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第1篇

（一）有利于信用聯(lián)合

信用聯(lián)合的基礎(chǔ)是聯(lián)合管理，聯(lián)合管理能大幅度提高管理效能。有效的聯(lián)合管理，不僅需要高效的信息化系統(tǒng)作支撐，還必須應(yīng)用信息化軟件進(jìn)行聯(lián)合固化，力爭(zhēng)做到有效、高效、長(zhǎng)效。目前，大量的信息化管理生產(chǎn)庫(kù)都集中在第二層和第三層政府，這是在履職需求、實(shí)力、效率、具體業(yè)務(wù)熟知度等因素作用下的客觀表現(xiàn)。但實(shí)際上，由于大量的管理工作在基層，所以基層最迫切需要聯(lián)合管理。同時(shí)，基層的數(shù)據(jù)最完備，最需要建成聯(lián)合管理。目前困擾基層政府的最大問(wèn)題有：一是無(wú)法及時(shí)得到需要的數(shù)據(jù)；二是同層級(jí)政府間無(wú)法實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的共享和應(yīng)用，大大降低了基層政府的聯(lián)合管理效率。

（二）有利于系統(tǒng)高效

信用管理系統(tǒng)應(yīng)在管理效能大幅度提升的同時(shí)實(shí)現(xiàn)行政損耗大幅度下降。最佳模式是全國(guó)集中統(tǒng)一建成一個(gè)信用管理生產(chǎn)、應(yīng)用庫(kù)。但是如果全國(guó)只建一個(gè)信息化庫(kù)，網(wǎng)絡(luò)帶寬、動(dòng)力的需求將呈幾何倍數(shù)增長(zhǎng)，而且這種消耗是長(zhǎng)期的，直接影響到建設(shè)、運(yùn)行的效率。通過(guò)我國(guó)十多年實(shí)踐以及國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)證明，管理生產(chǎn)庫(kù)以建在第三層政府部門為宜（北京、上海、天津、重慶、寧波、各地市等都屬第三層政府部門，其履職需求和具體管理業(yè)務(wù)熟知度等不盡相同）。而應(yīng)用庫(kù)應(yīng)全國(guó)統(tǒng)一建設(shè)，否則異地信用管理無(wú)法到位，應(yīng)以第三層政府為依托建立分布式的全國(guó)虛擬應(yīng)用庫(kù)。

（三）有利于創(chuàng)新發(fā)展

信用管理系統(tǒng)的頂層設(shè)計(jì)應(yīng)具有以下創(chuàng)新性：首先，應(yīng)滿足可擴(kuò)并性。隨著政府職能不斷調(diào)整，有些部門可能合并，有些管理職能可能會(huì)放權(quán)給社會(huì)，信息化技術(shù)架構(gòu)及管理模式應(yīng)滿足這些需求，搭建組合式的底層技術(shù)架構(gòu)。其次，應(yīng)具備可完善性。沒(méi)有看準(zhǔn)就忙于固化容易扼殺基層的創(chuàng)新功能，主要指低成本、低時(shí)間周期的完善。最后，還應(yīng)具備可積累性。科學(xué)的信用管理頂層架構(gòu)，能不斷積累我國(guó)社會(huì)管理中針對(duì)性地解決實(shí)際問(wèn)題的成果，逐步提高管理水平。

二、社會(huì)信用管理頂層架構(gòu)要素選擇

隨著政府職能不斷調(diào)整，大量行政事務(wù)社會(huì)化、市場(chǎng)化，在社會(huì)管理上勢(shì)必會(huì)形成一個(gè)調(diào)整期。為盡快形成規(guī)范、有序的管理機(jī)制和體制，由政府牽頭組織搭建一個(gè)適合我國(guó)國(guó)情的信用管理頂層架構(gòu)勢(shì)在必行。為保證頂層架構(gòu)暢行無(wú)阻，發(fā)揮科學(xué)高效的管理作用，應(yīng)重點(diǎn)保證以下幾項(xiàng)要素的科學(xué)選擇：

（一）信息化建庫(kù)定位

考慮到方便應(yīng)用，數(shù)據(jù)生產(chǎn)庫(kù)與應(yīng)用庫(kù)應(yīng)分離。生產(chǎn)庫(kù)是通過(guò)管理軟件在管理中產(chǎn)生的原始數(shù)據(jù)庫(kù)，應(yīng)用庫(kù)則是在各類具體應(yīng)用中進(jìn)行數(shù)據(jù)整合、調(diào)用、抽取、比對(duì)、查詢、統(tǒng)計(jì)、分析、預(yù)警等使用的數(shù)據(jù)庫(kù)。綜合考慮有利于數(shù)據(jù)生產(chǎn)、信用聯(lián)合、系統(tǒng)高效、創(chuàng)新發(fā)展等因素，數(shù)據(jù)庫(kù)應(yīng)建在第三層政府。但考慮到目前第二層政府在行使職能中沉淀了大量的管理數(shù)據(jù)，且具有較強(qiáng)的社會(huì)管理創(chuàng)新能力，主要采取了以第三層政府為主、第二層政府建設(shè)過(guò)渡生產(chǎn)庫(kù)模式。如“信用寧波”，基于寧波市級(jí)各部門自有的業(yè)務(wù)生產(chǎn)庫(kù)（新建或系統(tǒng)性不強(qiáng)的部門統(tǒng)一進(jìn)入市級(jí)智慧云計(jì)算中心系統(tǒng)，降低建設(shè)成本），全市建立統(tǒng)一信用聯(lián)合應(yīng)用庫(kù)，自動(dòng)、實(shí)時(shí)、雙向地和各部門數(shù)據(jù)共享；第二層政府的各縣（市）、區(qū)也參照上級(jí)政府建立相同的系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)本級(jí)的數(shù)據(jù)共享，同時(shí)通過(guò)上下聯(lián)動(dòng)，將數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)推送上去、接收下來(lái)；各共享單位根據(jù)管理需求在信用聯(lián)合應(yīng)用庫(kù)中進(jìn)行相關(guān)應(yīng)用，從而極大地提高共建共享的積極性和綜合效率。

（二）管理部門的職責(zé)

政府各部門應(yīng)找準(zhǔn)各自在整個(gè)國(guó)家治理體系中的定位，積極探索應(yīng)用新理念、新技術(shù)，保障依法履職需求。一是建立管理業(yè)務(wù)信息化系統(tǒng)。所有信用數(shù)據(jù)都產(chǎn)生于履職過(guò)程的記錄，各部門在履職過(guò)程中收集企業(yè)、個(gè)體戶、個(gè)人等各類主體的信用數(shù)據(jù)，是信用體系建設(shè)的基礎(chǔ)。二是建立本部門信用等級(jí)分類管理。根據(jù)被管理對(duì)象的行為及評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)時(shí)自動(dòng)生成以其負(fù)責(zé)人身份證代碼為主，登記注冊(cè)號(hào)、機(jī)構(gòu)代碼為輔的部門信用等級(jí)，并按照信用等級(jí)分類進(jìn)行相應(yīng)管理。對(duì)具備與其他部門或跨地域信用聯(lián)合條件的，先將本部門產(chǎn)生的信用等級(jí)以及行為事實(shí)數(shù)據(jù)自動(dòng)、實(shí)時(shí)地傳送到信用聯(lián)合應(yīng)用庫(kù)，合成綜合信用等級(jí)，再按照綜合信用等級(jí)進(jìn)行信用等級(jí)分類去管理。三是不斷做好部門內(nèi)部系統(tǒng)優(yōu)化。狠抓數(shù)據(jù)質(zhì)量，使部門的業(yè)務(wù)管理軟件、硬件環(huán)境、人員素質(zhì)、業(yè)務(wù)規(guī)范度、全面執(zhí)行全國(guó)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)能力達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范。同時(shí)優(yōu)化內(nèi)部數(shù)據(jù)信息的縱橫整合，優(yōu)化技術(shù)架構(gòu)使共享數(shù)據(jù)進(jìn)出自如。

（三）各層級(jí)政府職責(zé)

各層級(jí)政府應(yīng)根據(jù)自身的優(yōu)勢(shì)及特點(diǎn)，做到定位準(zhǔn)確、分工協(xié)作、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，共同努力構(gòu)建信用聯(lián)合管理架構(gòu)。最基層政府部門的職責(zé)：具體實(shí)施信用、信息化管理軟件應(yīng)用，不斷發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)向上級(jí)反映信用、信息化管理存在的問(wèn)題并在實(shí)踐中探尋解決途徑。第二層政府部門的職責(zé)：不斷收集、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，向上級(jí)匯報(bào)并提出對(duì)策建議。有計(jì)劃地進(jìn)行創(chuàng)新試點(diǎn)并形成信息化軟件，做好上升到第三層政府推廣應(yīng)用的準(zhǔn)備。第三層政府部門的職責(zé)：一是建設(shè)各管理部門信用管理生產(chǎn)庫(kù)及信用聯(lián)合應(yīng)用庫(kù)，并不斷優(yōu)化系統(tǒng)、提高效率。二是不斷收集信用、信息化管理中存在的問(wèn)題，并不斷完善、解決、優(yōu)化。三是支持、幫助第二層政府部門創(chuàng)新信用管理，將其成熟的并經(jīng)過(guò)實(shí)踐充分檢驗(yàn)的信用管理軟件上升整合到第三層政府部門的系統(tǒng)內(nèi)以供使用。四是向上級(jí)反映本級(jí)無(wú)法解決的問(wèn)題，有條件的進(jìn)行信用立法。第四層政府部門的職責(zé)：一是開(kāi)展適合本行政區(qū)域內(nèi)的信用立法。二是出臺(tái)相關(guān)信用管理政策和辦法，指導(dǎo)下級(jí)政府具體實(shí)施。三是統(tǒng)籌協(xié)調(diào)所轄區(qū)域內(nèi)信息化及信用系統(tǒng)建設(shè)，建立共享通道。國(guó)家層政府部門的職責(zé)：一是架構(gòu)好科學(xué)高效的全國(guó)數(shù)據(jù)流通道，整合現(xiàn)有信息化資源，統(tǒng)一建設(shè)一個(gè)信用管理分布式文件系統(tǒng)控制調(diào)配中心，不斷增補(bǔ)數(shù)據(jù)共享目錄，及時(shí)調(diào)整數(shù)據(jù)在各庫(kù)的擺放標(biāo)準(zhǔn)。二是開(kāi)展信用立法、制定數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)管理的重點(diǎn)難點(diǎn)全國(guó)性信用管理號(hào)令。

（四）牽頭、實(shí)施部門的職責(zé)

各級(jí)政府辦公廳、發(fā)改委、經(jīng)信委、紀(jì)律檢查委員會(huì)等部門都作為牽頭部門，但是由于此項(xiàng)工作既要有足夠的權(quán)威，使各部門信用數(shù)據(jù)共享，又需要信息化技術(shù)的智慧管理應(yīng)用，以及寬泛的管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)總結(jié)傳播，所以筆者建議，牽頭部門、實(shí)施部門由兩個(gè)各具優(yōu)勢(shì)的部門擔(dān)任。具體實(shí)施部門的職能為：將各單位各種類型的信用管理數(shù)據(jù)通過(guò)信息化技術(shù)進(jìn)行實(shí)時(shí)自動(dòng)地收集、糾錯(cuò)、整合、返回，以及常規(guī)應(yīng)用；不斷把在信用和信息化管理實(shí)踐中總結(jié)出的方法、經(jīng)驗(yàn)、理念進(jìn)行收集、傳播和推廣到其他部門，促使信用聯(lián)合的單位越來(lái)越多。實(shí)施部門應(yīng)具備以下條件：一是具備較寬泛的社會(huì)和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)管理職能。例如“信用寧波”目前信用聯(lián)合管理目錄有78類507項(xiàng)。二是具備一定的利用信息化進(jìn)行社會(huì)和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)管理的實(shí)踐。三是具備深入最基層的管理機(jī)構(gòu)。最基層鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、站（所）是信用管理的前沿，大量的管理實(shí)踐使其成為極其敏感的觸角。四是具備掌握大量被管理主體戶口信息的職能。在管理實(shí)踐中，人工錄入企業(yè)名稱及基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（包括身份證號(hào)）內(nèi)容多很容易出錯(cuò)。2007年，“信用寧波”利用工商經(jīng)濟(jì)戶口全的優(yōu)勢(shì)，先將經(jīng)濟(jì)戶口數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)傳到各單位，嵌入其管理軟件，模糊查詢一點(diǎn)擊就行；而身份證采用了讀卡器，大幅度提高各部門管理效率，準(zhǔn)確率高，更增強(qiáng)了實(shí)施單位與各單位的凝聚力。

三、社會(huì)信用管理體系建設(shè)的理念認(rèn)識(shí)

（一）以超前意識(shí)提高建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)

我國(guó)社會(huì)信用管理體系建設(shè)不僅應(yīng)充分借鑒西方發(fā)達(dá)國(guó)家有益的經(jīng)驗(yàn)，更應(yīng)深入社會(huì)了解實(shí)際情況。在總體思想理念、架構(gòu)設(shè)計(jì)上有超前意識(shí)，內(nèi)容設(shè)置上能夠做到長(zhǎng)期管用并逐步充實(shí)。避免目標(biāo)定位較低、重復(fù)建設(shè)投入等問(wèn)題，加快向創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展轉(zhuǎn)變，盡快建成世界領(lǐng)先水平的社會(huì)信用體系。

（二）注重更新思想理念

一是處理好信用管理與依法治國(guó)的關(guān)系。很多人認(rèn)為信用就是誠(chéng)信。筆者認(rèn)為，信用是信息應(yīng)用的管理，是管理手段和管理機(jī)制。社會(huì)信用管理體系的建設(shè)就是將我國(guó)政策、法律、法規(guī)有效、高效、長(zhǎng)效地落實(shí)到位，將現(xiàn)有法律精神有側(cè)重地陸續(xù)轉(zhuǎn)化為能具體實(shí)施信用管理的辦法。二是用智慧化標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)社會(huì)信用管理系統(tǒng)。目前很多城市在開(kāi)展智慧城市建設(shè)，其實(shí)質(zhì)是集現(xiàn)代科技、先進(jìn)理念、實(shí)際經(jīng)驗(yàn)為一體，支持現(xiàn)代城市智慧發(fā)展的信息化系統(tǒng)。智慧化也是繼信息化、數(shù)值化、自動(dòng)化、智能化之后的更高層次，與智能化相比，考慮問(wèn)題更全面、客觀、長(zhǎng)遠(yuǎn)、靈活。三是加強(qiáng)社會(huì)信用管理人才培養(yǎng)。人才建設(shè)是工作取得成敗的關(guān)鍵所在，信用管理實(shí)踐證明，我們需要的不是單一的信用經(jīng)濟(jì)管理，而是全面的社會(huì)信用管理。為此，應(yīng)培養(yǎng)既有信息化專業(yè)技術(shù)知識(shí)，又有信息化系統(tǒng)建設(shè)實(shí)踐并懂得建設(shè)規(guī)律，既有管理知識(shí)，又有在基層一線的管理實(shí)踐；既懂經(jīng)濟(jì)管理，又懂得社會(huì)管理的復(fù)合型信用管理人才。

（三）亟須統(tǒng)一規(guī)范的幾個(gè)問(wèn)題

一是信用管理的概念。我國(guó)目前“信用管理”常常被“信用經(jīng)濟(jì)”領(lǐng)域的研究所占據(jù)，但社會(huì)實(shí)踐證明，信用管理決不僅局限于信用經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，而是應(yīng)該建立于更寬泛的管理領(lǐng)域，因此應(yīng)準(zhǔn)確定義其概念，否則將影響信用管理的理論研究。二是數(shù)據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)。國(guó)家工商總局經(jīng)過(guò)多年努力，制定了3500項(xiàng)之多的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，但有些部門至今沒(méi)有全國(guó)統(tǒng)一的數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，造成信用數(shù)據(jù)在跨區(qū)域、跨部門應(yīng)用時(shí)產(chǎn)生極大的障礙。三是信用評(píng)價(jià)體系。應(yīng)及早出臺(tái)信用管理評(píng)價(jià)系統(tǒng)，并遵循客觀公正、簡(jiǎn)捷適時(shí)、系統(tǒng)通用、可持續(xù)性原則。

（四）立足現(xiàn)有資源發(fā)揮建設(shè)效益

第2篇

1.實(shí)務(wù)中仍存在部分業(yè)務(wù)人員對(duì)授信風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不足的現(xiàn)象，疏于對(duì)客戶進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)跟蹤管理。

常見(jiàn)的誤區(qū)：

(1)對(duì)擔(dān)保授信的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不到位，往往認(rèn)為只要客戶開(kāi)出了信用證或保函，業(yè)務(wù)就是零風(fēng)險(xiǎn)了。但事實(shí)上，信用證和保函具體條款極為重要，國(guó)內(nèi)信用證交單往往會(huì)要求提交客戶出具的貨物收據(jù)，如果銀行審單時(shí)發(fā)現(xiàn)有不符點(diǎn)而客戶又不予接受，則受益人無(wú)法通過(guò)信用證收款，而此時(shí)貨物已經(jīng)發(fā)出，貨權(quán)已轉(zhuǎn)移給客戶。而保函作為主合同的從合同，主合同無(wú)效則從屬擔(dān)保合同無(wú)效。此外銀行也有可能利用保函條款設(shè)置理賠障礙，因此保函在法律上也并不是100%的保證。

(2)部分業(yè)務(wù)人員對(duì)授信對(duì)象會(huì)存在法律主體上的概念混淆，錯(cuò)誤判斷授信主體的債務(wù)償付能力。例如X跨國(guó)公司在國(guó)內(nèi)以合資方式注冊(cè)珠海X有限責(zé)任公司開(kāi)展業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)員往往會(huì)誤以為我們的合作方是資金實(shí)力雄厚、管理規(guī)范的跨國(guó)企業(yè)X公司，而走訪時(shí)X亞洲事務(wù)部集中采購(gòu)模式和合資企業(yè)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓芾盹L(fēng)格都極易讓人加深這樣的理解。但事實(shí)上珠海X有限責(zé)任公司作為我公司的客戶在法律上是獨(dú)立的民事主體，其股東X公司在法律上僅以出資額為限承擔(dān)有限責(zé)任。換而言之，珠海X有限責(zé)任公司的業(yè)務(wù)償債能力與著名的X公司沒(méi)有任何關(guān)系，其聲名顯赫的股東方并不能增加與其交易的安全性。

2.業(yè)務(wù)員通常一人管理多家客戶

難以詳盡掌握客戶的信用和經(jīng)營(yíng)狀況變化，在事中控制階段往往會(huì)忽略客戶信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，不能及時(shí)將壞賬風(fēng)險(xiǎn)扼殺在搖籃中。

二、針對(duì)實(shí)務(wù)難點(diǎn)的應(yīng)對(duì)建議

1.事前審核階段

一方面建議業(yè)務(wù)部門要加強(qiáng)客戶關(guān)系管理，讓客戶主觀上有加強(qiáng)戰(zhàn)略合作的認(rèn)同，從而主動(dòng)提供相關(guān)客戶授信基礎(chǔ)資料；同時(shí)從該客戶的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、下游或行業(yè)信息網(wǎng)站等多渠道收集相關(guān)資訊，從該客戶在行業(yè)中所處地位，其利潤(rùn)率能否高于行業(yè)平均利潤(rùn)率水平，該行業(yè)是否具備發(fā)展前景等綜合信息判斷該客戶是否有合作價(jià)值，是否應(yīng)該給予授信。另一方面，對(duì)確需授信又無(wú)法掌握相關(guān)信息的，可考慮通過(guò)與銀行的交流合作，由銀行代為查詢其人行征信系統(tǒng)的信用記錄作為授信參考，或由第三方中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用評(píng)價(jià)。

2.事中監(jiān)控階段

進(jìn)一步提升信息化管理水平。建議強(qiáng)化信用管理各系統(tǒng)之間的集成化水平和關(guān)聯(lián)信息查詢功能。實(shí)現(xiàn)管理部門和上級(jí)部門能實(shí)時(shí)在系統(tǒng)中檢查授信客戶走訪和資信變化情況；區(qū)域分公司相互之間能查到關(guān)聯(lián)客戶的信用檔案；實(shí)現(xiàn)信息共享，提高整體的預(yù)警反應(yīng)能力和響應(yīng)速度。

3.加強(qiáng)公司內(nèi)部各部門的協(xié)同管理，通過(guò)知識(shí)共享打破員工個(gè)人的能力瓶頸，在制度的基礎(chǔ)上通過(guò)調(diào)動(dòng)人員的主觀能動(dòng)性提高客戶信用管理水平

(1)建議讓法律事務(wù)人員更多地參與到信用管理事前評(píng)價(jià)和事中監(jiān)控的過(guò)程中。

重點(diǎn)審查擔(dān)保授信主合同及相關(guān)擔(dān)保文件、我方擬接收的客戶信用證和保函文本條款、臨時(shí)授信的相關(guān)抵押程序是否完善等。同時(shí)建議由法律事務(wù)人員負(fù)責(zé)收集信用管理方面的經(jīng)典案例定期對(duì)公司相關(guān)人員進(jìn)行培訓(xùn)，以增強(qiáng)全體人員的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和法律防范意識(shí)。

(2)加大對(duì)業(yè)務(wù)部門授信管理工作的監(jiān)督和考核。

一是在經(jīng)費(fèi)方面給予支持，確保授信走訪工作的頻次，每次走訪應(yīng)當(dāng)向管理部門提交走訪報(bào)告并將日常可能涉及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的信號(hào)及時(shí)錄入系統(tǒng)。例如：客戶有延期付款要求、提出減少交易量等。二是加強(qiáng)定期輪崗和不相容崗位復(fù)核管理，避免因業(yè)務(wù)員個(gè)人工作疏忽對(duì)授信工作跟蹤管理不利造成企業(yè)損失。

4.對(duì)于無(wú)擔(dān)保的信用授信，建議適度引入風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)

通過(guò)開(kāi)展應(yīng)收賬款保理業(yè)務(wù)或購(gòu)買短期貿(mào)易信用保險(xiǎn)，將相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給商業(yè)銀行或保險(xiǎn)公司。通常無(wú)追索權(quán)的保理業(yè)務(wù)完全由銀行承擔(dān)應(yīng)收款項(xiàng)的信用風(fēng)險(xiǎn)，但如投保短期貿(mào)易信用保險(xiǎn)則一般保險(xiǎn)公司承保比例為90％，即企業(yè)須自負(fù)10％的經(jīng)濟(jì)損失。

三、結(jié)語(yǔ)

第3篇

首先是劃分客戶類別，各主銷單位根據(jù)上年度客戶業(yè)務(wù)發(fā)生額大小，把客戶劃分為重點(diǎn)客戶和一般客戶，以便有針對(duì)性地對(duì)其信用信息進(jìn)行收集。客戶信用信息主要由基礎(chǔ)資料和延展資料兩部分組成。客戶基礎(chǔ)資料包括：客戶全稱、地址、法定代表人、業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、聯(lián)系電話、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、開(kāi)戶銀行及賬號(hào)、經(jīng)營(yíng)狀況、經(jīng)營(yíng)成果等，通過(guò)讓客戶填寫經(jīng)銷商調(diào)查問(wèn)卷、提供財(cái)務(wù)三表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表）和讓銷售人員填寫銷售人員調(diào)查問(wèn)卷等途徑獲得。客戶基礎(chǔ)信用信息的收集、更新以六個(gè)月為一個(gè)周期。客戶延展資料（突發(fā)事件）包括：法定代表人的變更、領(lǐng)導(dǎo)班子調(diào)整、主要業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人的調(diào)整、客戶變賣資產(chǎn)、轉(zhuǎn)移合同項(xiàng)下財(cái)產(chǎn)、重大投資、公司改制、訴訟、意外事故、對(duì)外擔(dān)保等。客戶的延展資料要求銷售人員及時(shí)反饋給主銷單位和營(yíng)銷管理部，以便為本單位和營(yíng)銷管理部調(diào)整客戶信用額度和決定是否授信提供依據(jù)。收集客戶信用信息的渠道：通過(guò)內(nèi)部資源收集信息，即通過(guò)公司銷售人員調(diào)查、了解客戶最新動(dòng)態(tài)，以及客戶的許多內(nèi)部資料。與同行業(yè)進(jìn)行信息交流與溝通，從對(duì)方掌握的客戶信息中獲得自己需要的信息。查詢公共信息，從各類公開(kāi)的信息資源（各類報(bào)紙、資料、文獻(xiàn)等）收集客戶信息；也可以向政府有關(guān)機(jī)構(gòu)（工商、稅務(wù)、房產(chǎn)、車輛管理等）查詢相關(guān)信息。

二、客戶信用初審

主銷單位接受客戶提出的信用銷售申請(qǐng)，并做出初步分析判斷，根據(jù)市場(chǎng)銷售情況和初審結(jié)果決定通過(guò)“綠色通道”（指適用于突發(fā)性的集團(tuán)采購(gòu)、項(xiàng)目銷售、政府采購(gòu)等，為不影響緊急信用銷售的正常開(kāi)展，可予以先發(fā)貨，以體現(xiàn)市場(chǎng)快速靈活反應(yīng)機(jī)制）或先進(jìn)行評(píng)估，對(duì)不具備信用銷售資格的申請(qǐng)及時(shí)反饋客戶。

三、信用評(píng)估

集團(tuán)營(yíng)銷管理部依據(jù)客戶信用資料，運(yùn)用信用評(píng)估專業(yè)技術(shù)對(duì)客戶進(jìn)行評(píng)估，出具評(píng)估報(bào)告，同時(shí)建立客戶信用評(píng)估信息數(shù)據(jù)庫(kù)。一個(gè)適合自己企業(yè)的評(píng)估模型對(duì)于相對(duì)準(zhǔn)確地評(píng)估客戶的信用等級(jí)和信用額度具有十分重要的作用。考慮到當(dāng)前我國(guó)會(huì)計(jì)報(bào)表的質(zhì)量和信用評(píng)估的各種方法的優(yōu)劣點(diǎn)，在具體實(shí)踐中，時(shí)風(fēng)集團(tuán)采用的是財(cái)務(wù)評(píng)估法和信用評(píng)級(jí)法相結(jié)合的模式。具體作法為：

1．根據(jù)客戶財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)估

由于時(shí)風(fēng)集團(tuán)產(chǎn)品種類眾多，各種產(chǎn)品授信期限長(zhǎng)短不同，對(duì)于短期授信集團(tuán)偏重于對(duì)受信者短期支付能力的流動(dòng)性分析，長(zhǎng)期授信則偏重于對(duì)受信者的長(zhǎng)期償債能力的安全性分析和收益性分析。流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率是分析短期授信的主要指標(biāo)，采用的是標(biāo)準(zhǔn)比率分析法。資產(chǎn)負(fù)債率、存貨周轉(zhuǎn)率、銷售利潤(rùn)率、毛利率、成本利潤(rùn)率等相關(guān)指標(biāo)用于對(duì)客戶的安生性和收益性進(jìn)行評(píng)估。

2．特征分析模型

采用特征分析技術(shù)對(duì)客戶所有財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行歸納分析。將客戶信用信息分為客戶自身特征、優(yōu)先性特征和財(cái)務(wù)信用特征三大類，18個(gè)項(xiàng)目，每個(gè)項(xiàng)目又包含4個(gè)方面的內(nèi)容，共計(jì)72項(xiàng)信息。具體為：客戶自身特征包括表面印象、組織管理、產(chǎn)品與行業(yè)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)性、經(jīng)營(yíng)狀況、發(fā)展前景；優(yōu)先性特征包括交易盈利率、交易條件、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力影響、市場(chǎng)吸引力影響、付款擔(dān)保、可替代性；財(cái)務(wù)信用特征包括付款記錄、銀行信用、償債能力、獲利能力、資產(chǎn)負(fù)債表評(píng)估、資本總額。72項(xiàng)信息根據(jù)好壞情況賦予不同的分值，根據(jù)最后的匯總得分得出相應(yīng)的特征信用等級(jí)，共分6級(jí)，表明風(fēng)險(xiǎn)程度的大小和是否給予信用銷售。

3．營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)分析模型

通過(guò)對(duì)客戶營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)和資產(chǎn)負(fù)債比率的計(jì)算，綜合考慮客戶資產(chǎn)流動(dòng)性和負(fù)債水平這兩個(gè)最能反映公司償債能力的因素，得出評(píng)估值。評(píng)估值越大，表示公司的財(cái)務(wù)狀況越好，風(fēng)險(xiǎn)越小。最后，對(duì)營(yíng)運(yùn)資產(chǎn)評(píng)估結(jié)果和特征分析結(jié)果進(jìn)行一系列的綜合計(jì)算，得出可以給客戶授予的信用額度和信用等級(jí)。信用額度在30萬(wàn)元以下的用1A表示，30－60萬(wàn)元用2A表示，60－100萬(wàn)元用3A表示，100－150萬(wàn)元用4A表示，150萬(wàn)元以上用5A表示。最終的信用等級(jí)以XAY表示，例如3A2，“3A”為信用額度分級(jí)，對(duì)照的為60－100萬(wàn)元“，2”為特征信用等級(jí)，為CA2級(jí)。對(duì)進(jìn)行評(píng)估所依據(jù)的信用資料和技術(shù)方法以及最終結(jié)果加以整理，出具客戶資信調(diào)查報(bào)告，由營(yíng)銷管理部主管部長(zhǎng)加以審核，作為審批信用額度的一個(gè)重要參考依據(jù)。在實(shí)施授信的同時(shí)，還積極采用各種信用保障手段和服務(wù)——包括抵押、質(zhì)押等防范信用銷售帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，保障債權(quán)的安全性。

四、簽訂信用協(xié)議，組織發(fā)貨

主銷單位根據(jù)營(yíng)銷管理部評(píng)估和審批的反饋結(jié)果，通知銷售業(yè)務(wù)代表與客戶簽訂信用銷售協(xié)議，明確額度、期限，按時(shí)組織貨源供貨。將每次的信用銷售協(xié)議復(fù)印件及時(shí)反饋營(yíng)銷管理部備案并專戶管理，同時(shí)應(yīng)收賬款進(jìn)入RPM管理系統(tǒng)（應(yīng)收賬款跟蹤管理系統(tǒng)）。

五、應(yīng)收賬款跟蹤管理系統(tǒng)監(jiān)控

貨發(fā)一周內(nèi)，電話/傳真通知客戶已按合同約定發(fā)貨，征詢貨物滿意性，請(qǐng)客戶予以確認(rèn)。至賬款到期期間，不定期了解客戶的銷售情況。賬款臨期一周，函電征詢客戶銷售及貨款回籠情況，提示客戶預(yù)付或按期付款的信用獎(jiǎng)勵(lì)政策，溝通回款時(shí)間。如有不可抗力原因，則提前寫出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后可以適當(dāng)延期。如時(shí)風(fēng)集團(tuán)給予海南現(xiàn)代綠野農(nóng)業(yè)機(jī)械有限公司信用期限為一個(gè)月，該公司在實(shí)際操作中提出，海南地理位置偏遠(yuǎn)，經(jīng)常有臺(tái)風(fēng)及暴雨襲擊，給運(yùn)輸、銷售帶來(lái)不便，故申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng)信用期限。賬款過(guò)期一周，了解逾期原因，函電通知貨款已逾期，提出信用警告，并記錄不良信用信息。賬款過(guò)期二周，加大催款力度，函件通知客戶償付貨款，了解逾期拖欠貨款的原因，分析原因歸屬，并視事態(tài)性質(zhì)停止發(fā)貨。如屬非信用原因，則積極進(jìn)行協(xié)調(diào)。賬款過(guò)期一個(gè)月，實(shí)地調(diào)查研究，提出對(duì)策，整理相關(guān)憑證，進(jìn)行專案處理，向各主銷單位通報(bào)該客戶為不良客戶并列入黑名單。通過(guò)RPM跟蹤管理服務(wù)，可以給具有拖欠習(xí)慣的客戶施加壓力，會(huì)使客戶感到時(shí)風(fēng)集團(tuán)是管理嚴(yán)格的企業(yè)，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)信譽(yù)不良和惡意拖欠的客戶，大大降低賒銷風(fēng)險(xiǎn)。

六、逾期應(yīng)收賬款處理

第4篇

互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展對(duì)傳統(tǒng)金融體系帶來(lái)了較大沖擊。一方面，互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)，逐漸向資金吸取、貸款發(fā)放、第三方支付領(lǐng)域輻射，而這三類金融服務(wù)是傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)體系的核心，互聯(lián)網(wǎng)金融業(yè)務(wù)的不斷深化，對(duì)傳統(tǒng)金融服務(wù)，尤其是銀行業(yè)務(wù)的市場(chǎng)地位、市場(chǎng)份額、市場(chǎng)優(yōu)勢(shì)帶來(lái)了很大沖擊；另一方面，互聯(lián)網(wǎng)金融的推進(jìn)對(duì)利率市場(chǎng)化機(jī)制的形成以及金融產(chǎn)品創(chuàng)新具有重要驅(qū)動(dòng)作用，互聯(lián)網(wǎng)金融為我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展注入了新的活力。此外，互聯(lián)網(wǎng)金融雖然以互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)及信息技術(shù)為發(fā)展基礎(chǔ)，但其本質(zhì)是承載金融產(chǎn)品和服務(wù)的市場(chǎng)平臺(tái)，而不是互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，這使得互聯(lián)網(wǎng)金融仍然面臨著信息不對(duì)稱等問(wèn)題，且由于互聯(lián)網(wǎng)金融的虛擬性與平臺(tái)性特質(zhì)，互聯(lián)網(wǎng)金融在發(fā)展過(guò)程中將面臨更多維度的風(fēng)險(xiǎn)。

二、互聯(lián)網(wǎng)金融信用風(fēng)險(xiǎn)成因

（一）擔(dān)保體系不完善

擔(dān)保體系不完善是互聯(lián)網(wǎng)金融信用風(fēng)險(xiǎn)的主要成因之一。由“余額寶”、“百度百賺”等產(chǎn)品引領(lǐng)的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品體系，具有在短期內(nèi)快速吸取大額資金的特征。由于互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品購(gòu)買門檻低，交易程序簡(jiǎn)便，交易費(fèi)用低，發(fā)行平臺(tái)受眾基礎(chǔ)好，這些產(chǎn)品在營(yíng)銷與發(fā)行上更容易與目標(biāo)及潛在目標(biāo)客戶群體形成對(duì)接，快速構(gòu)筑起信息循環(huán)平臺(tái)，因而這些互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品往往能夠牽制大額資金，如余額寶的資金規(guī)模一度飆升至5700億元。而互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的設(shè)計(jì)與發(fā)行方則不具備如傳統(tǒng)商業(yè)銀行一般的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)敞口管理與剛性兌付能力，難以為規(guī)模如此龐大的資金鏈條匹配相應(yīng)的擔(dān)保體系。除產(chǎn)品設(shè)計(jì)與發(fā)行方外，政府、金融機(jī)構(gòu)、個(gè)人、現(xiàn)有擔(dān)保機(jī)構(gòu)均難以為其提供與之相契合的擔(dān)保保障體系，使此類互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品暴露在巨大的風(fēng)險(xiǎn)之中。

（二）內(nèi)控機(jī)制不健全

相較于傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)，互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)商在產(chǎn)品設(shè)計(jì)與發(fā)行環(huán)節(jié)上，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制能力較弱，加之大額資金的杠桿效應(yīng)，內(nèi)控機(jī)制不健全將引致較大的信用風(fēng)險(xiǎn)。余額寶等互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品多將吸取的大額資金投資于貨幣型基金，其本質(zhì)為理財(cái)產(chǎn)品，卻具有剛性兌付特征，在實(shí)際操作中，此類互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品普遍具有以新還舊的資金鏈模式。互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品的設(shè)計(jì)與發(fā)行機(jī)構(gòu)在不具備體系化、戰(zhàn)略化內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制的條件下，大量進(jìn)行此類操作，很容易造成類似“資產(chǎn)池”效應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)。

（三）信息不對(duì)稱

互聯(lián)網(wǎng)金融的本質(zhì)仍為體系化的金融服務(wù)行為，而并非其所依托的互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)平臺(tái)資源。金融產(chǎn)品及服務(wù)的內(nèi)核為信用風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)，而互聯(lián)網(wǎng)金融體系的虛擬性特質(zhì)加劇了信息不對(duì)稱風(fēng)險(xiǎn)，致使互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品體系暴露在更大的風(fēng)險(xiǎn)敞口中。P2P和眾籌項(xiàng)目是兩類主要的互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品，雖然此類產(chǎn)品可依托互聯(lián)網(wǎng)資源整合平臺(tái)快速對(duì)接參與主體，滿足短期流動(dòng)性需求，但受制于受眾群體專業(yè)知識(shí)和項(xiàng)目考核虛擬化瓶頸，此類產(chǎn)品的債權(quán)主體很難通過(guò)傳統(tǒng)的盡職調(diào)查、項(xiàng)目考察等方式綜合研判項(xiàng)目?jī)r(jià)值，進(jìn)一步拉伸了信息缺口，致使產(chǎn)品信用風(fēng)險(xiǎn)大幅提升。

三、完善互聯(lián)網(wǎng)金融信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的基本策略

（一）強(qiáng)化外部監(jiān)管

強(qiáng)化外部監(jiān)管是完善互聯(lián)網(wǎng)金融信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本策略之一。針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融體系特點(diǎn)，以更加宏觀的視角設(shè)計(jì)頂層監(jiān)管機(jī)制，將為互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品提供更強(qiáng)的制度保障，引導(dǎo)其形成體系化、規(guī)范化的擔(dān)保與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、管理機(jī)制，從整體上規(guī)范資金鏈運(yùn)轉(zhuǎn)，有效降低互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品信用風(fēng)險(xiǎn)。

（二）健全內(nèi)控機(jī)制

健全內(nèi)控機(jī)制可從內(nèi)部形成支撐優(yōu)勢(shì)，從而完善產(chǎn)品現(xiàn)金流鏈條，使信用風(fēng)險(xiǎn)更加可控。在實(shí)踐中，應(yīng)引導(dǎo)互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)商完善產(chǎn)品設(shè)計(jì)與發(fā)行環(huán)節(jié)，在有效對(duì)接受眾群體的基礎(chǔ)上，強(qiáng)化產(chǎn)品現(xiàn)金流循環(huán)設(shè)計(jì)，做好資金流動(dòng)性管理。此外，互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)商應(yīng)為其提供的產(chǎn)品及服務(wù)建立內(nèi)部管控機(jī)制，在保證風(fēng)險(xiǎn)可控的基礎(chǔ)上合理匹配現(xiàn)金流預(yù)期，規(guī)范項(xiàng)目選擇，避免大規(guī)模資金缺口的產(chǎn)生，從產(chǎn)品層面管控信用風(fēng)險(xiǎn)。

（三）完善主體信用管理體系

第5篇

2009年6月至2010年7月期間研究生學(xué)歷的培訓(xùn)教師陳某，從深圳圖書(shū)館偷得2019本書(shū)，總價(jià)約8萬(wàn)元。2011年9月，一審法院判處被告人人陳某被判處有期徒刑3年，緩刑4年，并處罰金人民幣1萬(wàn)元。這個(gè)案例給以了公共圖書(shū)館啟示，重新認(rèn)識(shí)讀者信用管理的意義。

1.1讀者信用檔案建立

公共文化服務(wù)體系建設(shè)不斷深入，讀者利用圖書(shū)館資源的評(píng)價(jià)指標(biāo)，首先就是讀者量、到館率、讀者滿意度。一定程度上，這要求圖書(shū)館不斷擴(kuò)大讀者群體，這更需要建立讀者信用檔案。新讀者協(xié)議一定要進(jìn)過(guò)讀者信用數(shù)據(jù)的調(diào)查分析后簽訂，在不可盲目。對(duì)于已退證再辦讀者，需要調(diào)查其原退證原因，對(duì)于惡意讀者，圖書(shū)館有權(quán)不再辦理借書(shū)證采用到館查閱資料方式提供服務(wù)。對(duì)于首次辦理借書(shū)證的讀者，需要進(jìn)行圖書(shū)館借閱規(guī)則和獲取知識(shí)方法的培訓(xùn)，明確讀者的權(quán)利與責(zé)任后，取得“借書(shū)證”。

1.2嚴(yán)格控制讀者信用度

讀者信用度包括該讀者在本館借閱圖書(shū)的數(shù)量和范圍。如國(guó)家圖書(shū)館讀者卡分“國(guó)家圖書(shū)館讀者卡”、“國(guó)家圖書(shū)館臨時(shí)讀者卡”、“國(guó)家圖書(shū)館分館讀者卡”、“國(guó)家圖書(shū)館分館臨時(shí)讀者卡”四種，功能分為基本功能和擴(kuò)展功能兩種：其一，基本功能，即具有的普通閱覽室閱覽功能。“國(guó)家圖書(shū)館讀者卡”、“國(guó)家圖書(shū)館臨時(shí)讀者卡”可進(jìn)入全館各普通閱覽室閱覽；“國(guó)家圖書(shū)館分館讀者卡”、“國(guó)家圖書(shū)館分館臨時(shí)讀者卡”可進(jìn)入分館各普通閱覽室閱覽。其二，擴(kuò)展功能，根據(jù)各種卡不同提供的瀏覽借閱功能有差異，如：“國(guó)家圖書(shū)館讀者卡”擴(kuò)展功能有基藏書(shū)刊閱覽、中文圖書(shū)第一外借庫(kù)外借3冊(cè)、中文圖書(shū)第二外借庫(kù)外借3冊(cè)、分館中文圖書(shū)借閱室外借3冊(cè)、外文圖書(shū)外借3冊(cè)。“國(guó)家圖書(shū)館分館讀者卡”的擴(kuò)展功能為外借分館中文圖書(shū)借閱室藏書(shū)3冊(cè)一項(xiàng)。前者是對(duì)滿18周歲的中國(guó)公民與外籍人士均可辦理，后則是年滿16至17周歲的中國(guó)公民與外籍人士均可辦理。這應(yīng)該是對(duì)讀者信用管理的雛形。

1.3出現(xiàn)失信事件后的措施

讀者首次出現(xiàn)借書(shū)超期，借書(shū)未還和損毀等情況，一定要進(jìn)行情況調(diào)查和處理。對(duì)于讀者失信行為的處理，與其他社會(huì)失信行為相比較，圖書(shū)館失信處罰力度較弱。并且圖書(shū)館的處罰都是為了讀者養(yǎng)成良好借閱習(xí)慣，避免給其他讀者造成不良影響，以對(duì)大限度的利用圖書(shū)資源為目的。目前，圖書(shū)館對(duì)超期的處罰，首次多以提醒教育為主，之后是較低的滯納金，由此導(dǎo)致稍有經(jīng)濟(jì)能力的讀者無(wú)視圖書(shū)館滯納金規(guī)定，嚴(yán)重超期使用圖書(shū)資料，使用期間隨意勾畫、損毀圖書(shū)。甚至有讀者為把較為珍貴的館藏占為己有，不惜賠付一定金額給圖書(shū)館。因此，完善圖書(shū)館讀者信用管理從根本上解決圖書(shū)資源流失等讀者失信行為，讓讀者享受閱讀權(quán)利同時(shí)擔(dān)負(fù)起一份保護(hù)和分享文化成果的社會(huì)責(zé)任。

2、讀者信用管理建設(shè)

2.1圖書(shū)館信用文化建設(shè)

要讀者遵守信用首先的圖書(shū)館講誠(chéng)信，圖書(shū)館的誠(chéng)信是單位文化建設(shè)的起點(diǎn)，也是圖書(shū)館服務(wù)贏得讀者滿意的基礎(chǔ)。圖書(shū)館通過(guò)信用文化建設(shè)，提高全體館員對(duì)開(kāi)展讀者信用管理重要意義的認(rèn)識(shí)，激發(fā)館員主動(dòng)開(kāi)展讀者信用管理建設(shè)的積極性。逐漸形成圖書(shū)館服務(wù)服務(wù)信用，讀者流通閱覽的信用習(xí)慣。

2.2讀者信用檔案建設(shè)

圖書(shū)館讀者檔案涉及基本信息、信用信息、預(yù)警信息三大項(xiàng)內(nèi)容。以筆者所在圖書(shū)館使用的ILAS為例，基本信息包括：姓名、性別、學(xué)歷、工作單位、職稱、年齡、閱讀喜好等；信用信息包括：讀者借還書(shū)記錄、歷史借閱查詢記錄、讀者超級(jí)罰款記錄、遺失償還記錄等；但是，ILAS沒(méi)有將這些信息匯總分析，成為預(yù)警信息。通常，館員是在備注項(xiàng)目里填寫偷盜圖書(shū)記錄、無(wú)因嚴(yán)重?fù)p毀記錄等失信檔案記錄。在讀者再次注冊(cè)時(shí)，將初始的“普通讀者”修改為“須催還書(shū)讀者”或者“惡意讀者”等讀者類型，便于對(duì)讀者在借閱服務(wù)中進(jìn)行提醒和管理。

2.3讀者信息分析系統(tǒng)建設(shè)

第6篇

關(guān)鍵詞：外貿(mào)企業(yè)；出口信用保險(xiǎn)；策略

中國(guó)的外貿(mào)企業(yè)很長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)以出口量、創(chuàng)匯額為追求目標(biāo)，忽略用應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等財(cái)務(wù)指標(biāo)考核企業(yè)效益，增加了信用風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國(guó)外貿(mào)企業(yè)的壞賬比例為5%，而美國(guó)企業(yè)的壞賬比例僅為0.25%～0.5%.如2004年，內(nèi)地上市的著名電器商長(zhǎng)虹，虧損接近37億元，當(dāng)中最主要的原因，就是其海外壞賬高達(dá)4億多美元。2006年9月1日，中國(guó)三大門戶網(wǎng)站之一的搜狐網(wǎng)博客頻道開(kāi)通中美追債博客，借助網(wǎng)絡(luò)及結(jié)合美國(guó)追債律師團(tuán)豐富的專業(yè)資源，使中國(guó)外貿(mào)企業(yè)債權(quán)人多途徑、全方位了解中美追債業(yè)務(wù)。可見(jiàn)中國(guó)的外貿(mào)企業(yè)信用管理的意識(shí)淡薄，在交易全過(guò)程缺少科學(xué)、規(guī)范、有效的信用管理意識(shí)及管理政策，使得外貿(mào)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)增大。因此，需要建立一個(gè)科學(xué)的信用管理體系來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)于中小外貿(mào)企業(yè)來(lái)說(shuō)，采用出口信用保險(xiǎn)是目前比較有效的快速控制外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)的方法，它既能對(duì)外貿(mào)企業(yè)交易全過(guò)程進(jìn)行控制，又能促使企業(yè)開(kāi)始建立科學(xué)信用管理體系。

一、出口信用保險(xiǎn)的控制風(fēng)險(xiǎn)作用

購(gòu)買了出口信用保險(xiǎn)，中國(guó)信保公司會(huì)對(duì)企業(yè)進(jìn)行全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)控制，主要分為：

1.交易前的風(fēng)險(xiǎn)控制。在出易前，往往會(huì)不了解買家的信息，對(duì)買家信譽(yù)比較擔(dān)心，又缺乏調(diào)查買家資信的手段。通過(guò)中國(guó)信保，可以利用其全球信息網(wǎng)絡(luò)，幫助做客戶資信調(diào)查，從資金實(shí)力、信用程度、道德風(fēng)險(xiǎn)等多方面對(duì)買家做全面的評(píng)估，幫助企業(yè)防患于未然。外貿(mào)企業(yè)投保了出口信用保險(xiǎn)之后，提交信用限額（即外貿(mào)企業(yè)可以向買家出口貨物的最大金額）申請(qǐng)，其實(shí)也是對(duì)國(guó)外買家信用的一次再評(píng)估。中國(guó)信保通過(guò)自身的網(wǎng)絡(luò)和渠道，對(duì)國(guó)外買家進(jìn)行綜合評(píng)估后的信用限額批復(fù)情況，是決定外貿(mào)企業(yè)與國(guó)外買家保持業(yè)務(wù)往來(lái)的依據(jù)。如果該信用限額不予批復(fù)，一般是由于國(guó)外買家信用記錄不佳，上了“黑名單”，財(cái)務(wù)狀況不佳，或者與國(guó)內(nèi)其它外貿(mào)企業(yè)的業(yè)務(wù)已經(jīng)有了拖欠。外貿(mào)企業(yè)可以通過(guò)出口信用保險(xiǎn)，得到更多的買家信息，獲得買方資信調(diào)查和信用限額等其他相關(guān)服務(wù)，為外貿(mào)企業(yè)與買家談判提供依據(jù)，同時(shí)避免和防范損失發(fā)生。

2.交易過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)控制。貨物出口后，風(fēng)險(xiǎn)仍然可能會(huì)發(fā)生。例如2004年9月，大連地區(qū)某出口企業(yè)A公司向G國(guó)買方B公司出口7票貨物，合同金額32萬(wàn)美元，結(jié)算方式為OA60天。A公司于貨物出口前在中國(guó)信保遼寧分公司（下稱“遼寧信保”）投保了短期出口信用保險(xiǎn)，并獲得保險(xiǎn)人批復(fù)的買方信用限額35萬(wàn)美元。不料，貨物剛剛抵達(dá)目的港，A公司就收到了B公司托管人的破產(chǎn)保護(hù)通知，企業(yè)面臨巨額經(jīng)濟(jì)損失的危險(xiǎn)。類似的風(fēng)險(xiǎn)外貿(mào)企業(yè)會(huì)經(jīng)常遇到。因此，企業(yè)投保出口信用險(xiǎn)就非常重要，投保出口信用險(xiǎn)后，中國(guó)信保會(huì)即時(shí)跟蹤國(guó)外買方的動(dòng)態(tài)變化，適時(shí)評(píng)估買方的信用風(fēng)險(xiǎn)，并提示外貿(mào)企業(yè)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)，為外貿(mào)企業(yè)提供不良買家名單，及時(shí)調(diào)整信用限額，提供風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。而且，中國(guó)信保即時(shí)跟蹤收匯情況，協(xié)助外貿(mào)企業(yè)監(jiān)管應(yīng)收賬款，反饋的國(guó)外買家的負(fù)面信息可以幫助外貿(mào)企業(yè)加大催收力度，甚至終止與該買家的現(xiàn)有業(yè)務(wù)，避免更大的損失。

3.交易后的風(fēng)險(xiǎn)控制。投保了出口信用保險(xiǎn)之后，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給了保險(xiǎn)公司，一旦發(fā)生損失，由保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)賠償，最大限度地減輕公司的損失。出口信用保險(xiǎn)在外貿(mào)企業(yè)出口貿(mào)易損失發(fā)生時(shí)給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，維護(hù)外貿(mào)企業(yè)和銀行權(quán)益，避免呆壞賬發(fā)生，保證外貿(mào)企業(yè)和銀行業(yè)務(wù)穩(wěn)健運(yùn)行。例如沈陽(yáng)某家皮鞋廠是具有自營(yíng)進(jìn)出口權(quán)的民營(yíng)小企業(yè)，產(chǎn)品出口占銷售收入的90%以上，主要的海外客戶只有中國(guó)臺(tái)灣和美國(guó)兩家。2006年2月至5月，鞋廠先后向臺(tái)灣買家出運(yùn)了11筆貨物，貨值40多萬(wàn)美元。但到了付款日期，臺(tái)灣買家卻拖欠貨款、遲遲不付，鞋廠因?yàn)檫@筆收不回的賬款瀕臨倒閉。不過(guò)作為出口信保的被保險(xiǎn)人，鞋廠馬上想到中國(guó)信保，立即報(bào)案。中國(guó)信保在海外調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，該臺(tái)灣買家已停業(yè)，負(fù)責(zé)人下落不明，用“蒸發(fā)”二字形容毫不為過(guò)；而且，因存款不足，往來(lái)銀行已宣布該買家公司及其負(fù)責(zé)人為“拒絕往來(lái)客戶”。為使被保險(xiǎn)人避免遭受更大的損失，中國(guó)信保立即決定：按照規(guī)定，向被保險(xiǎn)人先行賠付。2006年9月27日，中國(guó)信保將40多萬(wàn)美元的支票交到皮鞋廠總經(jīng)理的手上，總經(jīng)理感慨萬(wàn)千：“中國(guó)信保把我這個(gè)民營(yíng)小企業(yè)從破產(chǎn)的邊緣拉了回來(lái)，我萬(wàn)分感謝！”。

二、外貿(mào)企業(yè)采用信用保險(xiǎn)應(yīng)采取的策略

1.建立信用管理體系。外貿(mào)企業(yè)必須建立獨(dú)立的信用管理體系。西方企業(yè)幾十年的經(jīng)驗(yàn)說(shuō)明，外貿(mào)企業(yè)必須建立獨(dú)立的信用管理體系，全面管理外貿(mào)企業(yè)出口信用的各環(huán)節(jié)。很多外貿(mào)企業(yè)經(jīng)理認(rèn)為，信用管理就是追收賬款，這是認(rèn)識(shí)上的誤區(qū)。實(shí)際上，追賬只在信用管理中占很小一部分。當(dāng)貨物出口時(shí)，應(yīng)對(duì)出口的貨物和國(guó)外買家時(shí)時(shí)監(jiān)控，保證貨物的安全和國(guó)外買家得到滿意的服務(wù)，爭(zhēng)取早日收回貨款。信用管理部門還應(yīng)將有關(guān)信息反饋給市場(chǎng)銷售部門，了解國(guó)外買家的資信優(yōu)劣，為做好以后的出口提供決策依據(jù)，從業(yè)務(wù)流程上控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。結(jié)合采用出口信用保險(xiǎn)來(lái)逐步建立外貿(mào)企業(yè)信用管理體系，達(dá)到控制外貿(mào)風(fēng)險(xiǎn)的目的。

2.熟悉出口信用保險(xiǎn)條款，積極配合保險(xiǎn)公司。采用出口信用保險(xiǎn)，必須熟悉出口信用保險(xiǎn)條款，不能認(rèn)為購(gòu)買出口信用保險(xiǎn)就萬(wàn)事大吉，外貿(mào)企業(yè)就沒(méi)有了欠債風(fēng)險(xiǎn)，這是一個(gè)認(rèn)識(shí)的誤區(qū)，有的外貿(mào)企業(yè)有深刻的教訓(xùn)。如某外貿(mào)企業(yè)與信保公司簽訂綜合保險(xiǎn)保單，國(guó)外買家提貨后即申請(qǐng)破產(chǎn)保護(hù)。該外貿(mào)企業(yè)于獲悉國(guó)外買家申請(qǐng)破產(chǎn)保護(hù)后第3日向信保公司報(bào)損，同時(shí)提出索賠。但是在審理貿(mào)易合同時(shí)發(fā)現(xiàn)：該外貿(mào)企業(yè)與國(guó)外買家簽訂貿(mào)易合同中承諾于1月后支付某外貿(mào)企業(yè)20%的預(yù)付款。但是，截至破產(chǎn)之日，國(guó)外買家也沒(méi)有將預(yù)付款支付給該外貿(mào)企業(yè)。明知國(guó)外買家此次交易中未支付預(yù)付款，也未在申請(qǐng)限額時(shí)說(shuō)明，存在故意隱瞞不良交易記錄和知險(xiǎn)后出運(yùn)的情況，嚴(yán)重影響了信保公司對(duì)其未來(lái)收匯風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和判斷，極大地?fù)p害了信保公司的權(quán)益。信保公司以該外貿(mào)企業(yè)履行如實(shí)告知義務(wù)存在重大瑕疵為由，最終決定對(duì)A公司的出運(yùn)損失拒絕承擔(dān)賠償責(zé)任，并不退還保費(fèi)。由此可見(jiàn)，購(gòu)買出口信用保險(xiǎn)，不等于就沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)。因此，了解出口信用保險(xiǎn)條款，積極配合保險(xiǎn)公司，才能最有效控制風(fēng)險(xiǎn)。

3.積極利用出口信用保險(xiǎn)，充分發(fā)揮其作用。中小企業(yè)在從事外貿(mào)業(yè)務(wù)時(shí)，主要存在兩個(gè)方面的問(wèn)題：一是缺乏資金，二是在目前匯率波動(dòng)較大，人民幣存在一定升值空間的情況下需規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)。目前，出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下支持外貿(mào)企業(yè)融資和規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的方式主要有兩種：賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓方式和出口票據(jù)保險(xiǎn)方式，外貿(mào)企業(yè)應(yīng)積極利用。

賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓方式是應(yīng)用比較廣泛的支持融資的方式。在外貿(mào)企業(yè)投保短期出口信用保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，通過(guò)外貿(mào)企業(yè)、中國(guó)信保與銀行三方簽署“賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓”協(xié)議，將保單項(xiàng)下外貿(mào)企業(yè)從中國(guó)信保獲得賠款的權(quán)益轉(zhuǎn)讓給銀行的方式實(shí)現(xiàn)的。舉個(gè)例子來(lái)說(shuō)，一個(gè)外貿(mào)企業(yè)在中國(guó)信保投保了短期出口信用保險(xiǎn)，同時(shí)希望得到銀行的融資，但由于該外貿(mào)企業(yè)在銀行的授信額度已經(jīng)用完。這樣中國(guó)信保可以在外貿(mào)企業(yè)投保的基礎(chǔ)上，與外貿(mào)企業(yè)、銀行三方簽定一個(gè)“賠款權(quán)益轉(zhuǎn)讓”協(xié)議，銀行則在此轉(zhuǎn)讓協(xié)議的基礎(chǔ)上，結(jié)合外貿(mào)企業(yè)自身情況，在中國(guó)信保批復(fù)的信用限額以內(nèi)，考慮在具體的每一筆業(yè)務(wù)出運(yùn)后給予出口押匯、出口貼現(xiàn)或者其他貿(mào)易融資支持，部分自身信用比較好的外貿(mào)企業(yè)，甚至可以在出口信用保險(xiǎn)的支持下獲得出運(yùn)前的融資，或者銀行放棄追索權(quán)的票據(jù)買斷業(yè)務(wù)。如果到期國(guó)外買家未支付貨款或者發(fā)生保單規(guī)定的其他收匯風(fēng)險(xiǎn)，中國(guó)信保將在外貿(mào)企業(yè)提出索賠后，根據(jù)保單規(guī)定將原賠付給外貿(mào)企業(yè)的賠款支付給銀行，外貿(mào)企業(yè)實(shí)現(xiàn)了規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)和融資的目的。

出口票據(jù)保險(xiǎn)方式是以銀行為投保人，重點(diǎn)解決出口企業(yè)獲得出口票據(jù)項(xiàng)下資金支持的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。由銀行將其為外貿(mào)企業(yè)提供的出口票據(jù)融資業(yè)務(wù)，包括以LC、DP、DA方式交易的跟單匯票融資業(yè)務(wù)的收匯風(fēng)險(xiǎn)直接向中國(guó)信保投保出口票據(jù)保險(xiǎn)。中國(guó)信保將在對(duì)銀行票據(jù)融資項(xiàng)下的國(guó)外買家進(jìn)行調(diào)查給予授信的基礎(chǔ)上，承擔(dān)因國(guó)外買家商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和國(guó)外買家所在國(guó)政治風(fēng)險(xiǎn)而導(dǎo)致的銀行票據(jù)融資業(yè)務(wù)項(xiàng)下的收匯損失，從而實(shí)現(xiàn)出口信用保險(xiǎn)對(duì)融資和規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)的作用。例如，江蘇舜天國(guó)際集團(tuán)機(jī)械進(jìn)出口有限公司出口荷蘭的2000萬(wàn)美元駁船獲得了中國(guó)信保的承保支持，并成功在中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行江蘇省分行辦理了出口信用險(xiǎn)下押匯業(yè)務(wù)，融資金額達(dá)到了1280余萬(wàn)美元。

總之，外貿(mào)企業(yè)應(yīng)該增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，建立科學(xué)的信用管理體系，大力采用出口信用保險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避工具，促使外貿(mào)企業(yè)的穩(wěn)定發(fā)展。

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第7篇

首先，有利于促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展。如果各企業(yè)的信用管理制度比較完善，企業(yè)間就會(huì)以誠(chéng)信的態(tài)度進(jìn)行交易，這必然會(huì)讓交易市場(chǎng)變得更加穩(wěn)定，更會(huì)促進(jìn)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展。其次，有利于維護(hù)市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)秩序。在當(dāng)今時(shí)代下，企業(yè)間的競(jìng)爭(zhēng)是非常激烈的，一些企業(yè)為了謀取經(jīng)濟(jì)利益，往往會(huì)采用不正當(dāng)?shù)氖侄芜M(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)，這必然會(huì)導(dǎo)致市場(chǎng)秩序混亂。而如果各企業(yè)都講誠(chéng)信，守信用，那么不當(dāng)?shù)美那闆r就會(huì)減少，公平競(jìng)爭(zhēng)就會(huì)增加，市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)秩序就會(huì)轉(zhuǎn)好。最后，有利于提高企業(yè)自身的競(jìng)爭(zhēng)力。企業(yè)只有講誠(chéng)信，才能獲得良好的口碑，才能創(chuàng)建知名度高的企業(yè)品牌，才能讓企業(yè)自身更具競(jìng)爭(zhēng)力。如果企業(yè)不講誠(chéng)信，那么企業(yè)就難以迅速發(fā)展，更會(huì)面臨破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。例如:南京冠生園食品有限公司是一家當(dāng)?shù)刂氖称飞a(chǎn)企業(yè)，它主要以生產(chǎn)月餅、元宵、各種糕點(diǎn)等食品為主，在沒(méi)被媒體曝光前，該企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益良好，每年至少有兩、三千萬(wàn)的收益，但是，自打該企業(yè)出現(xiàn)“陳餡事件”后，南京冠生園的商業(yè)聲譽(yù)一落千丈，企業(yè)形象幾乎降到冰點(diǎn)。時(shí)隔半年，企業(yè)生產(chǎn)難以為繼、申請(qǐng)破產(chǎn)，究其原因是該企業(yè)本身失去了起碼的“誠(chéng)信”，不重視產(chǎn)品質(zhì)量，只想著獲取不法利潤(rùn)，結(jié)果既害了消費(fèi)者，又害了自己，更給當(dāng)?shù)卦嘛炇袌?chǎng)也帶來(lái)了嚴(yán)重影響。可見(jiàn)，企業(yè)自身誠(chéng)信是非常重要的，如果該企業(yè)信用管理制度完善，就不會(huì)為了謀取利益而使用“陳餡”生產(chǎn)月餅，就不會(huì)造成企業(yè)破產(chǎn)。

二、我國(guó)企業(yè)在信用管理中存在的普遍問(wèn)題

盡管我國(guó)工商企業(yè)一直在研究完善企業(yè)信用管理的有效辦法，但是，我國(guó)工商行業(yè)信用管理還存在著以下問(wèn)題:首先，我國(guó)工商企業(yè)內(nèi)部信用管理部門太多，這必然給企業(yè)信用管理造成一定的影響。例如:在實(shí)際工作中，企業(yè)財(cái)務(wù)部門不了解客戶的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和實(shí)際情況，只知道客戶和本單位間的財(cái)務(wù)往來(lái)狀況;而企業(yè)銷售部門了解客戶的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和經(jīng)營(yíng)情況，而不知道客戶和本單位的財(cái)務(wù)往來(lái)狀況，由于銷售部門和財(cái)務(wù)部門對(duì)客戶的認(rèn)知不同，它們?cè)谄髽I(yè)信用管理中必然會(huì)出現(xiàn)意見(jiàn)分歧，這必然會(huì)造成企業(yè)信用管理的正常開(kāi)展。其次，銷售部門為了追求經(jīng)濟(jì)效益，會(huì)給信用管理帶來(lái)過(guò)大的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)銷售部門的工作人員是以業(yè)績(jī)論英雄，工作人員銷售量的大小直接決定著銷售人員的工資檔次，更有些企業(yè)單位的銷售人員工資實(shí)行全額績(jī)效，也就是說(shuō)，這些銷售人員沒(méi)有基本崗位工資，只有銷售產(chǎn)品，才能得到報(bào)酬，所以，銷售人員往往會(huì)為了獲得提成而違規(guī)操作，或者隱瞞客戶的一些不良信息，這會(huì)給企業(yè)帶來(lái)很大的風(fēng)險(xiǎn)，如果真的出現(xiàn)問(wèn)題，后果往往是難以預(yù)測(cè)的。最后，財(cái)務(wù)部門獨(dú)自承擔(dān)信用管理工作，會(huì)出現(xiàn)信用管理不合理現(xiàn)象。例如:財(cái)務(wù)部門只了解客戶和本單位的財(cái)務(wù)關(guān)系和財(cái)務(wù)狀況，財(cái)務(wù)部門分析企業(yè)信用度的好壞也只是以財(cái)務(wù)往來(lái)賬目資料為判斷依據(jù)，而有些企業(yè)單位可能和本單位合作時(shí)間較短，根本無(wú)法以財(cái)務(wù)往來(lái)賬目為判斷依據(jù)，很容易造成判斷錯(cuò)誤問(wèn)題出現(xiàn)，因此，讓財(cái)務(wù)部門獨(dú)自進(jìn)行信用管理是不合理的，只有發(fā)揮單位內(nèi)部各部門的優(yōu)勢(shì)，讓各部門相互間溝通和協(xié)商，才能保證企業(yè)信用管理更加合理化，才能為企業(yè)降低一定的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

三、完善企業(yè)信用管理的有效手段

1．提高全體職工的信用管理意識(shí)

企業(yè)信用管理工作不是一個(gè)部門或者一個(gè)人就能完成，它是需要企業(yè)全體員工共同參與、互相合作才能做好的。因此，企業(yè)要多宣傳企業(yè)信用管理的重要意義，讓全體員工都認(rèn)識(shí)到信用管理是和每個(gè)人都息息相關(guān)的，只有全體員工相互溝通、共同合作，才能保證企業(yè)信用管理工作落實(shí)到實(shí)處，為企業(yè)降低一定的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。還有，企業(yè)也要投入更多的人力和物力來(lái)進(jìn)行信用管理，以避免企業(yè)的信用管理工作出現(xiàn)漏洞。

2．設(shè)立專門的信用管理部門

在以往，企業(yè)信用管理工作主要依靠銷售部門或者財(cái)務(wù)部門，這必然會(huì)導(dǎo)致企業(yè)信用管理不合理問(wèn)題出現(xiàn)，因此，設(shè)立專門的信用管理部門非常必要。企業(yè)設(shè)立專門的信用管理部門后，該部門可以對(duì)企業(yè)內(nèi)部信用管理進(jìn)行科學(xué)分析、合理規(guī)劃，以保證企業(yè)信用管理向系統(tǒng)化方向發(fā)展。當(dāng)需要對(duì)客戶進(jìn)行信用調(diào)查時(shí)，該部門完全有精力進(jìn)行一系列的調(diào)查走訪，銷售部門和財(cái)務(wù)部門只需要簡(jiǎn)單的配合工作可以了。

3．提高信用管理者的能力

信用管理者是企業(yè)信用管理的領(lǐng)導(dǎo)者，他的工作能力直接決定著企業(yè)內(nèi)部信用管理工作的優(yōu)劣。企業(yè)信用管理也是一項(xiàng)專業(yè)性很強(qiáng)的工作，信用管理者一定要具備豐富的管理知識(shí)和管理經(jīng)驗(yàn)，有調(diào)節(jié)部門關(guān)系和優(yōu)化員工配置的能力。在實(shí)際工作中，信用管理者要不斷提升自己的能力，為企業(yè)的發(fā)展做出努力。

4．建立完善的客戶資料管理系統(tǒng)

建立完善的客戶資料管理系統(tǒng)有利于企業(yè)信用管理的順利開(kāi)展。信用管理工作人員要及時(shí)收集客戶資料并歸類建檔，而且要及時(shí)進(jìn)行信息更新，通過(guò)資料來(lái)判定客戶的信用度并進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，還要給客戶設(shè)立信用額度。還有，信用管理人員也要多去稅務(wù)、工商部門了解客戶信息，多收集有利于評(píng)估客戶信用的有關(guān)資料。

5．嚴(yán)格審查客戶信用額度

針對(duì)有些銷售人員為了自己獲得利益，瞞報(bào)客戶不良信用信息問(wèn)題，企業(yè)內(nèi)部一定要嚴(yán)格審查客戶信用額度，避免出現(xiàn)超額度賒欠問(wèn)題。具體做法如下:首先，當(dāng)客戶需要賒欠貨款時(shí)，不管是誰(shuí)辦理賒欠業(yè)務(wù)，都要經(jīng)過(guò)信用管理部門進(jìn)行信用評(píng)估，杜絕一切違規(guī)操作問(wèn)題出現(xiàn)，保證客戶信用查詢按流程辦理，為企業(yè)降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

6．實(shí)行客戶等級(jí)制度

企業(yè)信用部門首先根據(jù)客戶和本單位的交易記錄來(lái)判斷客戶的信用情況，然后再根據(jù)客戶的實(shí)際情況判斷客戶的還款能力，最后再對(duì)客進(jìn)行等級(jí)定位，為客戶提供不同的服務(wù)。通過(guò)對(duì)客戶實(shí)行等級(jí)制度，企業(yè)的信用管理會(huì)更加合理，對(duì)企業(yè)自身和客戶來(lái)說(shuō)都有好處。

四、結(jié)語(yǔ)

第8篇

關(guān)鍵詞信用風(fēng)險(xiǎn)衍生金融工具信用衍生工具

1引言

信用風(fēng)險(xiǎn)（CreditRisk）是銀行貸款或投資債券中發(fā)生的一種風(fēng)險(xiǎn)，也即為借款者違約的風(fēng)險(xiǎn)。在過(guò)去的數(shù)年中，利用新的金融工具管理信用風(fēng)險(xiǎn)的信用衍生工具（CreditDerivatives）發(fā)展迅速。適當(dāng)利用信用衍生工具可以減少投資者的信用風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)內(nèi)人士估計(jì)，信用衍生市場(chǎng)發(fā)展不過(guò)數(shù)年，在95年全球就有了200億美元的交易量。

本文系統(tǒng)分析了信用衍生工具的基本原理和分類應(yīng)用。第一部分總結(jié)了如何測(cè)量信用風(fēng)險(xiǎn)，影響信用風(fēng)險(xiǎn)的各種因素及傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法。第二部分介紹了如何利用信用衍生工具管理信用風(fēng)險(xiǎn)。第三部分對(duì)信用衍生工具產(chǎn)生的相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)的和其監(jiān)管問(wèn)題作了初步探討。第四部分對(duì)中國(guó)銀行業(yè)應(yīng)用信用衍生工具思想管理信用風(fēng)險(xiǎn)的初步設(shè)想，第五部分是全文的總結(jié)。

2信用風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)量與傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法

信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于銀行、債券發(fā)行者和投資者來(lái)說(shuō)都是一種非常重要的影響決策的因素。若某公司違約，則銀行和投資者都得不到預(yù)期的收益。現(xiàn)有多種方法可以對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理。但是，現(xiàn)有的這些方法并不能滿足對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的更高要求。本部分對(duì)如何測(cè)量信用風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)投資者、發(fā)行者和銀行的影響作了詳細(xì)說(shuō)明。并對(duì)管理信用風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)方法（如貸款出售、投資多樣化和資產(chǎn)證券化等）作了總結(jié)。

2.1信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)是借款人因各種原因未能及時(shí)、足額償還債務(wù)或銀行貸款而違約的可能性。發(fā)生違約時(shí)，債權(quán)人或銀行必將因?yàn)槲茨艿玫筋A(yù)期的收益而承擔(dān)財(cái)務(wù)上的損失。信用風(fēng)險(xiǎn)是由兩方面的原因造成的。①經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的周期性；在處于經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張期時(shí)，信用風(fēng)險(xiǎn)降低，因?yàn)檩^強(qiáng)的贏利能力使總體違約率降低。在處于經(jīng)濟(jì)緊縮期時(shí)，信用風(fēng)險(xiǎn)增加，因?yàn)橼A利情況總體惡化，借款人因各種原因不能及時(shí)足額還款的可能性增加。②對(duì)于公司經(jīng)營(yíng)有影響的特殊事件的發(fā)生；這種特殊事件發(fā)生與經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期無(wú)關(guān)，并且與公司經(jīng)營(yíng)有重要的影響。例如：產(chǎn)品的質(zhì)量訴訟。舉一具體事例來(lái)說(shuō)：當(dāng)人們知道石棉對(duì)人類健康有影響的的事實(shí)時(shí)，所發(fā)生的產(chǎn)品的責(zé)任訴訟使Johns-Manville公司，一個(gè)著名的在石棉行業(yè)中處于領(lǐng)頭羊位置的公司破產(chǎn)并無(wú)法償還其債務(wù)。

國(guó)際上，測(cè)量公司信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)中最為常用的是該公司的信用評(píng)級(jí)。這個(gè)指標(biāo)簡(jiǎn)單并易于理解。例如，穆迪公司對(duì)企業(yè)的信用評(píng)級(jí)即被廣為公認(rèn)。該公司利用被評(píng)級(jí)公司的財(cái)務(wù)和歷史情況分析，對(duì)公司信用進(jìn)行從aaa到ccc信用等級(jí)的劃分。aaa為信用等級(jí)最高，最不可能違約。ccc為信用等級(jí)最低，很可能違約。另外一個(gè)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)度量的更為定量的指標(biāo)是信用風(fēng)險(xiǎn)的貼水。信用風(fēng)險(xiǎn)的貼水不同于公司償債的利率和無(wú)違約風(fēng)險(xiǎn)的債券的利率（如美國(guó)長(zhǎng)期國(guó)債）。信用風(fēng)險(xiǎn)的貼水為債權(quán)人（或投資的金融機(jī)構(gòu)）因?yàn)檫`約發(fā)生的可能性對(duì)放出的貸款（或?qū)ν顿Y的債券）要求的額外補(bǔ)償。對(duì)于一個(gè)需要利用發(fā)行債券籌資的公司來(lái)說(shuō)，隨著該公司信用風(fēng)險(xiǎn)的增加，投資者或投資的金融機(jī)構(gòu)所要求的信用風(fēng)險(xiǎn)貼水也就更高。某種級(jí)別債券的風(fēng)險(xiǎn)貼水是該類債券的平均利率減去十年期長(zhǎng)期國(guó)債利率（無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率）。信用評(píng)級(jí)與信用風(fēng)險(xiǎn)貼水有很強(qiáng)的關(guān)聯(lián)。公司的信用評(píng)級(jí)越高，則投資者或金融機(jī)構(gòu)所承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)越低，所要求公司付出的信用風(fēng)險(xiǎn)貼水越低；而公司信用評(píng)級(jí)的降低，則投資者或金融機(jī)構(gòu)所承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)越高，則在高風(fēng)險(xiǎn)的情況下，投資者或金融機(jī)構(gòu)要求公司付出信用風(fēng)險(xiǎn)貼水越高，則公司會(huì)很大程度上增加了融資成本。從以上分析可以看出，同一信用級(jí)別的債券，在不同的時(shí)間段里籌資所要求的風(fēng)險(xiǎn)貼水也不同。是依據(jù)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率和該類債券平均利率的變化而確定的。

2.2信用風(fēng)險(xiǎn)的影響

信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)形成債務(wù)雙方都有影響，主要對(duì)債券的發(fā)行者、投資者和各類商業(yè)銀行和投資銀行有重要作用。

2.2.1對(duì)債券發(fā)行者的影響

因?yàn)閭l(fā)行者的借款成本與信用風(fēng)險(xiǎn)直接相聯(lián)系，債券發(fā)行者受信用風(fēng)險(xiǎn)影響極大。計(jì)劃發(fā)行債券的公司會(huì)因?yàn)榉N種不可預(yù)料的風(fēng)險(xiǎn)因素而大大增加融資成本。例如，平均違約率的升高的消息會(huì)使銀行增加對(duì)違約的擔(dān)心，從而提高了對(duì)貸款的要求，使公司融資成本增加。即使沒(méi)有什么對(duì)公司有影響的特殊事件，經(jīng)濟(jì)萎縮也可能增加債券的發(fā)行成本。

2.2.2對(duì)債券投資者的影響

對(duì)于某種證券來(lái)說(shuō)，投資者是風(fēng)險(xiǎn)承受者，隨著債券信用等級(jí)的降低，則應(yīng)增加相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)貼水，即意味著債券價(jià)值的降低。同樣，共同基金持有的債券組合會(huì)受到風(fēng)險(xiǎn)貼水波動(dòng)的影響。風(fēng)險(xiǎn)貼水的增加將減少基金的價(jià)值并影響到平均收益率。

2.2.3對(duì)商業(yè)銀行的影響

當(dāng)借款人對(duì)銀行貸款違約時(shí)，商業(yè)銀行是信用風(fēng)險(xiǎn)的承受者。銀行因?yàn)閮蓚€(gè)原因會(huì)受到相對(duì)較高的信用風(fēng)險(xiǎn)。首先，銀行的放款通常在地域上和行業(yè)上較為集中，這就限制了通過(guò)分散貸款而降低信用風(fēng)險(xiǎn)的方法的使用。其次，信用風(fēng)險(xiǎn)是貸款中的主要風(fēng)險(xiǎn)。隨著無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率的變化，大多數(shù)商業(yè)貸款都設(shè)計(jì)成是是浮動(dòng)利率的。這樣，無(wú)違約利率變動(dòng)對(duì)商業(yè)銀行基本上沒(méi)有什么風(fēng)險(xiǎn)。而當(dāng)貸款合約簽定后，信用風(fēng)險(xiǎn)貼水則是固定的。如果信用風(fēng)險(xiǎn)貼水升高，則銀行就會(huì)因?yàn)橘J款收益不能彌補(bǔ)較高的風(fēng)險(xiǎn)而受到損失。

2.3信用風(fēng)險(xiǎn)的傳統(tǒng)管理方法

管理信用風(fēng)險(xiǎn)有多種方法。傳統(tǒng)的方法是貸款保險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)化和貸款對(duì)象多樣化上。近年來(lái)，較新的管理信用風(fēng)險(xiǎn)的方法是出售有信用風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)。銀行可以將貸款直接出售或?qū)⑵渥C券化。銀行還可以把有信用風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)組成一個(gè)資產(chǎn)池，將其全部或部分出售給其它投資者。當(dāng)然，使用各種方法的目的都是轉(zhuǎn)移信用風(fēng)險(xiǎn)而使自己本身所承受的風(fēng)險(xiǎn)降低。不過(guò)，這類方法并不完全滿足信用風(fēng)險(xiǎn)的管理需要。

第9篇

論文關(guān)鍵詞：銀行間市場(chǎng)；信用風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理

全球金融危機(jī)對(duì)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理理念的最大影響之一就是對(duì)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的重視。金融機(jī)構(gòu)評(píng)估對(duì)手方信用風(fēng)險(xiǎn)的方法、模型合理與否，關(guān)系到評(píng)估結(jié)果的優(yōu)劣。本文概要闡述了銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方面的相關(guān)理論依據(jù)和基本做法。并對(duì)銀行間市場(chǎng)完善授信管理提出了具體建議。

一、信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估理論

銀行等金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法大致有統(tǒng)計(jì)模型、CAMEL模型和專家判斷模型等三種理論依據(jù)：

(一)統(tǒng)計(jì)模型

利用統(tǒng)計(jì)模型進(jìn)行信用評(píng)估的前提條件是有足夠的數(shù)據(jù)積累，一般至少需要連續(xù)3年的相關(guān)數(shù)據(jù)。

1．違約概率(ProbabilityofDefauh，PD)理論

違約概率是預(yù)計(jì)債務(wù)人不能償還到期債務(wù)(違約)的可能性。評(píng)估結(jié)果與違約率的對(duì)應(yīng)關(guān)系是國(guó)際公認(rèn)的事后檢驗(yàn)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)估質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)的一項(xiàng)最重要的標(biāo)尺。在商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理中，違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)不能按合同要求償還銀行貸款本息或履行相關(guān)義務(wù)的可能性。如何準(zhǔn)確、有效地計(jì)算違約概率對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理十分重要。不同評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)所設(shè)定的違約定義可能不同，所反映同一等級(jí)的質(zhì)量也因此而不同。只有違約定義相同的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，其評(píng)級(jí)結(jié)果才可以進(jìn)行比較。有了對(duì)應(yīng)違約率的資信等級(jí)才能真正成為決策的依據(jù)。商業(yè)銀行違約概率常用的測(cè)度方法主要有兩種：基于內(nèi)部信用評(píng)級(jí)歷史資料的測(cè)度方法；基于期權(quán)定價(jià)理論的測(cè)度方法。

2．違約損失率(LossGivenDefault，LGD)理論

違約損失率是指?jìng)鶆?wù)人一旦違約將給債權(quán)人造成的損失數(shù)額占風(fēng)險(xiǎn)暴露(債權(quán))的百分比，即損失的嚴(yán)重程度。在競(jìng)爭(zhēng)日益激烈、風(fēng)險(xiǎn)日益加大和創(chuàng)新日新月異的市場(chǎng)環(huán)境中，銀行對(duì)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的量化和管理顯得越來(lái)越重要。傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法因過(guò)于簡(jiǎn)單、缺乏現(xiàn)代金融理論基礎(chǔ)等原因已經(jīng)不能適應(yīng)金融市場(chǎng)和銀行監(jiān)管的需要。以獨(dú)立身份服務(wù)于全社會(huì)公眾投資者、以公開(kāi)上市債券為主的外部信用評(píng)級(jí)對(duì)銀行內(nèi)部以信貸資產(chǎn)為主、與銀行自身有著特定聯(lián)系的資產(chǎn)組合的適用性也越來(lái)越小。因此，銀行開(kāi)始開(kāi)發(fā)類似外部信用評(píng)級(jí)但又反映內(nèi)部管理需要的內(nèi)部信用評(píng)級(jí)系統(tǒng)，以適應(yīng)上述市場(chǎng)和內(nèi)部管理發(fā)展的需要。隨著銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的發(fā)展，越來(lái)越多的銀行認(rèn)識(shí)到LGD在全面衡量信用風(fēng)險(xiǎn)方面的重要作用，評(píng)級(jí)體系的結(jié)構(gòu)開(kāi)始由只注重評(píng)估違約率的單維評(píng)級(jí)體系向既重違約率又重違約損失率的多維評(píng)級(jí)體系發(fā)展。歷史數(shù)據(jù)平均值法是目前銀行業(yè)應(yīng)用最廣泛最傳統(tǒng)的方法，新巴塞爾資本協(xié)定的許多規(guī)定也采用這種方法，這種方法以其簡(jiǎn)單易操作而獲得歡迎。

(二)CAMEL模型

CAMEL評(píng)級(jí)體系是目前美國(guó)金融管理當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、信用狀況等進(jìn)行的一整套規(guī)范化、制度化和指標(biāo)化的綜合等級(jí)評(píng)定制度。其有五項(xiàng)考核指標(biāo)，即資本充足性(CapitalAde．quacy)、資產(chǎn)質(zhì)量(AssetQuality)、管理水平(Manage—ment)、盈利水平(Earnings)和流動(dòng)性(Liquidity)。當(dāng)前國(guó)際上對(duì)商業(yè)銀行評(píng)級(jí)考察的主要內(nèi)容基本上未跳出美國(guó)“駱駝”評(píng)級(jí)的框架。“駱駝”評(píng)級(jí)體系的特點(diǎn)是單項(xiàng)評(píng)分與整體評(píng)分相結(jié)合、定性分析與定量分析相結(jié)合，以評(píng)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理能力為導(dǎo)向．充分考慮到銀行的規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)層次，是分析銀行運(yùn)作是否健康的最有效的基礎(chǔ)分析模型。在具體CAMEL模型的指標(biāo)及其權(quán)重選取及校驗(yàn)過(guò)程中，大多采用了回歸分析、主成分分析等統(tǒng)計(jì)方法。

(三)專家判斷模型

銀行信用評(píng)估的起點(diǎn)是對(duì)其財(cái)務(wù)實(shí)力的綜合判斷。應(yīng)從定量定性兩個(gè)角度綜合評(píng)估。經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、管理能力、經(jīng)營(yíng)范圍、公司治理、監(jiān)管情況、經(jīng)營(yíng)環(huán)境、行業(yè)前景等要素，無(wú)法通過(guò)確切數(shù)量加以計(jì)算，而專家打分卡是一種更加偏向于定性的模型。在缺乏外在基準(zhǔn)值，如信用等級(jí)、違約和損失數(shù)據(jù)等的情況下，開(kāi)發(fā)專家判斷模型是一種較好的選擇。專家判斷模型的特點(diǎn)是：符合Basel要求．具有透明度和一致性：專家打分卡建模時(shí)間短，所需數(shù)據(jù)不需要特別的多：專家打分卡可充分利用評(píng)估人員的經(jīng)驗(yàn)。

二、信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的通常做法

(一)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基本思路

評(píng)估方法應(yīng)充分考慮風(fēng)險(xiǎn)元素的定量和定性兩個(gè)方面，引入大量的精確分析法，并盡可能地運(yùn)用統(tǒng)計(jì)技術(shù)。另一方面，不浪費(fèi)定性參數(shù)的判別能力，并用以優(yōu)化計(jì)量模型的預(yù)測(cè)效能。除CAMEL要素外，還需考慮更多更深入的風(fēng)險(xiǎn)因素。評(píng)估要素主要包括品牌價(jià)值、風(fēng)險(xiǎn)定位、監(jiān)管環(huán)境、營(yíng)運(yùn)環(huán)境、財(cái)務(wù)基本面。

(二)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型的構(gòu)造

數(shù)據(jù)準(zhǔn)備是模型開(kāi)發(fā)和驗(yàn)證的基礎(chǔ)，建模數(shù)據(jù)應(yīng)正確反映交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)特征以及評(píng)級(jí)框架。定義數(shù)據(jù)采集模板。收集、清洗和分析模型開(kāi)發(fā)和驗(yàn)證所需要的樣本數(shù)據(jù)集。影響交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)要素主要有非系統(tǒng)性因素和系統(tǒng)性因素。非系統(tǒng)性因素是指與單個(gè)交易對(duì)手相關(guān)的特定風(fēng)險(xiǎn)因素，包括財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量、管理能力、基本信息等。系統(tǒng)性因素是指與所有交易對(duì)手相關(guān)的共同風(fēng)險(xiǎn)因素．如宏觀經(jīng)濟(jì)政策、貨幣政策、商業(yè)周期等。既要考慮交易對(duì)手目前的風(fēng)險(xiǎn)特征，又要考慮經(jīng)濟(jì)衰退、行業(yè)發(fā)生不利變化對(duì)交易對(duì)手還款能力和還款意愿的影響．并通過(guò)壓力測(cè)試反映交易對(duì)手的風(fēng)險(xiǎn)敏感性

(三)變量選擇方法

1．層次分析法

層次分析法(Theanlaytichierarchyprocess)簡(jiǎn)稱AHP：它是一種定性和定量相結(jié)合、系統(tǒng)化、層次化的分析方法。層次分析法不僅適用于存在不確定性和主觀信息的情況，還允許以合乎邏輯的方式運(yùn)用經(jīng)驗(yàn)、洞察力和直覺(jué)。層次分析法的內(nèi)容包括：指標(biāo)體系構(gòu)建及層次劃分；構(gòu)造成對(duì)比較矩陣；相對(duì)優(yōu)勢(shì)排序；比較矩陣一致性檢驗(yàn)。

2．主成分分析法

主成分分析法也稱主分量分析，旨在利用降維的思想，通過(guò)原始變量的線性組合把多指標(biāo)轉(zhuǎn)化為少數(shù)幾個(gè)綜合指標(biāo)。在保留原始變量主要信息的前提下起到降維與簡(jiǎn)化問(wèn)題的作用，使得在研究復(fù)雜問(wèn)題時(shí)更容易抓住主要矛盾。通過(guò)主成分分析可以從多個(gè)原始指標(biāo)的復(fù)雜關(guān)系中找出一些主要成分，揭示原始變量的內(nèi)在聯(lián)系，得出關(guān)鍵指標(biāo)(即主成分)。

3．專家判斷

關(guān)鍵指標(biāo)權(quán)重和取值標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定是通過(guò)專家在定量分析的基礎(chǔ)上共同討論確定，取值標(biāo)準(zhǔn)是建立指標(biāo)業(yè)績(jī)表現(xiàn)同分?jǐn)?shù)之間的映射關(guān)系。取值標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)定應(yīng)能夠正確區(qū)分風(fēng)險(xiǎn)，取值標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)周期、行業(yè)特點(diǎn)和周期定期調(diào)整，從而反映風(fēng)險(xiǎn)的變化。

(四)模型校驗(yàn)修改

模型構(gòu)造完成后．需要相應(yīng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的不斷校驗(yàn)修改。財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)可直接向?qū)?yīng)機(jī)構(gòu)索取，也可通過(guò)第三方數(shù)據(jù)提供商獲得。直接獲取數(shù)據(jù)的方式準(zhǔn)確性較高，但需對(duì)應(yīng)機(jī)構(gòu)積極配合．且需大量的人力物力用于數(shù)據(jù)錄入、核對(duì)和計(jì)算。通過(guò)第三方數(shù)據(jù)提供商獲取數(shù)據(jù)效率高，但需支付一定費(fèi)用，且面臨數(shù)據(jù)不全、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換計(jì)算等問(wèn)題。在違約概率模型的開(kāi)發(fā)過(guò)程中，通常遇到模型賴以建造的數(shù)據(jù)樣本中的違約率不能完全反映出總的違約經(jīng)歷，需進(jìn)行模型的壓力測(cè)試，確保模型在各種情況下都能獲得合理的結(jié)果．并對(duì)模型進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整。

(五)引進(jìn)或自主開(kāi)發(fā)授信評(píng)估系統(tǒng)

根據(jù)完善授信評(píng)估模型，撰寫授信評(píng)估系統(tǒng)業(yè)務(wù)需求書(shū)．引進(jìn)或自主開(kāi)發(fā)授信評(píng)估系統(tǒng)，提高授信評(píng)估效率。授信評(píng)估系統(tǒng)還應(yīng)與會(huì)員歷史數(shù)據(jù)庫(kù)、限額管理系統(tǒng)、會(huì)員歷史違約或逾期等信息庫(kù)無(wú)縫連接，避免各個(gè)環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

三、對(duì)銀行間市場(chǎng)完善授信評(píng)估的啟示

(一)完善授信評(píng)估可積極推動(dòng)銀行間市場(chǎng)業(yè)務(wù)發(fā)展

銀行間市場(chǎng)會(huì)員信用評(píng)估水平的提高。可有效防范銀行間市場(chǎng)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。為防范交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)成員需及時(shí)、合理、有效地對(duì)相應(yīng)會(huì)員銀行或做市商進(jìn)行信用評(píng)估，并根據(jù)會(huì)員或做市商資信狀況的變化進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，為其設(shè)置信用限額。

(二)引進(jìn)成熟的授信評(píng)估方法、模型和流程

根據(jù)巴塞爾協(xié)議的有關(guān)監(jiān)管要求，國(guó)內(nèi)大中型銀行都已經(jīng)或正在國(guó)際先進(jìn)授信評(píng)估機(jī)構(gòu)的幫助下，開(kāi)發(fā)PD或LGD評(píng)估模型。銀行間市場(chǎng)參與者應(yīng)學(xué)習(xí)借鑒國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的授信評(píng)估方法和模型。在消化吸收先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，選擇國(guó)際先進(jìn)咨詢機(jī)構(gòu)作為顧問(wèn)，構(gòu)建授信評(píng)估方法和模型。

(三)引進(jìn)或自主開(kāi)發(fā)授信評(píng)估系統(tǒng)

為防止操作風(fēng)險(xiǎn)，提高授信評(píng)估工作效率，實(shí)現(xiàn)授信評(píng)估與機(jī)構(gòu)內(nèi)部相關(guān)系統(tǒng)的連接，銀行間市場(chǎng)參與者需根據(jù)授信評(píng)估方法、模型、授信資料清單、分析報(bào)告模板、建議授信計(jì)算公式等內(nèi)容。撰寫系統(tǒng)開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)需求書(shū)，或引進(jìn)先進(jìn)的授信評(píng)估系統(tǒng)并進(jìn)行客戶化改造．或選擇系統(tǒng)開(kāi)發(fā)商進(jìn)行自主開(kāi)發(fā)授信管理系統(tǒng)。