時間：2022-12-19 07:56:55
引言：易發表網憑借豐富的文秘實踐，為您精心挑選了九篇典當行管理辦法范例。如需獲取更多原創內容，可隨時聯系我們的客服老師。
為規范典當行行為，加強監督管理，促進典當業規范發展，根據《典當行管理辦法》（國家經貿委令第22號）第四十四條、第五十四條規定，我們制定了《典當行年審辦法》。現印發你們，請遵照執訂。
典當行年審是搞好典當行監管的一項重要工作，也是強化制度建設、規范執法行為的重要內容。2002年度典當行年審是典當行監管體制改革后經貿委系統對典當行進行的第一次年審。對于這項工作，各地要高度重視，精心組織，周密部署，切實抓緊抓好。典當行的年審工作由我委中小企業司負責。
對于《典當行年審辦法》執行別是2002年度典當行年審過程中出現的有關情況和問題，各地要妥善處理。典當行年審匯總情況報告（一式兩份）應于2003年4月30日以前報我委中小企業司，同時抄送綜合司。典當行需要撤銷的，請及時報我委綜合司辦理注銷備案登記手續，同時抄送中小企業司。
附件：一、典當行年審辦法
二、典當行年審報告書（樣式）
國家經濟貿易委員會
二OO二年十二月三十一日
附件一：典當行年審辦法
第一條、為規范典當行行為，加強監督管理，促進典當業規范發展，依據《典當行管理辦法》（國家經濟貿易委員會令第22號）及有關法律法規，制定本辦法。
第二條、本辦法適用于經省級人民政府經濟貿易主管部門（以下簡稱省級經貿委）批準設立、領取了《典當經營許可證》的典當行及其分支機構。
第三條、典當行年審，是指依據《典當行管理辦法》和本辦法的規定，按年度對典當行進行檢查和審核，確定其是否有資格繼續從事典當經營活動的制度。
第四條、典當行年審由省級經貿委負責組織實施。
第五條、典當行年審的起止時間為次年1月1日至3月1日。具體時間安排由省級經貿委根據實際情況確定。
典當行應當在規定日期以前提交年審材料。
第六條、典當行年審包括下列事項：
（一）典當行注冊資本及出資人變更情況；
（二）典當行及分支機構其他變更情況；
（三）典當行財務狀況；
（四）典當行組織機構及內部管理情況；
（五）典當行及分支機構規范經營情況；
（六）全國統一當票的使用情況；
（七）典當行遵守《典當行管理辦法》及有關法律法規的其他情況。
第七條、典當行辦理年審手續，應當提交下列材料及證照：
（一）典當行年審報告書；
（二）具有法定資格的會計師事務所審核鑒證的年度財務會計報告（典當行及其分支機構應當合并報表）；
（三）《典當經營許可證》副本、營業執照副本復印件；
（四）公司章程及本年度有關修改章程的決議；
（五）需要提交的其他材料。
第八條、典當行年審的基本程序是：
（一）典當行向省級經貿委提交年審材料；
（二）省級經貿委受理年審材料并進行審核；
（三）省級經貿委在通過年審的典當行及其分支機構的《典當經營許可證》副本上加蓋年審合格印章，并注明通過類型（A、B）；
（四）省級經貿委發還《典當經營許可證》副本。
第九條、年審期間，省級經貿委可以結合具體問題對有關情況進行調查、了解與核實，開展下列工作：
（一）要求典當行提交補充材料或者其他有關文件；
（二）要求企業法定代表人或者相關人員說明有關情況；
（三）責成有關部門或者人員到典當行進行調查核實。
第十條、年審過程中發現典當行有下列情形之一者，不得通過年審，并收回《典當經營許可證》：
（一）典當行嚴重違規設立（虛假出資、騙取審批）的；
（二）有嚴重違法經營行為（包括吸收存款或者變相吸收存款、非法集資、發放信用貸款、故意收當贓物、強迫當戶贖當且情節嚴重等）的；
（三）領取《典當經營許可證》滿6個月仍末開業，或者開業后自行停業連續達6個月以上的；
（四）整改后仍不合格的；
（五）拒不參加年審的；
（六）國家經濟貿易委員會規定的其他情形。
第十一條、典當行有違法違規行為，情節較輕，義尚未改正的，須待整改合格后方可通過年審。
第十二條、需要整改的典當行，應當在規定期限內完成整改。整改期間，典當行及其分支機構不得開展除贖當以外的其他經營活動。
第十三條、典當行通過年審，分為A、B兩種類型：A類為沒有違法違規行為的典當行；B類為有違法違規行為，但情節較輕，經處罰已經改正的典當行。
第十四條、對于未按規定時間及要求提交年審材料的典當行，省級經貿委可以參照《典當行管理辦法》第六十四條予以處罰。
第十五條、典當行年審印章由省級經貿委刻制。
第十六條、典當行對年審結論有異議的，可以依法申請行政復議。
第十七條、典當行年審結束后，省級經貿委應當及時將有關情況通報同級公安機關與工商行政管理部門。
第十八條、對于最終不能通過年審或者雖已通過年審但在工商企業年檢中被吊銷營業執照的典當行，省級經貿委應當責令其關閉，收回《典當經營許可證》正、副本，公告典當行終止，辦理注銷備案登記手續，并按照《典當行管理辦法》有關規定組織清算。
第十九條、省級經貿委應當于次年4月30日以前，將典當行年審匯總情況（一式兩份）上報國家經濟貿易委員會。
第二十條、本辦法自2003年2月1日起施行。
一、基本案情
2010年11月22日，原告上虞某典當公司與被告陳某簽訂房地產典當合同一份，合同約定：當金300000元，月綜合費率1.98%，典當具體期限以當票為準，綜合費用在支付當金時預先扣除，并按照月利率0.7%計收利息，并由被告陳某以其座落于上虞市某處的房產提供抵押擔保。同日，原、被告辦理了最高額抵押的登記手續。次日，原告向被告簽發當票一張，載明當金為300000元，當期自2010年11月23日至2011年5月22日，實付金額264360元。因被告未及時歸還借款，原告訴至法院，要求對方返還本金300000元，并按約支付利息、綜合費、罰息。
二、房屋典當合同的性質
傳統的房屋典當是以使用、收益為目的，性質上便屬于用益物權，這也是理論通說。然我國物權法沒有將典權規定在內，因此，根據物權法定的原則，典權在我國應不屬于物權范疇。
目前規范典當關系的法規只有公安部、商業部在2005年聯合制定《典當管理辦法》。根據該規定，房屋典當是指當戶將其房地產作為當物抵押給典當行，交付一定比例費用，取得當金，并在約定期限內支付當金利息、償還當金、贖回當物的行為。由此可知，目前房屋典當已與傳統的典當已存在較大差異，：
（一）房屋占有、使用、收益權的轉移上不同。傳統的房屋典當中，典當行占有、使用房屋，出典人占有、使用典金，但承典人不付租金，出典人不付利息。可見，傳統的典當行追求對當物的占有、使用和收益價值。目前的房屋典當要求房屋進行抵押，可見典當行注重房屋的交換價值，并不關心房屋的實際占有或使用。
（二）在當戶不能贖回的法律后果方面不同。在傳統房屋典當中，在典期屆滿當戶不回贖典物時，典當行直接取得當物的所有權。但是，目前在當戶無力贖回典當的房屋時，由于房屋價值往往大于3萬，典當行應根據物權法、擔保法的規定處理當物，進行變價受償。這一規定顛覆了房屋典當的“到期不贖即為絕當”的傳統法則。
根據上述分析，目前的房屋典當業務與運作方式與銀行抵押貸款相似，典當行以房地產抵押為擔保發放貸款，并收取一定的費用及利息，其表現形式、實質內容更符合擔保物權的特征，相關糾紛還是應適用物權法、擔保法的相關法律規定。可以說，目前以房地產作抵押的典當，實際上是典型的借款抵押行為，本案同樣亦不例外。
三、“當票”在房屋典當中的作用
在傳統實踐中，當票是當鋪收取當物，付給收據，作為贖取當物的惟一憑證。當票上一般印有當鋪名稱、地址、抵押期限、抵押利率等內容，交當物人收執，到期憑此贖取當物。《典當管理辦法》第三十一條就規定可以看出現代的當票與傳統形式基本無異，具有如下兩方面的作用：
（一）當票是一種付款憑證，能夠起到證明借款合同實際履行的作用。房屋典當中，當票上載明的“當金數額”實為“借款數額”。按照房屋典當的慣例，典當行在發放當金時，通常會要求當戶簽署當票，以最終對當金交付履行、當金領受等事實予以確認。當戶簽字確認的行為，類似于在借條上簽字，只是表現形式有所不同。
（二）當票是一種格式合同。根據《典當管理辦法》的規定，當票上均需載明合同主體信息、借款金額、抵押標的、合同對價等合同內容。實踐中當票類似于保險公司的保險單，屬于格式合同，是典當行為行為重復使用而預先擬定的。當票上記載的合同內容一般已在借款合同、抵押合同中約定，因此，當票實際是在最后履行階段，對借款合同、房屋抵押合同相關主要的權利義務內容予以再次簡要的明確。
需要注意的是，房屋典當訴訟中，當事人一般既會提供當票，又會提供借款合同、房屋抵押合同等證據，在當票與后兩者在借款金額、當物估價金額、利率等方面的內容，可能會存在不一致之處，這就會產生合同依據的選擇問題。由于當票簽定在后，因此當票可視為雙方最后的意思表示，如果借款合同、房屋抵押合同與當票不一致，則說明雙方通過當票對之前的權利義務約定進行了變更，根據意思自治原則，應以當票載明的合同內容為準。例如，本案中雙方在合同中雖約定借款金額為300000元，而在當票上載明的實際支付金額為264360元，在確定實際借款金額時就應以264360元為準。
四、名為房屋典當實為抵押借款合同的效力問題
在認定典當行所簽定的抵押借款合同的效力問題時，需要首先界定典當公司的性質，即是屬于一般從事非金融業務的企業法人，還是屬于特殊的金融機構。
雖然1996年中國人民銀行頒布的《典當行管理暫行辦法》（現已失效）規定，典當行是一種特殊的金融企業，但是自2001年、2005年商業主管部門相繼頒布《典當管理辦法》之后，典當行的設立，僅需通過逐級申報，經商務部批準后即可取得《典當經營許可證》。而根據《銀行業監督管理法》、《非法金融機構和非法金融業務活動取締辦法》等規定，未經銀行業監督管理機構批準，任何單位或者個人不得設立銀行業金融機構或者從事銀行業金融機構的業務活動。可見典當行應不再屬于金融機構的范疇。
根據最高法院《關于如何確認公民與企業之間借貸行為效力問題的批復》，公民與非金融企業之間的借貸屬于民間借貸，只要雙方當事人意思表示真實即可認定有效，但是企業以借貸名義向職工非法集資、非法向社會集資、向社會公眾發放貸款等違法行為的，則借貸合同應認定無效。本案中雙方的借款合同應認定為有效，理由是目前典當行經營的房地產抵押貸款的對象一般是急需資金的少數融資人，而非社會上的不特定大多數人，其目的是提供生產生活急需的小額資金，而非如銀行等金融機構那樣通過貨幣運營獲取企業的基本利潤。
綜上所述，典當行不能從事信用貸款業務，即在房屋典當借款中，如沒有辦理房屋抵押登記，該典當合同因違反法律強制性規定而無效。
五、房屋典當中“綜合費”的性質及處理
典當綜合費用包括各種服務及管理費用。在動產典當中，典當企業對當物的保管、儲藏等需提供大量的人力物力，因此出典人在支付當金利息外，還需支付一定的綜合費用，體現了等價有償的原則。但是，房屋典當中由于房屋只是進行抵押登記，未予轉移占有，典當行不需要對房屋進行管理、維護，因此從理論上講當戶不需支付綜合費。在訴訟中確定綜合費是否應予支持、支持多少時，就應該首先對綜合費的性質進行界定。
協會談黃當――不“典”非“當”的融資渠道
石冠蘭
現代典當行屬于金融系統中的一個組成部分，準確地說是一個融資理財的渠道，是除了銀行等相關金融機構之外唯一一個國家特許經營從事質押和抵押貸款的機構。作為投資者應該予以認識、了解，以便在需要的時候合理應用。
業務變化：不“典”非“當”
現代典當行在營業性質、經營范圍、目標客戶等各個方面都與以往有了天翻地覆的差別，甚至“典當”這兩個字的含義在現代典當行中也沒有得到真正的體現。北京典當行業協會會長郭金山解釋子“典”與“當”的含義演變。傳統含義上的“典”是指客戶為貸款把自己的東西給典當行使用，典當行不收取任何費用，享有標的物的經營權和收益權，到了約定的期限，客戶用錢贖回自己的東西，借與還的錢數沒有差別，比如舊社會典“地”，這種業務現在已經不復存在了。“當”在一定范圍還存在，但也不全然如此。首先，過去“當”涵蓋的范圍只是質押品，而現如今抵押與質押并存。其次，傳統含義上“當”的東西一旦超過期限沒有贖回，那標的物即為典當行所有，處置所得全部歸典當行所有。而根據現在《典當行管理辦法》規定，3萬元以下的當品絕當之后可以自行處置，但3萬元以上的必須經過拍賣，而且拍賣后多余的部分(扣除拍賣費用)還要返還給客戶。
可見，在現在整個典當行的經營范圍中，所有的業務都不是“典”，真正符合“當”的也只是很小的一部分。破除了對“典當”的偏見，才可能真正去了解和使用這個渠道。
對比優劣：衡量選擇
典當行與銀行等其它金融機構相比，優勢在于方便、快捷、靈活，所以權衡之下，小額、短期貸款在典當行融資還是劃算的。
優勢
其它金融機構不涉及的業務范圍，典當行可能會涉及；別的金融機構花費時間長的業務，典當行則可以迅速辦理；別的金融機構對融資要求非常嚴格，少任何一個單證都不允許，典當一般相對靈活，有些問題可以協商解決。
例如在銀行，很多業務是不開展的，如果拿著黃金首飾或者開著汽車去貸款，銀行是不予接待的，只有典當行可以提供這種融資服務。另外，銀行的門檻比較高，比如房產理論上可以抵押貸款，但實際上銀行往往出于對成本收益的考慮不愿意提供貸款，例如70平方米以下的房產銀行可能就不予考慮了。從時間上來講，典當行作為獨立法人，在遇到一項業務的時候通過開會研究、設計方案，很快就可以開展。但銀行本身由于規模大，規定相對死板，制度無權更改，層層審批下來會用去不少時間。
劣勢
典當行的局限性在于費用比銀行要高得多。這主要由于典當行自身的融資成本要比銀行高，銀行可以以較低的利息吸收銀行存款，而典當行的資本來自股東投資和商業銀行貸款。按新的《典當行管理辦法》規定，費率根據具體品種進行了分類規定，質押貸款每月(費率與利息之和)不得超過4．7％，房產抵押不得超過3．2％，權利質押不得超過2．9％，在具體操作過程中，典當行可以根據市場和自身情況進行一定的浮動。從典當行貸款融資，不是數額越多越好，也不是時間越長越好，而是應該選擇相對小額、短期。如果想利用典當行獲取一大筆資金進行周轉，而且貸款周期很長，由于費用高，一般來說盈利空間不大，甚至可能賠本，不如選擇銀行。但如果只是兩三個月，典當行就顯現優勢了。因為雖然銀行貸款的年息是5．58％，理論上很低，但是銀行還有許多一次性支出，比如擔保費、評估費，不論時間長短都必須支出，這樣短期融資成本相對就高了。而典當行每月的平均費率在3％左右，計算下來3個月之內的費用與銀行是不相上下的。
謀求發展：找準定位
典當業是整個金融體系的一個部分，規模相對較小，是隨著國家整個經濟形勢以及銀行等其它金融機構經營范圍和策略的發展變化而變化的。10年之前，典當行的業務中涉及最多的是民用品，以家用電器為主，隨著經濟的發展，這些家用電器價值越來越低，而且更新很快，民用品就順應變化漸漸從典當市場中退出。而像房產抵押，目前銀行一般受理門檻比較高，但一旦銀行放寬限制，那么典當行是無法與實力雄厚的銀行相競爭的，只能退出。
由于銀行等金融機構不可能把社會融資需求全部覆蓋，只能做一些大型的、規范性強的業務，而典當行由于規模小、實力弱，抗擊風險能力不強，偏重于做一些小型業務。所以典當行的定位是銀行及其它金融機構的補充，這就要求其不斷去創新，不斷在深度和廣度上進行探索，順應金融機構的變化。
鑒定師談典當――淘寶獲利的投資渠道
沈 平
我是京市某典當行的一名資深鑒定師，多年來的工作經驗使我對于典當的理解比較透徹和全面。作為金融業中的一個行業，典當對大眾來說不僅是個便捷的融資渠道，還是一個不錯的淘寶理財方式。
典當行的經營宗旨是為客戶解燃眉之急，這就為大眾應急融資，特別是為短期的融資提供了一個便捷渠道。當然從純經濟角度來看，融資要看自己的償還能力及后期的收益情況，做到心中有數，切不可盲目融資，如果以一年為期限，那么典當行收取的服務費就要上至本金的百分之五十多，要是沒有點經濟實力，是難以支撐這較高的利息的，即便可以，這個成本也太高昂了些。
作為一名鑒定師，典當行在我眼中除了可以融資，更是一個取之不盡的“寶庫”。在各家典當行的櫥窗里，都有許多諸如瑞士手表、裘皮披肩、翡翠鉆石飾品之類的中高檔商品，每件物品旁邊都標有價格，并附有商品發票及當票。按規定，死當物品估價金額不足3萬元的，典當行可以自行變賣或打折處理；如果在3萬元以上，比如房產、汽車之類要通過拍賣行公開拍賣。死當物品價位會很低，即使拍賣時價位仍然低得誘人，一般是商場售價的1／3左右。在典當行買一只普通鉆戒只需要1000元左右，一塊九成新的瑞士表可能只需要1500元，一部原價10萬元左右的轎車一旦成為絕當，處理價可能只有三四萬元。當然，我們每個人的精力、財力是有限的，但“寶庫”中的寶貝又是層出不窮的，不妨根據自己的愛好興趣將“寶庫”中的寶物分門別類，有重點地了解和買進，隨著時間的推移，一定可以成為一條理財的便捷渠道。
前不久，一位在北京電視臺鑒寶專欄工作的朋友拿來一塊和闐玉的玉佩請我評論。我看后指出這塊玉是新工，質量一般，而朋友說賣家最低價也要8千元。我堅持這個價格稍微高了一些，并且告訴他如果在典當行見到與此質量相近的玉品是用不了這么多錢的，只是什么時候能見到是沒法保證的。說來也巧，在此后不久的一天，我在絕當
品中見到了一塊相似的玉佩，而價格連4000元都不到。朋友因此節省了一半費用，連連贊嘆典當行真是個淘寶的好地方。
所以，在典當行購到可心的絕當物品，因其與市場上商品在價格上相差較大，可以獲得巨大的利潤空間，特別是有些特種商品的利潤回報更加豐厚，有經濟頭腦的人是不會放棄這一較為理想的理財渠道的。我自己也曾在典當行以極其低廉的價格買過一些玉器和名表。如今，我不光從自己工作的典當行里淘寶，每逢周末還會去京城各大當鋪瞧瞧，一旦發現物美價廉的寶貝，該出手時就出手，既能增加與同行之間的交流，提高業務水平，又可以順便賺些“外快”。
當然，要想以購買典當行的絕當商品作為投資理財渠道的話，也存在一個有的放矢的問題。首先要多做比較，最好是精其一門，達到知其然也知其所以然的水準，這樣就可避免造成損失。畢竟典當行不是百貨商店，其絕當商品沒有什么系統性和標準性，而鑒定師也有失誤的時候，不能確保所有物品都必真無疑。所以要想從中獲益，必須要經過長期磨練，達到一定水準才能實現。
經理人談典當――收益風險并存的行業
石冠蘭
社會需要決定了典當行是目前企業和個人快速融資的合法、公正、公平的唯一渠道，是抑制地下高利貸、穩定社會不可或缺的工具。近幾年來，各大城市典當行的數量和規模均有明顯增長和擴大，然而這些典當行卻并非全部盈利。在經理人看來，典當業是一個看得見利潤、看不見風險而又風險時時俱在的行業。
投資熱點：險利并存
北京寶瑞通典當行市場中心總經理張俊介紹了在典當行業中廣為流傳的一句話：“你若讓他進天堂，你就讓他做典當，你若讓他下地獄，你也讓他做典當。”足以說明典當行業有多么大的誘惑性、挑戰性和風險性。
典當行的收益主要來自典當業務收取的手續費，具體包括綜合費用和利息，這兩部分都是國家核準，允許收取的合法費用。其中綜合費用又包括評估費用、保管費用和保險幾部分，需要當戶在贖回當品時交納。現代社會中，走人典當行的絕大多數人是因為急需用錢，到期后他們一般會將所當物品贖回的。所以，現代典當行為了盈利，就要在防范風險的情況下盡可能多的借錢給當戶，以賺取更多的手續費。這與舊社會的當鋪有很大區別，那時候到當鋪典當的絕大多數是窮人和一些沒落的紈绔子弟，身份決定了他們幾乎不具備贖回被典當商品的能力。于是為了賺更多的錢，當鋪老板就會拼命壓低當品的價值，如果當品到期沒有被贖回，當鋪可以將其賣掉，賺取一筆不小的錢財。現代的典當行在國家法規的嚴格規定下，已經完全脫離了舊社會典當行的盈利模式，從低買高賣獲取利潤，轉變為通過多放貸盈利的中小企業和個人短期融資的重要手段。由于這一行業表面看來利潤很高，而且屬于新興行業，競爭對手較少，市場廣闊，吸引子不少投資者的目光，許多民間資本都有意介入。
收益從來都是與風險同行的，典當行的經營面臨的風險也比較大。首先是政策法律風險，政策法律不配套，相關的細化法規不到位對行業發展有一定程度的負面影響。其次是市場風險，收進來的東西如果是贓物或者是來源不明的當物，法院罰沒會造成典當行不小的損失；絕當物品也有可能今后的銷路不好，無法形成收入。還有經營過程中很容易出現鑒定估價和市場預測失誤風險，比如金銀珠寶鑒定如果出現失誤，那損失無疑將會是很大的。
積極發展：破除瓶頸
典當行進一步發展所面臨的瓶頸主要是缺乏專業人才和順暢的融資渠道。
擁有一批資深評估專家和專業管理人士的典當行目前寥寥無幾，很多新典當行的從業人員絕大部分都沒有從事過這一行當。對于當今典當行而言，行業的交叉及業務的龐雜使其對人才的渴求、使用、培養比任何一個行業都顯得迫切與重要。其經營人員的素質高低是經營成敗的關鍵。目前國家沒有專門培養典當行從業人員的學校，也沒有這方面的職業認證，評估人員要什么都懂一些，不僅要辨別商品的真假，還要知道不同商品新品的價格、在二手市場的價格等市場因素，這些都需要在工作中不斷積累經驗，同時還需要他們經常去跑市場，了解最新的市場行情。這就要求典當行必須不斷加強人才的培養。
同時，典當行的融資也受到許多限制，目前，銀行給予典當行的融資額度是1：1，也就是最高向典當行發放與其注冊資本金等值的貸款，這并不能滿足那些急于做大的典當行對資金的需求。
行業展望：方興未艾
然而高收益必然伴隨著高風險。業界這樣形容典當業：這是一個看得見利潤，看不見風險，風險又無時無處不在的行業。
在諸多增長迅速的中國金融熱點中，典當熱的出現頗能激發人們的興趣。雖然上海有的典當企業年紀比世紀廣場上的日晷還要大，但是真有一天小區附近掛起一塊“當”字招牌，還是能吸引街坊四鄰們驚訝的眼神。
2006年初，“進當鋪”和“開當鋪”成了最耀眼的經濟熱點之一。作為理財融資的一種快速渠道，“進當鋪”成為中小企業以及市民階層關注的對象。錢生錢財聚財，作為一種投資渠道，“開當鋪”也讓各方老板欲罷不能。
典當準入門檻初放后，2006年初，僅浙江一地就有4億資金潮涌典當業。民資豐裕的長三角成了開閘放水的稻田，大量資金圖謀灌進典當業這片金燦燦的田野。
想入典當這一行并非如想象中那樣簡單，除了大量的資金門檻外，還需經過層層嚴格的審批。“條條大路通羅馬”，記者了解，涉水典當業的方法大致有二。
陽關大道直取正途
依據最新實施的《典當管理辦法》(簡稱《辦法》)，備足資金，遞交申請，以待批復。
根據商務部從4月1日起正式實施的《辦法》的規定，從事財產權利質押典當業務的典當行注冊資本最低限額1000萬元，并如實際繳付貨幣資本，不包括以實物、工業產權、非專利技術、土地使用權作價出資的資本；從事房地產抵押典當業務的，注冊資本最低限額為500萬元；如果典當行設立分支機構，總部的注冊資本不得少于1500萬元，高出原來標準50%，每個分支機構需撥付的營運資金限額也從原來的300萬元提高到了500萬元。新《辦法》對注冊資金的要求主要針對新開典當行，此前已經注冊的可繼續營業。
上海東方典當有限公司總經理助理劉鋒告訴記者：“簡單地說，擁有500萬元資金以及一個可供營業的門面，就具備了開設典當行的資格。當然，若要開設從事房產抵押典當業務或從事財產權利質押典當業務的企業，其注冊資本不得少于500萬元或1000萬元。”
劉鋒表示，在民間資本基礎雄厚的長三角，擁有開設典當企業能力并非是什么稀罕事。不過，走程序并非具備條件就可以開張營業，還需要上交申請審批，從上海市一路審批到商務部，手續上需要花大工夫。
柳暗花明另辟蹊徑
做餐飲的可以加盟餐飲集團，做服裝的可以加盟時裝名牌。那么開典當行是否可以“加盟”呢？
某業內人士在與記者攀談中笑言：“就在我們這間貴賓室，我所接待的欲加盟我們典當行的民企老板就有十幾位。”
長三角民間資本實力雄厚，手頭擁有上百上千萬資金的大戶老板并不罕見，錢對于他們來說不成問題。如果走正常渠道交付審批，一來時間拖得較長，二來一旦任何一個環節上出了問題都會導致前功盡棄。于是，頭腦靈活的商人們想到了加盟的辦法。已注冊的典當企業開辦分支機構相對更為容易，加盟已注冊典當公司就成了一種捷徑。不但可以借助其身份快速實現資金投放入行，又可以借助其長期的管理經驗規避經營風險。
典當有風險入行需謹慎
高收益必然伴隨著高風險。業界這樣形容典當業：這是一個看得見利潤，看不見風險，風險又無時無處不在的行業。
據了解，典當業最常見的風險還是經營風險，包括誤收贓物風險、鑒定估價和市場預測失誤風險、絕當變現風險等等。像眼下頗為熱門的房地產、汽車質押典當，前者容易出現產權不清晰、價格虛高等問題，后者則存在證照作假甚至是非法銷贓“洗錢”等情形，這些都是典當行日常經營中所必須面對的現實風險。
與傳統的經營風險相比，融資風險大有后來居上的勢頭。現在中小企業用廠房、住宅等房產作抵押融資，典當金額巨大，動輒數十萬元甚至上百萬元。而大筆資金出借也讓典當行如履薄冰，一次失手就極有可能造成巨大的損失。此外，典當融資本身性質就是趕時間，不像銀行貸款那樣需層層審批道道把關，巨額的款項常常一周內放款，更是加大了出錯的可能性，提高了風險。
隨著典當行的開放，市場剩余空間已顯局促，比拼經營規模、資本實力的跡象已露端倪。這對部分規模、資本偏小的典當行而言，從業整體風險必然加大。為此，有業內人士預言，照目前的勢頭發展下去，維護現有典當行業秩序將變得十分艱難。
典當行收費標準參考
《典當行管理辦法》規定：
我是剛畢業的大學生，發明了一種外形很有創意的女士手提包，想轉化成產品推廣上市，但我對招商、談判、加盟管理、渠道管理都不是很在行，不知道應該怎么著手開始運作。是不是應該首先申請外形專利？
山東 榮城 牛偉
牛先生：
對于您發明的產品，務必要在產品上市前申請專利，因為，這本身就是-個賣點。中國市場的“眼風”現象"特別嚴重，一個有潛力的產品一經推出，馬上就會有大批同類產品出現，繼而發生價格戰，最后犧牲掉的不僅是商家的金錢，更有-個原本可以做大的行業產品。因此我們建議：
招商加盟的核心品牌資產和技術專利，把握好這兩點，才可能做得長久，因而要為產品設計一個非常個性化的品牌，并注冊保護。
產品上市有兩種推廣模式：一種是直接而對消費者，在大眾媒體做廣告，這種情況花費較大，適合于大企業；一種是只面對經銷商，先做好經銷商的宣傳。再將消費者推廣的任務交給經銷商，這種方式投入較少。根據您的情況，應選擇后-種模式，但經銷商每天所面對的招商信息是非常多的，因此要對產品進行精心策劃包裝，以取得經銷商的信任。在經銷商的選擇上，可以考慮兩種：一是尋找皮包經銷商，讓本產品搭其他產品的順風事；另一種是在商場建立品牌專柜，只銷售本品牌產品。
如何走出賒賬困境
我經營著一家人造鞋店，開店已10年，所經營項目與同類店無甚差異，但近幾年效益一直呈下滑趨勢，而在我們本地市場，普遍存在嚴重的賒賬現像，我很擔心，因此而造成資金周轉不靈的災難性后果，但如果不賒賬，客戶又吸引不來，請問有何良策？
江西 靖安 劉大慶
劉先生：
首先要分析業績不好的原因。導致店鋪經營效果不好的原因一般有：選址不當、商品缺乏吸引力、價格不合理、宣傳不夠、維持費用過高、業務員接待顧客的水平不夠、售后服務缺乏等。您看看自己屬于哪種原因，然后做了適當的調整。
考慮經營與競爭對手不同的產品。比如都做箱包，可在產品款式、品質、價格，做工質量、品牌等方面確定自己的一兩個賣點，以此來吸引顧客購買。
要設定賒賬限額，盡量堅持現款交易。假如賒賬是不可避免的，則需要把每位賒賬客戶的賒賬額度在自己能夠承受的范圍內，同時規定只能賒賬一次，第二次交易時必須結清第一次交易的賒賬款；另外，還應根據自己的利潤率，規定全店的賒賬總額不得超過店流水總額的某個百分比。
開家典當行需要多少錢
最近，我從有關媒體上了解到：中國人民銀行于1996年頒布《典當行暫行管理辦法》將廢止，取而代之的是由商務部聯合公安部頒布、將于2005年4月1日正式實施的《典當管理辦法》。請問編輯老師，新《辦法》與老《辦法》有何不同？另外，開家典當行需要多少錢？
浙江 嘉興 盧志平
盧先生：
究竟什么是典當，到底什么是典當行，以前根本沒有-個法定的概念，這樣一旦出現糾紛，當事人還得從概念“吵起”，很麻煩，新《辦法》給出了法定的答案：“第一，典當--是指當戶將其動產、財產權利作為當物質押或者將其房地產作抵押給典當行，交付一定比例費用，取得當金，并在約定期限內支付當金利息，償還當金，贖回當物的行為；第二，典當行――是指設立的專門從事典當活動的企業法人，其組織形式與組織機構適用《中華人民共和國公司法》的有關規定”。
按照舊法的規定，注冊一個典當行，最少也要500萬元，門檻過高。新《辦法》第八條規定：“典當行注冊資本最低限額為300萬元；從事房地產抵押典當業務的，注冊資本最低限額為500萬元；從事財產權利質押典當業務的，注冊資本最低限額為1000萬元。典當行的注冊資本最低限額應為股東實繳的貨幣資本，不包括以實物、主產業權、非專利技術、土地使用權作價出資的資本。”也就是說，基于典當的特殊性質，沒有一定的貨幣是根本沒有資格開典當行的。
銀行開設的這些項目是否可靠
我公司有一些外匯存款，現在有銀行向我公司推薦一種新興的外匯結構性存款，說是保本且收益比定期利率更高，這些業務是否可靠？
湖北 武漢 周曉東
周先生：
國內各家銀行最近都在推出―些外匯存款業務，理財業務拓展了老百姓的理財渠道，在業務設計上大多選擇了本金無風險的存款方式。有的銀行業務收益率較高，但收益不確定(即面臨風險)，也有采用確定收益的業務(即風險較小)。隨著金融市場發展，理財觀念也要更新，對于一些金融創新業務可以在比較后嘗試。
兩股東之間轉讓出資是否需要第三股東同意
我現在是一家有限公司的股東，因種種原因，現在欲退出公司，將我的出資轉讓給另一股東。請問，我們之間的轉讓協議是否需要第三股東的同意？工商變更如何辦理？謝謝！
安徽 銅陵 江楓
第一章 總 則
第一條 為規范典當行為，加強監督管理，促進典當業規范發展，根據有關法律規定，制定本辦法。
第二條 在中華人民共和國境內設立典當行，從事典當活動，適用本辦法。
第三條 本辦法所稱典當，是指當戶將其動產、財產權利作為當物質押或者將其房地產作為當物抵押給典當行，交付一定比例費用，取得當金，并在約定期限內支付當金利息、償還當金、贖回當物的行為。
本辦法所稱典當行，是指依照本辦法設立的專門從事典當活動的企業法人，其組織形式與組織機構適用《中華人民共和國公司法》的有關規定。
第四條 商務主管部門對典當業實施監督管理，公安機關對典當業進行治安管理。
第五條 典當行的名稱應當符合企業名稱登記管理的有關規定。典當行名稱中的行業表述應當標明“典當”字樣。其他任何經營性組織和機構的名稱不得含有“典當”字樣,不得經營或者變相經營典當業務。
第六條 典當行從事經營活動，應當遵守法律、法規和規章，遵循平等、自愿、誠信、互利的原則。
第二章 設 立
第七條 申請設立典當行，應當具備下列條件：
(一)有符合法律、法規規定的章程;
(二)有符合本辦法規定的最低限額的注冊資本;
(三)有符合要求的營業場所和辦理業務必需的設施;
(四)有熟悉典當業務的經營管理人員及鑒定評估人員;
(五)有兩個以上法人股東，且法人股相對控股;
(六)符合本辦法第九條和第十條規定的治安管理要求;
(七)符合國家對典當行統籌規劃、合理布局的要求。
第八條 典當行注冊資本最低限額為300萬元;從事房地產抵押典當業務的，注冊資本最低限額為500萬元;從事財產權利質押典當業務的，注冊資本最低限額為1000萬元。
典當行的注冊資本最低限額應當為股東實繳的貨幣資本，不包括以實物、工業產權、非專利技術、土地使用權作價出資的資本。
第九條 典當行應當建立、健全以下安全制度：
(一)收當、續當、贖當查驗證件(照)制度;
(二)當物查驗、保管制度;
(三)通緝協查核對制度;
(四)可疑情況報告制度;
(五)配備保安人員制度。
第十條 典當行房屋建筑和經營設施應當符合國家有關安全標準和消防管理規定，具備下列安全防范設施：
(一)經營場所內設置錄像設備(錄像資料至少保存2個月);
(二)營業柜臺設置防護設施;
(三)設置符合安全要求的典當物品保管庫房和保險箱(柜、庫);
(四)設置報警裝置;
(五)門窗設置防護設施;
(六)配備必要的消防設施及器材。
第十一條 設立典當行，申請人應當向擬設典當行所在地設區的市(地)級商務主管部門提交下列材料：
(一)設立申請(應當載明擬設立典當行的名稱、住所、注冊資本、股東及出資額、經營范圍等內容)及可行性研究報告;
(二)典當行章程、出資協議及出資承諾書;
(三)典當行業務規則、內部管理制度及安全防范措施;
(四)具有法定資格的驗資機構出具的驗資證明;
(五)檔案所在單位人事部門出具的個人股東、擬任法定代表人和其他高級管理人員的簡歷;
(六)具有法定資格的會計師事務所出具的法人股東近期財務審計報告及出資能力證明、法人股東的董事會(股東會)決議及營業執照副本復印件;
(七)符合要求的營業場所的所有權或者使用權的有效證明文件;
(八)工商行政管理機關核發的《企業名稱預先核準通知書》。
第十二條 具備下列條件的典當行可以跨省(自治區、直轄市)設立分支機構：
(一)經營典當業務三年以上，注冊資本不少于人民幣1500萬元;
(二)最近兩年連續盈利;
(三)最近兩年無違法違規經營記錄。
典當行的分支機構應當執行本辦法第九條規定的安全制度，具備本辦法第十條規定的安全防范設施。
第十三條 典當行應當對每個分支機構撥付不少于500萬元的營運資金。
典當行各分支機構營運資金總額不得超過典當行注冊資本的50%。
第十四條 典當行申請設立分支機構，應當向擬設分支機構所在地設區的市(地)級商務主管部門提交下列材料：
(一)設立分支機構的申請報告(應當載明擬設立分支機構的名稱、住所、負責人、營運資金數額等)、可行性研究報告、董事會(股東會)決議;
(二)具有法定資格的會計師事務所出具的該典當行最近兩年的財務會計報告;
(三)檔案所在地人事部門出具的擬任分支機構負責人的簡歷;
(四)符合要求的營業場所的所有權或者使用權的有效證明文件;
(五)省級商務主管部門及所在地縣級政府公安機關出具的最近兩年無違法違規經營記錄的證明。
第十五條 收到設立典當行或者典當行申請設立分支機構的申請后，設區的市(地)級商務主管部門應當報省級商務主管部門審核，省級商務主管部門將審核意見和申請材料報送商務部，由商務部批準并頒發《典當經營許可證》。省級商務主管部門應當在收到商務部批準文件后5日(工作日，下同)內將有關情況通報同級政府公安機關。省級政府公安機關應當在5日內將通報情況通知設區的市(地)級政府公安機關。
第十六條 申請人領取《典當經營許可證》后，應當在10日內向所在地縣級政府公安機關申請典當行《特種行業許可證》，并提供下列材料：
(一)申請報告;
(二)《典當經營許可證》及復印件;
(三)法定代表人、個人股東和其他高級管理人員的簡歷及有效身份證件復印件;
(四)法定代表人、個人股東和其他高級管理人員的戶口所在地縣級政府公安機關出具的無故意犯罪記錄證明;
(五)典當行經營場所及保管庫房平面圖、建筑結構圖;
(六)錄像設備、防護設施、保險箱(柜、庫)及消防設施安裝、設置位置分布圖;
(七)各項治安保衛、消防安全管理制度;
(八)治安保衛組織或者治安保衛人員基本情況。
第十七條 所在地縣級政府公安機關受理后應當在10日內將申請材料及初步審核結果報設區的市(地)級政府公安機關審核批準，設區的市(地)級政府公安機關應當在10日內審核批準完畢。經批準的，頒發《特種行業許可證》。
設區的市(地)級政府公安機關直接受理的申請，應當在20日內審核批準完畢。經批準的，頒發《特種行業許可證》。
設區的市(地)級政府公安機關應當在發證后5日內將審核批準情況報省級政府公安機關備案;省級政府公安機關應當在5日內將有關情況通報同級商務主管部門。
申請人領取《特種行業許可證》后，應當在10日內到工商行政管理機關申請登記注冊，領取營業執照后，方可營業。
第三章 變更、終止
第十八條 典當行變更機構名稱、注冊資本(變更后注冊資本在5000萬元以上的除外)、法定代表人、在本市(地、州、盟)范圍內變更住所、轉讓股份(對外轉讓股份累計達50%以上的除外)的，應當經省級商務主管部門批準。省級商務主管部門應當在批準后20日內向商務部備案。商務部于每年6月、12月集中換發《典當經營許可證》。
典當行分立、合并、跨市(地、州、盟)遷移住所、對外轉讓股份累計達50%以上、以及變更后注冊資本在5000萬元以上的，應當經省級商務主管部門同意，報商務部批準，并換發《典當經營許可證》。
申請人領取《典當經營許可證》后，依照本辦法第十七條的有關規定申請換發《特種行業許可證》和營業執照。
第十九條 典當行增加注冊資本應當符合下列條件：
(一)與開業時間或者前一次增資相隔的時間在一年以上;
(二)一年內沒有違法違規經營記錄。
第二十條 典當行變更注冊資本或者調整股本結構，新進入的個人股東和擬任高級管理人員應當接受資格審查;新進入的法人股東及增資的法人股東應當具備相應的投資能力與投資資格。
第二十一條 無正當理由未按照規定辦理《特種行業許可證》及營業執照的，或者自核發營業執照之日起無正當理由超過6個月未營業，或者營業后自行停業連續達6個月以上的，省級商務主管部門、設區的市(地)級政府公安機關應當分別收回《典當經營許可證》、《特種行業許可證》，原批準文件自動撤銷。收回的《典當經營許可證》應當交回商務部。
省級商務主管部門收回《典當經營許可證》，或者設區的市(地)級政府公安機關收回《特種行業許可證》的，應當在10日內通過省級政府公安機關相互通報情況。
許可證被收回后，典當行應當依法向工商行政管理機關申請注銷登記。
第二十二條 典當行解散應當提前3個月向省級商務主管部門提出申請，經批準后，應當停止除贖當和處理絕當物品以外的其他業務，并依法成立清算組，進行清算。
第二十三條 典當行清算結束后，清算組應當將清算報告報省級商務主管部門確認，由省級商務主管部門收回《典當經營許可證》，并在5日內通報同級政府公安機關。
省級政府公安機關應當在5日內通知作出原批準決定的設區的市(地)級政府公安機關收回《特種行業許可證》。
典當行在清算結束后，應當依法向工商行政管理機關申請注銷登記。
第二十四條 省級商務主管部門對終止經營的典當行應當予以公告，并報商務部備案。
第四章 經營范圍
第二十五條 經批準，典當行可以經營下列業務：
(一)動產質押典當業務;
(二)財產權利質押典當業務;
(三)房地產(外省、自治區、直轄市的房地產或者未取得商品房預售許可證的在建工程除外)抵押典當業務;
(四)限額內絕當物品的變賣;
(五)鑒定評估及咨詢服務;
(六)商務部依法批準的其他典當業務。
第二十六條 典當行不得經營下列業務：
(一)非絕當物品的銷售以及舊物收購、寄售;
(二)動產抵押業務;
(三)集資、吸收存款或者變相吸收存款;
(四)發放信用貸款;
(五)未經商務部批準的其他業務。
第二十七條 典當行不得收當下列財物：
(一)依法被查封、扣押或者已經被采取其他保全措施的財產;
(二)贓物和來源不明的物品;
(三)易燃、易爆、劇毒、放射性物品及其容器;
(四)管制刀具，槍、軍、警用標志、制式服裝和器械;
(五)國家機關公文、印章及其管理的財物;
(六)國家機關核發的除物權證書以外的證照及有效身份證件;
(七)當戶沒有所有權或者未能依法取得處分權的財產;
(八)法律、法規及國家有關規定禁止流通的自然資源或者其他財物。
第二十八條 典當行不得有下列行為：
(一)從商業銀行以外的單位和個人借款;
(二)與其他典當行拆借或者變相拆借資金;
(三)超過規定限額從商業銀行貸款;
(四)對外投資。
第二十九條 典當行收當國家統收、專營、專賣物品，須經有關部門批準。
第五章 當 票
第三十條 當票是典當行與當戶之間的借貸契約，是典當行向當戶支付當金的付款憑證。
典當行和當戶就當票以外事項進行約定的，應當補充訂立書面合同，但約定的內容不得違反有關法律、法規和本辦法的規定。
第三十一條 當票應當載明下列事項：
(一)典當行機構名稱及住所;
(二)當戶姓名(名稱)、住所(址)、有效證件(照)及號碼;
(三)當物名稱、數量、質量、狀況;
(四)估價金額、當金數額;
(五)利率、綜合費率;
(六)典當日期、典當期、續當期;
(七)當戶須知。
第三十二條 典當行和當戶不得將當票轉讓、出借或者質押給第三人。
第三十三條 典當行和當戶應當真實記錄并妥善保管當票。
當票遺失，當戶應當及時向典當行辦理掛失手續。未辦理掛失手續或者掛失前被他人贖當，典當行無過錯的，典當行不負賠償責任。
第六章 經營規則
第三十四條 典當行不得委托其他單位和個人代辦典當業務,不得向其他組織、機構和經營場所派駐業務人員從事典當業務。
第三十五條 辦理出當與贖當，當戶均應當出具本人的有效身份證件。當戶為單位的，經辦人員應當出具單位證明和經辦人的有效身份證件;委托典當中，被委托人應當出具典當委托書、本人和委托人的有效身份證件。
除前款所列證件外，出當時，當戶應當如實向典當行提供當物的來源及相關證明材料。贖當時，當戶應當出示當票。
典當行應當查驗當戶出具的本條第二款所列證明文件。
第三十六條 當物的估價金額及當金數額應當由雙方協商確定。
房地產的當金數額經協商不能達成一致的，雙方可以委托有資質的房地產價格評估機構進行評估，估價金額可以作為確定當金數額的參考。
典當期限由雙方約定，最長不得超過6個月。
第三十七條 典當當金利率，按中國人民銀行公布的銀行機構6個月期法定貸款利率及典當期限折算后執行。
典當當金利息不得預扣。
第三十八條 典當綜合費用包括各種服務及管理費用。
動產質押典當的月綜合費率不得超過當金的42‰。
房地產抵押典當的月綜合費率不得超過當金的27‰。
財產權利質押典當的月綜合費率不得超過當金的24‰。
當期不足5日的，按5日收取有關費用。
第三十九條 典當期內或典當期限屆滿后5日內，經雙方同意可以續當，續當一次的期限最長為6個月。續當期自典當期限或者前一次續當期限屆滿日起算。續當時，當戶應當結清前期利息和當期費用。
第四十條 典當期限或者續當期限屆滿后，當戶應當在5日內贖當或者續當。逾期不贖當也不續當的，為絕當。
當戶于典當期限或者續當期限屆滿至絕當前贖當的，除須償還當金本息、綜合費用外，還應當根據中國人民銀行規定的銀行等金融機構逾期貸款罰息水平、典當行制定的費用標準和逾期天數，補交當金利息和有關費用。
第四十一條 典當行在當期內不得出租、質押、抵押和使用當物。
質押當物在典當期內或者續當期內發生遺失或者損毀的，典當行應當按照估價金額進行賠償。遇有不可抗力導致質押當物損毀的，典當行不承擔賠償責任。
第四十二條 典當行經營房地產抵押典當業務，應當和當戶依法到有關部門先行辦理抵押登記，再辦理抵押典當手續。
典當行經營機動車質押典當業務，應當到車輛管理部門辦理質押登記手續。
典當行經營其他典當業務，有關法律、法規要求登記的，應當依法辦理登記手續。
第四十三條 典當行應當按照下列規定處理絕當物品：
(一)當物估價金額在3萬元以上的，可以按照《中華人民共和國擔保法》的有關規定處理，也可以雙方事先約定絕當后由典當行委托拍賣行公開拍賣。拍賣收入在扣除拍賣費用及當金本息后，剩余部分應當退還當戶，不足部分向當戶追索。
(二)絕當物估價金額不足3萬元的，典當行可以自行變賣或者折價處理，損溢自負。
(三)對國家限制流通的絕當物，應當根據有關法律、法規，報有關管理部門批準后處理或者交售指定單位。
(四)典當行在營業場所以外設立絕當物品銷售點應當報省級商務主管部門備案，并自覺接受當地商務主管部門監督檢查。
(五)典當行處分絕當物品中的上市公司股份應當取得當戶的同意和配合，典當行不得自行變賣、折價處理或者委托拍賣行公開拍賣絕當物品中的上市公司股份。
第四十四條 典當行的資產應當按照下列比例進行管理：
(一)典當行自初始營業起至第一次向省級商務主管部門及所在地商務主管部門報送年度財務會計報告的時期內從商業銀行貸款的，貸款余額不得超過其注冊資本。典當行第一次向省級商務主管部門及所在地商務主管部門報送財務會計報告之后從商業銀行貸款的，貸款余額不得超過上一年度向主管部門報送的財務會計報告中的所有者權益。典當行不得從本市(地、州、盟)以外的商業銀行貸款。典當行分支機構不得從商業銀行貸款。
(二)典當行對同一法人或者自然人的典當余額不得超過注冊資本的25%。
(三)典當行對其股東的典當余額不得超過該股東入股金額，且典當條件不得優于普通當戶。
(四)典當行凈資產低于注冊資本的90%時，各股東應當按比例補足或者申請減少注冊資本，但減少后的注冊資本不得違反本辦法關于典當行注冊資本最低限額的規定。
(五)典當行財產權利質押典當余額不得超過注冊資本的50%。房地產抵押典當余額不得超過注冊資本。注冊資本不足1000萬元的，房地產抵押典當單筆當金數額不得超過100萬元。注冊資本在1000萬元以上的，房地產抵押典當單筆當金數額不得超過注冊資本的10%。
第四十五條 典當行應當依照法律和國家統一的會計制度，建立、健全財務會計制度和內部審計制度。
典當行應當按照國家有關規定，真實記錄并全面反映其業務活動和財務狀況，編制月度報表和年度財務會計報告，并按要求向省級商務主管部門及所在地設區的市(地)級商務主管部門報送。
典當行年度財務會計報告須經會計師事務所或者其他法定機構審查驗證。
第七章 監督管理
第四十六條 商務部對典當業實行歸口管理，履行以下監督管理職責：
(一)制定有關規章、政策;
(二)負責典當行市場準入和退出管理;
(三)負責典當行日常業務監管;
(四)對典當行業自律組織進行業務指導。
第四十七條 商務部參照省級商務主管部門擬定的年度發展規劃對全國范圍內典當行的總量、布局及資本規模進行調控。
第四十八條 《典當經營許可證》由商務部統一印制。《典當經營許可證》實行統一編碼管理，編碼管理辦法由商務部另行制定。
當票由商務部統一設計，省級商務主管部門監制。省級商務主管部門應當每半年向商務部報告當票的印制、使用情況。任何單位和個人不得偽造和變造當票。
第四十九條 省級商務主管部門應當按季度向商務部報送本地典當行經營情況。具體要求和報表格式由商務部另行規定。
第五十條 典當行的從業人員應當持有有效身份證件;外國人及其他境外人員在典當行就業的，應當按照國家有關規定，取得外國人就業許可證書。
典當行不得雇傭不能提供前款所列證件的人員。
第五十一條 典當行應當如實記錄、統計質押當物和當戶信息，并按照所在地縣級以上政府公安機關的要求報送備查。
第五十二條 典當行發現公安機關通報協查的人員或者贓物以及本辦法第二十七條所列其他財物的，應當立即向公安機關報告有關情況。
第五十三條 對屬于贓物或者有贓物嫌疑的當物，公安機關應當依法予以扣押，并依照國家有關規定處理。
第五十四條 省級商務主管部門以及設區的市(地)級商務主管部門應當根據本地實際建立定期檢查及不定期抽查制度，及時發現和處理有關問題;對于轄區內典當行發生的盜搶、火災、集資吸儲及重大涉訟案件等情況，應當在24小時之內將有關情況報告上級商務主管部門和當地政府，并通報同級政府公安機關。
第五十五條 全國性典當行業協會是典當行業的全國性自律組織，經國務院民政部門核準登記后成立，接受國務院商務、公安等部門的業務指導。
地方性典當行業協會是本地典當行業的自律性組織，經當地民政部門核準登記后成立，接受所在地商務、公安等部門的業務指導。
第五十六條 商務部授權省級商務主管部門對典當行進行年審。具體辦法由商務部另行制定。
省級商務主管部門應當在年審后10日內將有關情況通報同級政府公安機關和工商行政管理機關。
第五十七條 國家推行典當執業水平認證制度。具體辦法由商務部會同國務院人事行政部門制定。
第八章 罰 則
第五十八條 非法設立典當行及分支機構或者以其他方式非法經營典當業務的，依據國務院《無照經營查處取締辦法》予以處罰。
第五十九條 典當行違反本辦法第二十六條第(三)、(四)項規定，構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第六十條 典當行違反本辦法第二十八條第(一)、(二)、(三)項或者第四十四條第(一)、(二)、(五)項規定的，由省級商務主管部門責令改正，并處5000元以上3萬元以下罰款;構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第六十一條 典當行違反本辦法第三十七條第一款或者第三十八條第二、三、四款規定的，由省級商務主管部門責令改正，并處5000元以上3萬元以下罰款;構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第六十二條 典當行違反本辦法第四十五條規定，隱瞞真實經營情況，提供虛假財務會計報告及財務報表，或者采用其他方式逃避稅收與監管的，由省級商務主管部門責令改正，并通報相關部門依法查處;構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第六十三條 典當行違反本辦法第二十七條規定的，由縣級以上政府公安機關責令改正，并處5000元以上3萬元以下罰款;構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第六十四條 典當行違反本辦法第二十六條第(一)、(二)、(五)項，第二十八條第(四)項或者第三十四條規定的，由所在地設區的市(地)級商務主管部門責令改正，單處或者并處5000元以上3萬元以下罰款。
典當行違反本辦法第二十九條或者第四十三條第(三)、(五)項的規定，收當限制流通物或者處理絕當物未獲得相應批準或者同意的，由所在地設區的市(地)級商務主管部門責令改正，并處1000元以上5000元以下罰款。
典當行違反本辦法第四十四條第(三)、(四)項規定，資本不實，擾亂經營秩序的，由所在地設區的市(地)級商務主管部門責令限期補足或者減少注冊資本，并處以5000元以上3萬元以下罰款。
第六十五條 典當行違反本辦法第三十五條第三款或者第五十一條規定的，由縣級以上政府公安機關責令改正，并處200元以上1000元以下罰款。
第六十六條 典當行違反本辦法第五十二條規定的，由縣級以上政府公安機關責令改正，并處2019元以上1萬元以下罰款;造成嚴重后果或者屢教不改的，處5000元以上3萬元以下罰款。
對明知是贓物而窩藏、銷毀、轉移的，依法給予治安管理處罰;構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第六十七條 典當行采用暴力、威脅手段強迫他人典當，或者以其他不正當手段侵犯當戶合法權益，構成違反治安管理行為的，由公安機關依法給予治安管理處罰;構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第六十八條 在調查、偵查典當行違法犯罪行為過程中，商務主管部門與公安機關應當相互配合。商務主管部門和公安機關發現典當行有違反本辦法行為的，應當進行調查、核實，并相互通報查處結果;涉嫌構成犯罪的，商務主管部門應當及時移送公安機關處理。
第六十九條 商務主管部門、公安機關工作人員在典當行設立、變更及終止審批中違反法律、法規和本辦法規定，或者在監督管理工作中亂用職權、徇私、玩忽職守的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予行政處分;構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第九章 附 則
第七十條 各省、自治區、直轄市商務主管部門、公安機關可以依據本辦法，制定具體實施辦法或者就有關授權委托管理事項作出規定，并報商務部、公安部備案。
第七十一條 外商及港、澳、臺商投資典當行的管理辦法由商務部會同有關部門另行制定。
摘要：現代典當行是非銀行形式的類金融機構，由于其無法被替代的特點，已經日益得到重視和發展。本文對典當業的市場前景、市場需求預測和發展趨勢進行了分析和展望。并以實證推導出典當業的盈利預期良好。
關鍵詞：典當業；市場前景；發展趨勢；盈利預測
一、典當業概述
典當業是一種以質押形式借貸資金的機構和行業，堪稱現代金融業的鼻祖。其是介于金融業與流通業之間的一種邊緣業種和業態。現代典當行是非銀行形式的類金融機構。在整個金融體系之中，銀行以及股市等是主流的融資渠道，而典當扮演了一種拾遺補缺、調余濟需的角色。銀行和股市等的確發揮著極為重要和關鍵的作用，但典當則由于其無法被替代的特點，雖被認為是非主流的融資渠道，但卻與主流融資渠道一起共同搭建并支撐起整個社會的融資體系，客觀上促進了金融產業的整體發展。從典當行業固有的經營特點看，具有信貸手續簡單、速度快、門檻低、當期靈活、質押范圍廣泛等特征。在目前銀行業等主流金融機構對中小企業和農村金融支持乏力的情況下，典當被譽為“第二銀行”。充分發揮典當業自身的優勢和特點，加快現代典當業在城鄉的發展，對滿足中小企業融資需求、滿足城市居民的現代生活需求和農民融資需求，具有有非常重要的現實意義。
二、典當業的市場前景展望和市場需求預測
（一）中國典當業市場與大眾百姓現代生活的多樣化需求
隨著廣大人民群眾生活水平的不斷提高，我國城市居民家庭的資產結構已經發生巨大變化，汽車、房屋、有價證券等已進入普通家庭，同時在家庭貴重物品上由原來的黃金、白銀飾品發展到更加昂貴的鉑金、鉆石飾品，有的還收藏和積攢值錢的古玩字畫等等。典當行為適應群眾需要，從市場出發，從服務出發，相繼開發了針對以上資產結構的許多典當新品種，隨著人們的融資觀念不斷轉變，典當個人客戶將不斷呈增長趨勢，典當市場也將更加廣闊。
（二）中國典當業市場與中小企業和個體工商戶
近年來，中國各級政府一直致力于解決中小企業融資難問題，也提出了很多方案。2009年政府工作報告中把“推進金融體制改革。深化國有金融機構改革。穩步發展多種所有制中小金融企業和新型農村金融機構”。作為解決中小企業融資難的一項重大舉措來抓。然而每種方案都是一項龐大而復雜的系統工程，很難在短時間內完成并發揮作用，實際效果并不明顯，融資難問題依然困擾著廣大中小企業和城鎮個體工商戶。在此情況下，現代典當作為一種特殊的融資方式，調整自身經營定位，在做好傳統典當業務的基礎上支持生產，活躍流通，創新經營，積極為中小企業提供融資服務，能夠充分發揮各類金融機構的優勢和特點，創新和改進金融服務，滿足合理資金需求。
（三）中國典當業與農村市場
當前隨著中央對“三農”問題日益重視，以及國家宏觀政策調整到位，中國農村經濟或將發生根本性變革，作為農業大國，作為資源緊缺性的發展中大國，我國農村資金有效需求在相當長時期將會始終存在。因此，現代典當業走向鄉鎮農村，成為“支農”的重要力量，一定具有廣闊的市場前景。
（四）典當行業市場需求預測
2005年4月《典當管理辦法》實施以來，全國典當業進入快速、健康發展階段。典當行總量增多，行業實力進一步增強，業務規模不斷擴大，業務結構隨經濟發展不斷調整，行業對社會經濟發展的服務功能和為中小企業提供“短平快”的融資功能日益顯現。
據商務部2010年上半年數據顯示，1-6月，典當行業行業注冊資本總額576億元，累計發放當金103萬筆，典當總額847億元，同比增長106%，與2007年同期數據相比，平均增長速率為1771%，實現利潤總額109億元。其中，向48萬戶小企業和個體工商戶發放當金639億元。典當業主要面向的是中小企業主和個體工商戶，房產典當的業務量占到整體業務量的60%-70%。按年平均增長率為12%保守估計，到2012年典當行業全年典當總額預計將達到2380億元。
三、典當業未來發展趨勢分析
（一）典當布局將呈現從大中城市向縣、區、鄉鎮等農村地區發展
結合農村金融體制變革和我國縣域經濟發展過程中對資金的多樣需求，以及廣大農戶對生產經營資金的急需和依賴，在城市典當業走向飽和之際，市場必然引導典當投資者轉向需求潛力較大的縣鄉農村。因此，我國未來典當業的布局將呈現從大中城市逐步向縣、區、鄉鎮等農村地區發展的趨勢。
（二）典當經營策略從多元化向專業化不斷發展的趨勢
過去典當行經營大多采取的是多元化策略，即無論金銀珠寶、古玩字畫、機器設備、房產股票等只要有利可圖，什么都做。隨著市場風險加大，企業經營理念成熟，典當經營者為了規避風險，提高市場競爭力，開始走專業化道路。可以預見，隨著市場進一步發展和競爭的加劇，企業市場定位將更加明確，典當的專業化經營將更是大勢所趨。
（三）典當客戶對象從以居民個人為主向中小企業為主的不斷變化趨勢
過去典當行的服務對象主要是居民個人，多因家庭急需，才到典當行融資，而現在由于市場經濟發展，人們觀念轉變，經商辦企業的愈來愈多，私有企業、合伙企業、民營企業總數量已占我國總企業數量的90%以上。許多居民、私營企業主不再以個人身份而是以其企業身份到典當行融資。因此，典當的服務對象已呈現從居民個人向經營性中小企業變化的發展趨勢，將來大部分典當行以個人為主的業務將由原來的主要地位退居到次要地位，中小企業在典當服務對象中將占據主導。
（四）典當類型從消費性典當為主向經營性典當為主不斷轉化的趨勢
典當類型按典當資金用途劃分，一般分為消費性典當和經營性典當兩種。傳統典當行主要以居民個人為主要對象，居民個人典當所得資金主要用于生活消費，因而消費性典當在過去典當業務中占據主導地位。而隨著市場經濟日益發達，我國社會融資體系的日益健全，官方和非官方融資渠道也日益豐富，以生產經營為主的中小企業主、私營業主、工商個體戶等已發展成為典當行的主要客戶，他們融資規模相對較大，頻率相對較快，在整個典當業務中將取代消費性典當而占據主導地位，而消費性典當將退居次要位置。因此，從長期發展看，我國典當類型將呈現從消費性典當向經營性典當轉變的發展趨勢，這是由典當融資的社會功能在當前我國國情下的發展決定的，但并不排除少數典當行專以居民個人和消費性典當為其市場定位。
（五）典當從單一模式向連鎖模式轉變
典當行可實行“批零兼營型”或“分支行制”，即在母公司下設分支機構，母公司專營“批發”業務，其分支機構專營“零售”業務，通過連鎖經營降低經營成本。實踐證明，連鎖化經營是典當業擴張的最佳方式。商業企業的連鎖經營已經在全世界廣泛傳播，美國作為連鎖經營模式的發源地給我們提供了很多經驗。美國的典當企業廣泛實行連鎖經營，市場規模巨大，保持著很強的市場競爭力和優勢地位。最突出的例子是“美國國際典當有限公司”。該公司建于1984年，1990年成為紐約證券交易所的上市公司，是美國最大的典當連鎖公司和美國最大的跨國典當公司及典當上市公司。其連鎖典當行不但分布在美國國內，而且在英國、瑞典也有分支機構，如該公司在全國共有連鎖典當行465家，平均每州可達93家，其中在佛羅里達州有49家連鎖典當行。而且，這400多家連鎖典當行中有近一半都是在1995―1997年這三年中開張營業的。由于通過連鎖經營和管理能夠較快地提高企業的整體實力，故該公司目前已成為美國典當業名列前茅的“龍頭板塊”，每年典當放款額最高約為44億美元，如1995年全年共發生典當生意944萬筆，1995年全年貸款余額為8800萬美元，2005年納斯達克每股股價在20美元，遠遠超過所有的競爭對手。通過連鎖經營，各連鎖店將在典當、寄售、拍賣等領域實現資源的優化配置和經營網絡資源共享，實現錯位經營和差別化管理，并在評估、銷售、管理等多方面實行統一的管理標準和操作流程。連鎖經營的現代化管理模式極大地促進了典當企業的規模化經營，主要表現為科學的管理、較強的控制力、穩固的服務中心、靈敏的市場反應度、較高的盈利能力。隨著互聯網絡的應用和普及，網絡典當也逐漸成為了一種新興的連鎖服務方式。
綜上所述，作為非金融機構的典當行在經濟快速發展的今天，其經營規模、經營模式以及服務理念與人們的傳統觀念中的當鋪已有天壤之別。過去是窮人進典當行，現在是有資產的富人進典當行。典當行的未來發展看好。
四、典當行經營計劃及預期利潤
（一）主要假設
注冊資本為1500萬元的中型典當行，全年資金使用率逐年上升，由第一年的70%上升到第三年的90%，以后保持穩定；
典當行業務周期按月計算；
呆壞賬準備金按照行業標準提取貸款余額的1%；
平均月綜合費用參照行業標準為35‰（現行的收費標準是房產抵押貸款收費是27‰,質押收費是43‰）；
考慮到規模經濟和管理水平的提高，營業成本逐年下降，由第一年占營業收入的15%下降到第3年營業收入的10%，以后保持穩定；
當金月利息費用參照同期銀行利息為5‰；
營業稅按照5%上繳，企業所得稅按照33%上繳；
每年凈利潤轉入到下年營運資金；
三年后企業進入穩定期。
（二）未來三年經營收益預測
在以上假設條件下，我們計算如下：
1.營業收入：
運營資金1500萬元 使用資金 1500×70%=1050萬元。
平均月綜合費收入。
1050×35‰×12個月＝441萬元。
當金利息收入：
1050×5‰×12個月＝63萬元。
收入合計：504萬元。
2.成本
營業成本：504×15%=756萬元。
營業稅：504×5%=252萬元。
企業所得稅：4032×33%=13305萬元。
呆壞帳準備金：1050×1%=105萬元。
3.營業收益：
凈利潤：25965萬元。
第一年投資回報率：1731%。
4.未來三年預期收益
科目第一年第二年第三年
運營資金15000001759644021213255
年資金使用率07000800009000
使用資金10500001407715219091929
平均月綜合費率00350035000350
平均月綜合費44100059124048018610
當金利息率00050005000050
當金利息6300084463114552
營業收入504000675703916413
成本率01500120001000
營業成本756008108491641
營業稅率005000500050
營業稅252003378545821
所得稅率033003300330
所得稅133056185075257054
呆壞賬準備金率001000100010
呆壞賬準備金105001407719092
凈利潤259644361681502805
投資回報率173%206%237%
五、結論
典當行目前已經被市場廣泛認可，需求和發展前景看好，本文通過實證也證明了其經營利潤良好。（四川省社會科學院；四川；成都；610072）
參考文獻：
［1］ 宓公干.典當論［M］．上海商務印書館，1936．
［2］ 國家商務部會同公安部.典當行管理辦法［Z］.2005-04-01.
關鍵詞：典當 融資 質押
隨著國家信貸緊縮政策的執行，大部分中小企業和生產企業的發展受制于資金瓶頸。為了解燃眉之急，企業主們開始把融資的目光投專業銀行以外的其它融資渠道。典當這個金融的邊緣行業也隨之熱鬧起來。
說到“典當”，人們可能會聯想起老電影《林家鋪子》和魯迅先生筆下的那種灰暗、陰森，以高利盤剝窮人的畫面。其實不然，典當行業不但是金融業的鼻祖，而且還是中國國粹。在當今變革和發展的年代，更是賦予了它新的內涵。
1 典當行業的產生與發展
典當行業是人類最古老的行業之一，它萌芽于兩漢，肇于南朝寺廟，入俗于大唐五代，主行于南北兩宋，興盛于明清兩朝，衰落于清末民初，停滯于上世紀五十年代，復興于當代改革。論其起源，可謂中國金融業之鼻祖。典當行業有如“四大發明”，起源于中國，效應于古今，發揚光大于歐美。當前，該行業就其數量而言，中國仍為世界之最。截至2011年末為止，大陸有3900多家，臺灣有2000多家。就其資產規模和經營規模而言，比美、英兩國相差甚遠。如成立于1987年的美國國際典當有限公司在全國共有連鎖典當行700多家，在英國、瑞典設有多家分支機構。每年的營業額達數百億美元。并且在1990年成為紐約股市上非常活躍的上市公司。就其經營范圍而言，比其過去，不論是其內涵還是外延都有了質的飛躍。以清乾隆年間為例，典當行業根據經營品種（不動產、動產）.規模劃分為典、當、質、按、押五個等級。其當品主要是古玩、字畫、金銀珠寶、裘皮衣物和房屋地契。而當前，經過近幾年的快速發展，典當行業其輔融資渠道的作用日益顯現。典當的品種已由改革初期的金銀、手表、電視等舊“三大件”創新為汽車、房屋、有價證券等新“三大件”。質押和質押的經營范圍開始涵蓋了社會的方方面面。典當與銀行、擔保、民間借貸等一起成為解決中小企業融資難題的重要力量。就其盈利模式而言，比起傳統的典當業更趨于理性。清代官方規定，典當利息每月不得超過三分，實際上大大超過。利息需按月計算，過月幾天也加計一月利息。當鋪在收付款項時，又以所謂“輕出重入”或“折扣出滿錢入”的手法盤剝當戶。貸出資金按九四、九五甚至九折付款。當戶贖當時則按十足償付。利息也按當本十足計算。此外，還有各項額外費用的征收。押借金額大多在押品價值的五成以下。到期無力取贖，就成“死當”，押品由當鋪沒收。因其盤剝厲害。當時民間流傳“活不進當鋪，死不下地獄”，上世紀八十年代，國家恢復典當行業經營以來，其管轄權屬雖然三易其首，由中國人民銀行轉由國家經貿委再轉由商務部管轄。但在取費標準，“死當”處置等方面始終保護當戶權益。因而才保證了典當行業健康發展空間。
2 典當行業與金融業的區別與聯系
典當行業與銀行金融業有著千絲萬縷的聯系。上世紀末，典當行仍然屬于金融行業，在經營管理體系上與其它專業銀行業同屬中國人民銀行管轄。到了2003年它才被劃歸商務部管轄。如何區分銀行和典當行業，要從兩者的市場定義來理解。典當是指當戶將其動產和財產權利作為當物質押或者質押給典當行。交付一定比例費用，取得當金。并且在約定期限內支付當金利息，償還當金，贖回當物的行為。通常的說，典當就是以財物作質押，有償有期借貸融資的一種方式。這是一種以物換錢的融資方式，只要顧客在約定的時間內還本并支付一定的綜合服務費（包括當物的保管費、保險費、利息等）就可以贖回當物。銀行是通過存款、貸款、匯兌、儲蓄等業務，承擔信用中介的金融機構。從上述定義來看，兩者有如下共同點：①兩者都是以貨幣資金作為主要經營品種。②兩者都是以發放貸款作為盈利手段。③兩者都是屬于國家政策，嚴格控管的對象。銀行業屬于被人民銀行和銀監會嚴格約束的對象；典當行現由商務部約束。
兩者的區別也非常明顯：①資本金的來源不同。后者具有吸取儲蓄功能可以面向社會公眾吸攬資金。這種區別使后者可以借助社會資金，放大經營爭取更大的獲利空間；而前者只能通過股本金運作獲利，其運作空間和發展空間受制，其企業發展速度也不如前者。②借貸的風險防范方式不同。后者可以用動產、不動產、信用擔保等方式作為借貸擔保；而前者必須是以動產的質的質押為保證，才能實施借貸（有價證券除外）。③借貸時間不一樣。后者可以分短、中、長三期借貸；而前者最長的借貸期間為三個月。即使是延期，最多也只能在六個月期限內。不然質押物將作為“死當”處置。④質押物的處置方式不同。后者借貸因為只是票據和證據質押而非物品的質的質押。如借貸對象逾期，只能催討或者借助司法部們的審判，拍賣變現抵償；前者對借貸逾期，規定的數額內不需要經過司法部門，可以按期直接委托拍賣處置。《典當管理辦法規定》。⑤質押物的價值借貸比例不一樣。按照規定：后者可以按質押物品的評估價值的75%借貸；前者在一般情況下只能按其50%借貸。
3 典當行業的可持續發展探討
目前的典當市場發展空間令人看好，典當經營主體、典當市場和典當金額都在增加。有關統計資料表明：從2006年起，全國典當行開業家數在2494家的基礎上每年以20%的發展速度遞增;典當行資產總額在862億的基礎上以25%的速度遞增；以上數據表明，典當這個古老而新興的行業近年發展速度確實比較迅猛。但是也不難看出，其規模太小，其資金量太少。在融資市場上扮演的角色就微不足道了。筆者認為要提升其市場地位，應從以下幾個方面著手。
3.1 與專業銀行聯手，構筑融資平臺，解決資金不足的難題。《典當管理辦法》規定：典當行業不能集資，吸收存款或者變相吸收存款。上述限制致使典當行資金來源受限，制約了發展。但是作為企業，典當行可以向其它專業銀行融資。成立于2002年5月上海市東方典當行與民生銀行、華夏銀行聯手合作的經驗就值得借鑒。上海市東方典當行當時的注冊資金為5000萬元，其資金量難以滿足典當借貸的需求。他們與上述兩家銀行確立了戰略伙伴關系。東方典當行將收當當期較長的大件且高價值的物品（包括房產）作質押，轉而與專業銀行辦理轉貸手續。獲取資金、彌補資金的不足。而專業銀行也避免了與一般客戶間的借貸風險，縮短了辦理手續的周期，加速信貸資金的周轉。采用這種銀企合作模式，東方典當行成立的當年六個月時間內累計典當總額高達3.5億元。
3.2 建立區域性連鎖公司，組建大的企業集團，增強抗風險能力。本文前面提到的美國國際典當公司的成功經驗就是先例。2007年上海百聯集團組建的現代典當連鎖公司――華聯典當連鎖公司。該公司的模式至少在兩個方面顯現出優勢。一是在降低成本、抵抗風險和提高競爭力方面；二是企業整體實力得到迅速提高。從政策層面來講，也是支持典當行業實行連鎖經營的。《典當行管理辦法》第3、第12條規定：典當行是依法設立的專門從事典當活動的企業法人。其組織形式與組織機構適用《中華人民共和國公司法》。典當行可以跨省（自治區、直轄市）設立分支機構。筆者曾在2002年就提出《典當聯行》操作模式。即四統一分，統一品牌（公司名稱），統一管理制度、統一人力資源培訓，統一資金調度，獨立經營，單獨核算。
參考文獻：
[1]金宏，馬懷樹.典當業務創新探析，西部金融，2011年第9期.
第一條為規范典當行為，加強監督管理，促進典當業規范發展，根據有關法律規定，制定本辦法。
第二條在中華人民共和國境內設立典當行，從事典當活動，適用本辦法。
第三條本辦法所稱典當，是指當戶將其動產、財產權利作為當物質押或者將其房地產作為當物抵押給典當行，交付一定比例費用，取得當金，并在約定期限內支付當金利息、償還當金、贖回當物的行為。
本辦法所稱典當行，是指依照本辦法設立的專門從事典當活動的企業法人，其組織形式與組織機構適用《中華人民共和國公司法》的有關規定。
第四條商務主管部門對典當業實施監督管理，公安機關對典當業進行治安管理。
第五條典當行的名稱應當符合企業名稱登記管理的有關規定。典當行名稱中的行業表述應當標明“典當”字樣。其他任何經營性組織和機構的名稱不得含有“典當”字樣,不得經營或者變相經營典當業務。
第六條典當行從事經營活動，應當遵守法律、法規和規章，遵循平等、自愿、誠信、互利的原則。
第二章設立
第七條申請設立典當行，應當具備下列條件：
（一）有符合法律、法規規定的章程；
（二）有符合本辦法規定的最低限額的注冊資本；
（三）有符合要求的營業場所和辦理業務必需的設施；
（四）有熟悉典當業務的經營管理人員及鑒定評估人員；
（五）有2個以上法人股東，且法人股相對控股；
（六）符合本辦法第九條和第十條規定的治安管理要求；
（七）符合國家對典當行統籌規劃、合理布局的要求。
第八條典當行注冊資本最低限額為300萬元；從事房地產抵押典當業務的，注冊資本最低限額為500萬元；從事財產權利質押典當業務的，注冊資本最低限額為1000萬元。
典當行的注冊資本最低限額應當為股東實繳的貨幣資本，不包括以實物、工業產權、非專利技術、土地使用權作價出資的資本。
第九條典當行應當建立、健全以下安全制度：
（一）收當、續當、贖當查驗證件（照）制度；
（二）當物查驗、保管制度；
（三）通緝協查核對制度；
（四）可疑情況報告制度；
（五）配備保安人員制度。
第十條典當行房屋建筑和經營設施應當符合國家有關安全標準和消防管理規定，具備下列安全防范設施：
（一）經營場所內設置錄像設備（錄像資料至少保存2個月）；
（二）營業柜臺設置防護設施；
（三）設置符合安全要求的典當物品保管庫房和保險箱（柜、庫）；
（四）設置報警裝置；
（五）門窗設置防護設施；
（六）配備必要的消防設施及器材。
第十一條設立典當行，申請人應當向擬設典當行所在地設區的市（地）級商務主管部門提交下列材料：
（一）設立申請（應當載明擬設立典當行的名稱、住所、注冊資本、股東及出資額、經營范圍等內容）及可行性研究報告；
（二）典當行章程、出資協議及出資承諾書；
（三）典當行業務規則、內部管理制度及安全防范措施；
（四）具有法定資格的驗資機構出具的驗資證明；
（五）檔案所在單位人事部門出具的個人股東、擬任法定代表人和其他高級管理人員的簡歷；
（六）具有法定資格的會計師事務所出具的法人股東近期財務審計報告及出資能力證明、法人股東的董事會（股東會）決議及營業執照副本復印件；
（七）符合要求的營業場所的所有權或者使用權的有效證明文件；
（八）工商行政管理機關核發的《企業名稱預先核準通知書》。
第十二條具備下列條件的典當行可以跨省（自治區、直轄市）設立分支機構：
（一）經營典當業務3年以上，注冊資本不少于人民幣1500萬元；
（二）最近2年連續盈利；
（三）最近2年無違法違規經營記錄。
典當行的分支機構應當執行本辦法第九條規定的安全制度，具備本辦法第十條規定的安全防范設施。
第十三條典當行應當對每個分支機構撥付不少于500萬元的營運資金。
典當行各分支機構營運資金總額不得超過典當行注冊資本的50%。
第十四條典當行申請設立分支機構，應當向擬設分支機構所在地設區的市（地）級商務主管部門提交下列材料：
（一）設立分支機構的申請報告（應當載明擬設立分支機構的名稱、住所、負責人、營運資金數額等）、可行性研究報告、董事會（股東會）決議；
（二）具有法定資格的會計師事務所出具的該典當行最近2年的財務會計報告；
（三）檔案所在地人事部門出具的擬任分支機構負責人的簡歷；
（四）符合要求的營業場所的所有權或者使用權的有效證明文件；
（五）省級商務主管部門及所在地縣級人民政府公安機關出具的最近2年無違法違規經營記錄的證明。
第十五條收到設立典當行或者典當行申請設立分支機構的申請后，設區的市（地）級商務主管部門應當報省級商務主管部門審核，省級商務主管部門將審核意見和申請材料報送商務部，由商務部批準并頒發《典當經營許可證》。省級商務主管部門應當在收到商務部批準文件后5日（工作日，下同）內將有關情況通報同級人民政府公安機關。省級人民政府公安機關應當在5日內將通報情況通知設區的市（地）級人民政府公安機關。
第十六條申請人領取《典當經營許可證》后，應當在10日內向所在地縣級人民政府公安機關申請典當行《特種行業許可證》，并提供下列材料：
（一）申請報告；
（二）《典當經營許可證》及復印件；
（三）法定代表人、個人股東和其他高級管理人員的簡歷及有效身份證件復印件；
（四）法定代表人、個人股東和其他高級管理人員的戶口所在地縣級人民政府公安機關出具的無故意犯罪記錄證明；
（五）典當行經營場所及保管庫房平面圖、建筑結構圖；
（六）錄像設備、防護設施、保險箱（柜、庫）及消防設施安裝、設置位置分布圖；
（七）各項治安保衛、消防安全管理制度；
（八）治安保衛組織或者治安保衛人員基本情況。
第十七條所在地縣級人民政府公安機關受理后應當在10日內將申請材料及初步審核結果報設區的市（地）級人民政府公安機關審核批準，設區的市（地）級人民政府公安機關應當在10日內審核批準完畢。經批準的，頒發《特種行業許可證》。
設區的市（地）級人民政府公安機關直接受理的申請，應當在20日內審核批準完畢。經批準的，頒發《特種行業許可證》。
設區的市（地）級人民政府公安機關應當在發證后5日內將審核批準情況報省級人民政府公安機關備案；省級人民政府公安機關應當在5日內將有關情況通報同級商務主管部門。
申請人領取《特種行業許可證》后，應當在10日內到工商行政管理機關申請登記注冊，領取營業執照后，方可營業。
第三章變更、終止
第十八條典當行變更機構名稱、注冊資本（變更后注冊資本在5000萬元以上的除外）、法定代表人、在本市（地、州、盟）范圍內變更住所、轉讓股份（對外轉讓股份累計達50%以上的除外）的，應當經省級商務主管部門批準。省級商務主管部門應當在批準后20日內向商務部備案。商務部于每年6月、12月集中換發《典當經營許可證》。
典當行分立、合并、跨市（地、州、盟）遷移住所、對外轉讓股份累計達50%以上、以及變更后注冊資本在5000萬元以上的，應當經省級商務主管部門同意，報商務部批準，并換發《典當經營許可證》。
申請人領取《典當經營許可證》后，依照本辦法第十七條的有關規定申請換發《特種行業許可證》和營業執照。
第十九條典當行增加注冊資本應當符合下列條件：
（一）與開業時間或者前一次增資相隔的時間在1年以上;
（二）1年內沒有違法違規經營記錄。
第二十條典當行變更注冊資本或者調整股本結構，新進入的個人股東和擬任高級管理人員應當接受資格審查；新進入的法人股東及增資的法人股東應當具備相應的投資能力與投資資格。
第二十一條無正當理由未按照規定辦理《特種行業許可證》及營業執照的，或者自核發營業執照之日起無正當理由超過6個月未營業，或者營業后自行停業連續達6個月以上的，省級商務主管部門、設區的市（地）級人民政府公安機關應當分別收回《典當經營許可證》、《特種行業許可證》，原批準文件自動撤銷。收回的《典當經營許可證》應當交回商務部。
省級商務主管部門收回《典當經營許可證》，或者設區的市（地）級人民政府公安機關收回《特種行業許可證》的，應當在10日內通過省級人民政府公安機關相互通報情況。
許可證被收回后，典當行應當依法向工商行政管理機關申請注銷登記。
第二十二條典當行解散應當提前3個月向省級商務主管部門提出申請，經批準后，應當停止除贖當和處理絕當物品以外的其他業務，并依法成立清算組，進行清算。
第二十三條典當行清算結束后，清算組應當將清算報告報省級商務主管部門確認，由省級商務主管部門收回《典當經營許可證》，并在5日內通報同級人民政府公安機關。
省級人民政府公安機關應當在5日內通知作出原批準決定的設區的市（地）級人民政府公安機關收回《特種行業許可證》。
典當行在清算結束后，應當依法向工商行政管理機關申請注銷登記。
第二十四條省級商務主管部門對終止經營的典當行應當予以公告，并報商務部備案。
第四章經營范圍
第二十五條經批準，典當行可以經營下列業務：
（一）動產質押典當業務；
（二）財產權利質押典當業務；
（三）房地產（外省、自治區、直轄市的房地產或者未取得商品房預售許可證的在建工程除外）抵押典當業務；
（四）限額內絕當物品的變賣；
（五）鑒定評估及咨詢服務；
（六）商務部依法批準的其他典當業務。
第二十六條典當行不得經營下列業務：
（一）非絕當物品的銷售以及舊物收購、寄售；
（二）動產抵押業務；
（三）集資、吸收存款或者變相吸收存款；
（四）發放信用貸款；
（五）未經商務部批準的其他業務。
第二十七條典當行不得收當下列財物：
（一）依法被查封、扣押或者已經被采取其他保全措施的財產；
（二）贓物和來源不明的物品；
（三）易燃、易爆、劇毒、放射性物品及其容器；
（四）管制刀具，槍支、彈藥，軍、警用標志、制式服裝和器械；
（五）國家機關公文、印章及其管理的財物；
（六）國家機關核發的除物權證書以外的證照及有效身份證件；
（七）當戶沒有所有權或者未能依法取得處分權的財產；
（八）法律、法規及國家有關規定禁止流通的自然資源或者其他財物。
第二十八條典當行不得有下列行為：
（一）從商業銀行以外的單位和個人借款；
（二）與其他典當行拆借或者變相拆借資金；
（三）超過規定限額從商業銀行貸款；
（四）對外投資。
第二十九條典當行收當國家統收、專營、專賣物品，須經有關部門批準。
第五章當票
第三十條當票是典當行與當戶之間的借貸契約，是典當行向當戶支付當金的付款憑證。
典當行和當戶就當票以外事項進行約定的，應當補充訂立書面合同，但約定的內容不得違反有關法律、法規和本辦法的規定。
第三十一條當票應當載明下列事項：
（一）典當行機構名稱及住所；
（二）當戶姓名（名稱）、住所（址）、有效證件（照）及號碼；
（三）當物名稱、數量、質量、狀況；
（四）估價金額、當金數額；
（五）利率、綜合費率；
（六）典當日期、典當期、續當期；
（七）當戶須知。
第三十二條典當行和當戶不得將當票轉讓、出借或者質押給第三人。
第三十三條典當行和當戶應當真實記錄并妥善保管當票。
當票遺失，當戶應當及時向典當行辦理掛失手續。未辦理掛失手續或者掛失前被他人贖當，典當行無過錯的，典當行不負賠償責任。
第六章經營規則
第三十四條典當行不得委托其他單位和個人代辦典當業務,不得向其他組織、機構和經營場所派駐業務人員從事典當業務。
第三十五條辦理出當與贖當，當戶均應當出具本人的有效身份證件。當戶為單位的，經辦人員應當出具單位證明和經辦人的有效身份證件；委托典當中，被委托人應當出具典當委托書、本人和委托人的有效身份證件。
除前款所列證件外，出當時，當戶應當如實向典當行提供當物的來源及相關證明材料。贖當時，當戶應當出示當票。
典當行應當查驗當戶出具的本條第二款所列證明文件。
第三十六條當物的估價金額及當金數額應當由雙方協商確定。
房地產的當金數額經協商不能達成一致的，雙方可以委托有資質的房地產價格評估機構進行評估，估價金額可以作為確定當金數額的參考。
典當期限由雙方約定，最長不得超過6個月。
第三十七條典當當金利率，按中國人民銀行公布的銀行機構6個月期法定貸款利率及典當期限折算后執行。
典當當金利息不得預扣。
第三十八條典當綜合費用包括各種服務及管理費用。
動產質押典當的月綜合費率不得超過當金的42‰。
房地產抵押典當的月綜合費率不得超過當金的27‰。
財產權利質押典當的月綜合費率不得超過當金的24‰。
當期不足5日的，按5日收取有關費用。
第三十九條典當期內或典當期限屆滿后5日內，經雙方同意可以續當，續當1次的期限最長為6個月。續當期自典當期限或者前1次續當期限屆滿日起算。續當時，當戶應當結清前期利息和當期費用。
第四十條典當期限或者續當期限屆滿后，當戶應當在5日內贖當或者續當。逾期不贖當也不續當的，為絕當。
當戶于典當期限或者續當期限屆滿至絕當前贖當的，除須償還當金本息、綜合費用外，還應當根據中國人民銀行規定的銀行等金融機構逾期貸款罰息水平、典當行制定的費用標準和逾期天數，補交當金利息和有關費用。
第四十一條典當行在當期內不得出租、質押、抵押和使用當物。
質押當物在典當期內或者續當期內發生遺失或者損毀的，典當行應當按照估價金額進行賠償。遇有不可抗力導致質押當物損毀的，典當行不承擔賠償責任。
第四十二條典當行經營房地產抵押典當業務，應當和當戶依法到有關部門先行辦理抵押登記，再辦理抵押典當手續。
典當行經營機動車質押典當業務，應當到車輛管理部門辦理質押登記手續。
典當行經營其他典當業務，有關法律、法規要求登記的，應當依法辦理登記手續。
第四十三條典當行應當按照下列規定處理絕當物品：
（一）當物估價金額在3萬元以上的，可以按照《中華人民共和國擔保法》的有關規定處理，也可以雙方事先約定絕當后由典當行委托拍賣行公開拍賣。拍賣收入在扣除拍賣費用及當金本息后，剩余部分應當退還當戶，不足部分向當戶追索。
（二）絕當物估價金額不足3萬元的，典當行可以自行變賣或者折價處理，損溢自負。
（三）對國家限制流通的絕當物，應當根據有關法律、法規，報有關管理部門批準后處理或者交售指定單位。
（四）典當行在營業場所以外設立絕當物品銷售點應當報省級商務主管部門備案，并自覺接受當地商務主管部門監督檢查。
（五）典當行處分絕當物品中的上市公司股份應當取得當戶的同意和配合，典當行不得自行變賣、折價處理或者委托拍賣行公開拍賣絕當物品中的上市公司股份。
第四十四條典當行的資產應當按照下列比例進行管理：
（一）典當行自初始營業起至第1次向省級商務主管部門及所在地商務主管部門報送年度財務會計報告的時期內從商業銀行貸款的，貸款余額不得超過其注冊資本。典當行第1次向省級商務主管部門及所在地商務主管部門報送財務會計報告之后從商業銀行貸款的，貸款余額不得超過上1年度向主管部門報送的財務會計報告中的所有者權益。典當行不得從本市（地、州、盟）以外的商業銀行貸款。典當行分支機構不得從商業銀行貸款。
（二）典當行對同一法人或者自然人的典當余額不得超過注冊資本的25％。
（三）典當行對其股東的典當余額不得超過該股東入股金額，且典當條件不得優于普通當戶。
（四）典當行凈資產低于注冊資本的90%時，各股東應當按比例補足或者申請減少注冊資本，但減少后的注冊資本不得違反本辦法關于典當行注冊資本最低限額的規定。
（五）典當行財產權利質押典當余額不得超過注冊資本的50%。房地產抵押典當余額不得超過注冊資本。注冊資本不足1000萬元的，房地產抵押典當單筆當金數額不得超過100萬元。注冊資本在1000萬元以上的，房地產抵押典當單筆當金數額不得超過注冊資本的10%。
第四十五條典當行應當依照法律和國家統一的會計制度，建立、健全財務會計制度和內部審計制度。
典當行應當按照國家有關規定，真實記錄并全面反映其業務活動和財務狀況，編制月度報表和年度財務會計報告，并按要求向省級商務主管部門及所在地設區的市（地）級商務主管部門報送。
典當行年度財務會計報告須經會計師事務所或者其他法定機構審查驗證。
第七章監督管理
第四十六條商務部對典當業實行歸口管理，履行以下監督管理職責：
（一）制定有關規章、政策；
（二）負責典當行市場準入和退出管理；
（三）負責典當行日常業務監管；
（四）對典當行業自律組織進行業務指導。
第四十七條商務部參照省級商務主管部門擬定的年度發展規劃對全國范圍內典當行的總量、布局及資本規模進行調控。
第四十八條《典當經營許可證》由商務部統一印制。《典當經營許可證》實行統一編碼管理，編碼管理辦法由商務部另行制定。
當票由商務部統一設計，省級商務主管部門監制。省級商務主管部門應當每半年向商務部報告當票的印制、使用情況。任何單位和個人不得偽造和變造當票。
第四十九條省級商務主管部門應當按季度向商務部報送本地典當行經營情況。具體要求和報表格式由商務部另行規定。
第五十條典當行的從業人員應當持有有效身份證件；外國人及其他境外人員在典當行就業的，應當按照國家有關規定，取得外國人就業許可證書。
典當行不得雇傭不能提供前款所列證件的人員。
第五十一條典當行應當如實記錄、統計質押當物和當戶信息，并按照所在地縣級以上人民政府公安機關的要求報送備查。
第五十二條典當行發現公安機關通報協查的人員或者贓物以及本辦法第二十七條所列其他財物的，應當立即向公安機關報告有關情況。
第五十三條對屬于贓物或者有贓物嫌疑的當物，公安機關應當依法予以扣押，并依照國家有關規定處理。
第五十四條省級商務主管部門以及設區的市（地）級商務主管部門應當根據本地實際建立定期檢查及不定期抽查制度，及時發現和處理有關問題；對于轄區內典當行發生的盜搶、火災、集資吸儲及重大涉訟案件等情況，應當在24小時之內將有關情況報告上級商務主管部門和當地人民政府，并通報同級人民政府公安機關。
第五十五條全國性典當行業協會是典當行業的全國性自律組織，經國務院民政部門核準登記后成立，接受國務院商務、公安等部門的業務指導。
地方性典當行業協會是本地典當行業的自律性組織，經當地民政部門核準登記后成立，接受所在地商務、公安等部門的業務指導。
第五十六條商務部授權省級商務主管部門對典當行進行年審。具體辦法由商務部另行制定。
省級商務主管部門應當在年審后10日內將有關情況通報同級人民政府公安機關和工商行政管理機關。
第五十七條國家推行典當執業水平認證制度。具體辦法由商務部會同國務院人事行政部門制定。
第八章罰則
第五十八條非法設立典當行及分支機構或者以其他方式非法經營典當業務的，依據國務院《無照經營查處取締辦法》予以處罰。
第五十九條典當行違反本辦法第二十六條第（三）、（四）項規定，構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第六十條典當行違反本辦法第二十八條第（一）、（二）、（三）項或者第四十四條第（一）、（二）、（五）項規定的，由省級商務主管部門責令改正，并處5000元以上3萬元以下罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第六十一條典當行違反本辦法第三十七條第一款或者第三十八條第二、三、四款規定的，由省級商務主管部門責令改正，并處5000元以上3萬元以下罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第六十二條典當行違反本辦法第四十五條規定，隱瞞真實經營情況，提供虛假財務會計報告及財務報表，或者采用其他方式逃避稅收與監管的，由省級商務主管部門責令改正，并通報相關部門依法查處；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第六十三條典當行違反本辦法第二十七條規定的，由縣級以上人民政府公安機關責令改正，并處5000元以上3萬元以下罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第六十四條典當行違反本辦法第二十六條第（一）、（二）、（五）項，第二十八條第（四）項或者第三十四條規定的，由所在地設區的市（地）級商務主管部門責令改正，單處或者并處5000元以上3萬元以下罰款。
典當行違反本辦法第二十九條或者第四十三條第（三）、（五）項的規定，收當限制流通物或者處理絕當物未獲得相應批準或者同意的，由所在地設區的市（地）級商務主管部門責令改正，并處1000元以上5000元以下罰款。
典當行違反本辦法第四十四條第（三）、（四）項規定，資本不實，擾亂經營秩序的，由所在地設區的市（地）級商務主管部門責令限期補足或者減少注冊資本，并處以5000元以上3萬元以下罰款。
第六十五條典當行違反本辦法第三十五條第三款或者第五十一條規定的，由縣級以上人民政府公安機關責令改正，并處200元以上1000元以下罰款。
第六十六條典當行違反本辦法第五十二條規定的，由縣級以上人民政府公安機關責令改正，并處2000元以上1萬元以下罰款；造成嚴重后果或者屢教不改的，處5000元以上3萬元以下罰款。
對明知是贓物而窩藏、銷毀、轉移的，依法給予治安管理處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第六十七條典當行采用暴力、威脅手段強迫他人典當，或者以其他不正當手段侵犯當戶合法權益，構成違反治安管理行為的，由公安機關依法給予治安管理處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第六十八條在調查、偵查典當行違法犯罪行為過程中，商務主管部門與公安機關應當相互配合。商務主管部門和公安機關發現典當行有違反本辦法行為的，應當進行調查、核實，并相互通報查處結果；涉嫌構成犯罪的，商務主管部門應當及時移送公安機關處理。
第六十九條商務主管部門、公安機關工作人員在典當行設立、變更及終止審批中違反法律、法規和本辦法規定，或者在監督管理工作中、、的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員依法給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。
第九章附則
第七十條各省、自治區、直轄市商務主管部門、公安機關可以依據本辦法，制定具體實施辦法或者就有關授權委托管理事項作出規定，并報商務部、公安部備案。
第七十一條外商及港、澳、臺商投資典當行的管理辦法由商務部會同有關部門另行制定。
