時間：2023-08-20 14:48:53
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關鍵詞 電影產業；金融資本；產業資本；轉型
中圖分類號J94 文獻標識碼A
2014年，中國電影年度票房接近300億人民幣，而這個數字在十年之前的2004年才剛過15億。2015年的票房增長更是快得驚人，僅7月份一個月全國電影票房就54.9億。超過了2002至2005年全國票房的總和。與此同時，影視產業的并購潮更是炙手可熱，2014年的并購案例中，平均每6天就會在行業內發生一起影視類的產業并購案，1600億元的資本如猛虎下山般撲向包括電影產業在內的大文化產業。
事實上，無論是電影票房的高速增長，還是電影產業的并購升溫，金融資本在這個過程中都起著至關重要的作用。
一、金融資本與全球經濟金融化
對于包括電影產業在內的幾乎任何一個產業而言，都存在著產業資本（或稱“生產資本”）和金融資本這兩種非常重要的資本表現形式。需要明確的是，產業資本和金融資本都不是就資本的存在形式來進行區分的，而是就利用資本的行為者及其目的來進行區分的。
關于這一點，卡蘿塔?佩蕾絲在其經典著作《技術革命與金融資本》一書中進行了非常明確的表述：“金融資本代表了以貨幣或者其它賬面資產持有財富的那些當事人的標準和行為。他們可能獲得利息、紅利或者資本利得，但是無論通過何種手段，最終他們的目的仍然致力于以貨幣的形式擁有財富，并使其增殖。從本質上講，金融資本正是重新配置與重新分配財富的行為者。相比之下，生產資本則體現了那些通過生產產品或提供服務而創造新財富的那些當事人的動機和行為。這些當事人向金融資本借入貨幣，進行生產或提供服務，然后與其分享所創造的財富。如果他們使用自己的貨幣，那么他們事實上要執行兩種職能（筆者注：即金融資本和生產資本兩種職能）。作為生產資本，其目的在于為生產而生產。他們在本質上是建設者。”簡而言之，產業資本通過從事實際生產而賺取利潤，金融資本通過從事借貸或投資等非實物資金運作，即錢生錢，來實現資本增殖。
金融資本具有極強的流動性和天生的逐利性，它們在本質上是無根基的，哪里有利潤，它們就會迅速的流向哪里，它們會廣泛投資于大量的產業、企業或者產品以趨利避害達到風險最小化、利潤最大化的目的。雖然產業資本也以盈利為目的，但它卻會較長時期地專注并扎根于某一自身所能勝任的產業、地域、企業或者具體產品，經歷產業的形成、成長、成熟乃至衰退，并在這個過程中直面風險、探索創新或尋求轉型。
金融資本或者金融部門雖然不創造價值，但它一方面可以投資于實體經濟促進產業快速發展而獲利，另一方面也可以依靠吸收更多金融資本投入金融市場形成泡沫而獲利，因此，金融資本在各國都受到高度重視。在一個現代經濟體中，金融資本和產業資本都有著不可或缺的重要性。而當金融資本的比重不斷上升并對經濟、政治、文化等各個層面產生越來越大的影響的時候，人們把這一過程稱為經濟金融化。事實上，在這一過程中，“不僅金融部門相對于實體經濟部門不斷擴張，在國內生產總值中所占比重不斷上升，而且在非金融企業擁有的資本中，金融業資本相對于產業資本的比重也在上升，金融部門在國內利潤中所占比重、來自金融業的利潤在企業利潤中所占的比重均在不斷上升。”在全球領域，這一進程發端于上世紀70年代中后期，80年代得到發展，90年代加劇并異軍突起。
在中國，經濟金融化的趨勢隨著產業結構調整和金融體制改革也表現得日益明顯，這也是資本積累的必然結果。隨著中國改革開放30多年來資本積累程度的提高，以及近年來中國制造業、房地產業、出口外貿業等實體經濟的利潤率下降，相比之下，金融領域仍然有著較高的預期利潤，這就使得很多產業資本不愿意參與到生產活動中去，反而從產業部門中游離出來轉向流動性和利潤率都較高的金融領域進而形成金融資本，并最終擺脫了物質形態的束縛，可以更為自由靈活的根據自身對于利潤預期的判斷選擇到底是流向純粹的資本市場還是流向新興產業領域，或者流向更為復雜的全球資本市場。
這樣，經濟金融化的趨勢在世界范圍內逐步蔓延，“金融資本作為一種隱遁的決定性力量，其擴張性的邏輯突破了民族國家邊界、超越空間領土范圍，全面控制著人們的社會生活以及意識形態領域，主導著當今全球化的進程，就某種意義而言，全球化的展開方式是金融資本邏輯發展的必然結果。”經濟金融化趨勢使得金融資本相對于產業資本而言獲得了更大話語權甚至是支配性力量，進而憑借其強大的流動性和滲透性在全球任何地域、任何產業或者任何一家具體的企業長驅直入，影響著區域的政治經濟、產業的興起與衰退以及企業橫向縱向的重組整合。
二、中國電影從產業經營到資本運營的轉型
通常情況下，文化產業的發展存在一定的“反經濟周期”特征，在經濟進入新一輪下行周期時，文化產業的發展與整個經濟周期在時間上常常是不同步的，有時甚至出現逆勢上揚的情況。事實也的確如此，近年來全球經濟的低迷卻沒有影響到電影產業的發展，反而帶來了這個產業的極大繁榮。美國經濟學家將這種因經濟簫條而導致低價產品（口紅）熱賣的經濟現象叫做“口紅效應”。事實上，經濟不景氣會使得人們的消費就轉向購買廉價商品，電影票也是類似于口紅的一種廉價商品，它雖非生活必需品，卻兼具廉價和粉飾的作用，能給消費者帶來一定的心理慰藉。因此，在經濟發展進入“新常態”的下行周期轉型過程中，中國的電影產業卻取得了前所未有的發展。相應地，傳統實體經濟的利潤降低使得大量閑置資本從那些領域游離出來形成金融資本，并迅速流向價值被低估的電影產業等新興領域。
與此同時，在經歷了多年快速成長之后，雖然跟國外比起來還存在很大的差距，但是畢竟中國的電影產業在內容生產方面的模式已經基本形成，無論在內容創作、拍攝手段、特效制作，還是在演員陣容、營銷發行等方面，都已經具備了生產出質量上乘的電影作品的能力。也就是說，電影產品在市場方面存在著同質化激烈競爭的事實和進一步加劇的可能性。而就產業鏈各個環節上的不同類型的電影企業而言，經過數年甚至數十年的發展，它們也已經積累了豐富的行業經驗和一定的產業資本。產業競爭已經從成長期的電影作品競爭進入到產業整合的轉型階段。電影產業的整合沿著規模經濟和范圍經濟的方向，不同的企業存在不同的整合路徑。從國內外的經驗來看，電影集團的整合普遍趨向于大資本、大融合的集團化模式，資本運營是國際大型電影集團的常規戰略手段。“總的來看，電影產業的集團化是多元資本在產業鏈的不同環節分別展開并互相滲透的”，而在集團化過程中，需要大量資本的投入才能將電影企業做大做強，僅憑借產業資本的緩慢積累則難以快速實現這一目標。電影領域的產業資本也恰恰需要借助更強大的金融資本以面對更加激烈的市場競爭。可以說，當電影產業和產業資本發展到一定階段的時候，由于內在的擴張動機而導致產業對金融資本需求的不斷增大。
因此，通過資本運營擴大規模、整合資源，成為中國產業進一步發展的必由之路。“所謂傳媒資本運營，就是將傳媒所擁有的可經營性資產，都視為有經營價值的資本，通過價值成本的流動、兼并、重組、參股、控股、交易、轉讓、租賃等途徑進行運作，優化傳媒資源配置，擴張傳媒資本規模，進行有效經營，以實現最大限度增值目標的一種經營管理方式。”電影產業鏈上的不同企業可以通過利用資本運營的手段進行融資、兼并和結構調整，實現自身的幾何級數增長。而資本運營模式與產業經營模式最關鍵的差異就在于金融資本的介入，金融資本的介入使得電影產業或企業的發展模式發生了巨大的變化（圖1）。圖1中A企業通過資本運營在第二階段取得了快速的發展，而B企業沒有采取資本運營的方式，仍然按照產業經營的思維緩慢的進行著資本的積累。對于電影產業而言，產業經營階段的電影企業經營重心放在了電影作品本身上面，而電影產業的資本運營突破了單純的電影作品生產銷售的限制，它的運營中心不是電影產品本身，而是資本，這就使得企業能夠在更大范圍和更高層次上實現利潤的最大化。電影企業可以通過上市、并購等多種方式實現資本和資源的集聚與整合，并通過規模化、多元化、一體化等多種方式降低企業的經營風險，實現企業的發展以及資本的保值增殖。這對于我國的電影產業和企業而言都具有重大的變革意義。
于是，我們發現，電影產業中部分較有實力的企業，除了繼續通過電影制作發行等產業經營的方式進行資本積累之外，還開始通過資本運營的手段實現規模經濟或范圍經濟。例如2009年華誼兄弟的上市、2013年開始的電影產業并購潮等，而企業要達到這一目的需要更多的借助金融資本的力量。關于這一點，希法亭開宗明義直截了當地指出：“現代資本主義的特點是集中過程，這些過程一方面表現為由于卡特爾和托拉斯的形成而揚棄自由競爭，另一方面表現為銀行資本和產業資本之間越來越密切的關系。由于這種關系，資本便采取自己最高和最抽象的表現形式，即金融資本形式。”這樣，電影產業的發展對金融資本產生了越來越強烈的依賴性，產業資本創造的利潤越來越多地被金融資本所占有。當然，電影產業也在金融資本的大力支持下顯示了其未來發展的巨大潛力。
三、金融資本進入中國電影產業的主要表現
2015年的中國電影票房，首先用了不到100天的時間就站上了百億大關，之后在暑期檔的整個7月就高達54.9億元，此外，《捉妖記》創下了國產單片電影22億元的票房神話……一系列中國電影市場快速擴容的表現，背后都與金融資本對電影產業的支持有著巨大的聯系。“金融資本能夠推動產業資本運動更快更好地發展，能夠提高產業資本的利用率，能夠促使大量的閑散資金集中在一起，從而更加有利地推動產業資本規模的擴張。”隨著經濟金融化以及金融機構的發展，使得越來越多的閑置資金集中到了金融機構形成了金融資本，然后再分配給電影產業中的產業資本家使用。無論是銀行貸款、基金投資還是電影眾籌等，實際上都是金融資本的重要形式。具體而言，金融資本在電影作品的投資、電影企業的資本運作和電影產業的并購整合方面對中國電影產業的快速發展和轉型都起到了至關重要的作用。
（一）電影項目投資
2014年，7部委聯合下發《關于支持電影發展若干經濟政策的通知》提出要“鼓勵銀行金融機構，為電影信貸提供支持；引導私募股權投資、創投基金投資電影產業”。事實上，在電影作品的拍攝制作方面，除了電影產業自身積累的產業資本之外，包括銀行（債權）、投資基金、民間資本、互聯網金融等在內的多層次金融資本也已經全面介入中國電影產業的生產和宣發環節，與產業資本結合在一起，共同創造了當前中國電影作品在數量和質量上的極大提升。在銀行貸款方面，隨著文化產業被確立為國家戰略新興支柱產業以及傳統制造產業和房地產業近兩年的持續走低，銀行也加大了對電影產業的貸款扶持力度。早在2006年招商銀行就曾經向《集結號》投入了5000萬元的無擔保貸款，近年來張藝謀導演的《金陵十三釵》和徐克導演的《龍門飛甲》也曾分別獲民生銀行1.5億元和北京銀行1億元的貸款，以往電影項目很難獲得銀行貸款的狀況正在發生改變，銀行貸款支持電影的案例越來越多。
在電影產業投資基金方面，近幾年來幾乎每一部票房較高的國產電影背后都活躍著電影產業投資基金的身影。2013年8月博納影業聯手諾亞控股、紅杉資本發起的博納諾亞影視基金（第一期）投資的影片中，共有5部上映，分別是《澳門風云》《竊聽風云3》《盜馬記》《白發魔女》《智取威虎山》，累計票房17.36億，電影項目層面的平均收益率在30%以上，基金所代表的金融資本的收益也超過了20%。在互聯網金融方面，最典型的莫過于阿里巴巴集團推出的娛樂寶。網民出資100元（1000元封頂）即可投資熱門電影作品，預期年化收益率7%，首期募集資金大約在7300萬元左右，投資于阿里參與的4部電影《小時代3》《小時代4》《狼圖騰》《非法操作》和1個游戲《魔范學院》。此外，《大圣歸來》則嘗試了電影眾籌的方式，獲得了來自89位投資人780萬元的金融資本的支持，這項投資預計將獲得本息約3000萬元的回報，平均每位投資人可獲得25萬元左右的收益。
（二）電影企業上市
中國的電影產業以前對金融資本和資本市場并沒有深刻的認識，更少有人懂得上市對一個企業所產生的發展模式的重大轉變。直到華誼兄弟在創業板掛牌成為內地第一家上市的影視企業之后，很多電影產業的從業者才開始意識到，上市為企業帶來的不僅僅是首次公開發行的融資機會，更重要的是企業通過上市將電影產業與資本市場之間的通道打通，進而獲得了持續資本運營的能力。這樣，如何以產業經營為基礎，有效地運用資本運營的手段，使企業獲得新一輪快速增長的發動機，成為很多電影企業開始重點思考的問題。借助于資本市場，產業資本和金融資本在一定條件下可以互相融合互相轉化，資本市場為產業資本與金融資本之間的滲透提供了更加直接和便利的場所。2009年上市之前的華誼兄弟僅僅擁有6家全資或控股公司，但是上市之后通過短短五年的資本運營，借助更強大的金融資本的力量，它在電影作品本身的產量和規模方面得到了極大的提升，并以電影為核心逐漸向多元化和一體化方向發展，成長為擁有電影、電視劇、藝人經紀、電影公社、文化城、主題樂園、游戲、新媒體等集影視娛樂、實景娛樂、主題公園、品牌授權、電商平臺于一體的大型傳媒集團。可以說，上市為電影企業提供了一個更方便獲得金融資本的融資平臺或資本工具，上市之后的企業可以獲得更多的金融資本用于企業的發展和擴張。在華誼兄弟之后，華策影視、保利博納、光線傳媒、華錄百納、新文化、中影集團、上影集團、萬達院線、保利文化、唐德影視、天馬影視、幸福藍海影視、金逸影視等電影產業鏈上下游不同環節的企業陸續在主板、創業板和中小板上市。隨著新三板的改革，越來越多的影視企業將會獲得更多的機會搭上行業大發展的“資本快車”。
（三）電影產業整合
產業整合是電影產業發展到一定程度必然的內在要求，在產業加速發展和快速整合過程中，金融資本為電影產業提供大量的貨幣資金，實現電影產業的集中與整合。而電影產業則通過自身創造的剩余價值和利潤，并將其中的一部分分配給金融資本，從而實現金融資本的增殖。無論對于傳統產業還是電影產業，并購都是產業整合的重要手段，當前電影產業的并購主要有橫向兼并、垂直整合及跨界收購等三種表現形式。
1.橫向并購。當電影產業競爭日趨激烈，同時“互聯網+”帶來新的技術沖擊和轉型機遇的時候，電影企業迫切需要通過并購擴張、加固主業等手段來贏得新的發展機遇。華策影視收購克頓傳媒，華誼兄弟收購常升影視，光線傳媒入股新麗傳媒等并購案例，就是通過橫向并購的方式來提升產業集中度的。
2.縱向并購。打通電影產業的上下游進而形成完整的電影產業鏈是很多影視企業發展的客觀需求，尤其是一些影視類的上市公司，希望通過縱向并購整合電影上下游的產業鏈，確立并鞏固自身在電影產業中的地位和話語權。雖然阿里影業在2015年上半年凈虧高達1.5億，但該公司仍計劃在未來一年投入至少20億元進行產業鏈上下游的并購整合。如此充足的資金主要是來自于阿里巴巴集團注入的大量金融資本，使得阿里影業有機會在內容創新、投資、研發、制作和發行等環節不斷探索互聯網元素和傳統影視行業的深度融合和創新應用，并有望在未來幾年內成為融合互聯網基因的全產業鏈影視娛樂巨頭。
3.跨界并購。很多傳統領域的上市公司由于經濟下行帶來的經營壓力以及自身轉型的內在需求，會選擇跨界并購一些新興的高成長性產業中表現良好的企業。例如電影公司等，以期獲得更大的資本效應和媒體效應，進而迎合金融資本通過資本市場獲得盈利的需求。中南重工10億元收購大唐輝煌100%的股權，皇氏乳業7.8億元收購盛世驕陽100%股權，喜臨門作價7.2億元收購綠城傳媒100%股權等，都是典型的跨界并購的案例。但是也有質疑認為這些傳統產業的上市公司跨界并購的主要目的并不在于尋求轉型和重生，而是在于借助影視的概念助推其二級市場的股價飆升進而達到管理市值的目的，這無疑也是金融資本逐利性的重要體現。
四、結語：中國電影產業，文化金融論抑或文化資本論
電影產業與金融資本的結合，骨子里是一場你情我愿的公平交易。金融資本要借助電影產業的實體實現錢生錢、利滾利的價值增殖，電影產業要利用金融資本的手段實現規模經濟和范圍經濟的發展目標。二者都希望能夠談一場轟轟烈烈的“戀愛”。但是這場“戀愛”是由電影產業主導的呢，還是金融資本主導的呢？通常的回答都是產業為本，金融為器。也就是說，資本也好，金融也好，只是發展和繁榮電影產業的工具罷了。無論對于政府政策而言，還是對于產業資本而言，金融是現代產業經濟發展的重要助推器，沒有金融資本的支持，電影產業的發展和繁榮也都僅僅是一個美好的圖景而已，于是關于金融支持電影產業的文化金融政策密集出臺。我們將這種觀點和立場稱為文化金融論。它將電影產業與金融資本的結合放在了文化產業發展的基本框架內進行探討，核心是要通過借助資本的力量，多快好省的實現文化資源資產化、產業化和金融化，并形成金融支持電影產業發展的文化金融新業態，為電影產業整個生命周期提供成體系的金融支持。
然而，在當前電影產業轉型的過程中，新舊模式相互交織、相互矛盾、漏洞百出的情況下，金融資本來勢兇猛，它是否真正能夠按照政府和產業所希望和設計的那樣，充分發揮其金融支持產業的功能而不對電影產業造成傷害呢？還是它將充分利用轉型過程的空當，不顧一切地展現出金融資本最本質的逐利面容，使電影徹底淪為一種經濟附屬呢？這樣，將會是金融為本，產業為器，“產業公司由凱恩斯和熊彼特所描繪的經濟的發動機轉變為其首要任務是以犧牲其他利益相關者（即工人、消費者和管理者）來增加大股東的報酬及決策影響力，服務于大股東和金融機構為代表的食利者”，這樣，電影產業就演變成了金融資本的獲利手段。我們將這種觀點和立場稱為文化資本論。由于包括電影在內的我國的文化產業都還相對的處于成長期，尚未形成強大的傳媒集團和產業資本，在此時大量的資本尤其是金融資本進入。一方面由于資本的投機性和對電影產業的過度熱捧會在很大程度上形成產業泡沫，另一方面隨著電影企業規模的不斷擴張會造成產業資本對業外資本尤其是金融資本的越來越多的依賴。從這個角度來講，資本之于產業，可以是淡水，但卻更可能是海水，越喝越渴，越壯大越依賴，甚至使得原本積累的大量產業資本轉而流向資本運營領域成為金融資本，企業家不是苦心經營自身的事業，而是熱衷于按照金融資本的邏輯一味浮躁地追求規模和利潤。
由于電子金融的運作依附于計算機，因此任何計算機的軟件和硬件故障都會給電子金融帶來風險。此外由于電子金融的交易數據儲存在計算機內，黑客，和竊取銀行業、客戶數據的網絡犯罪也就悄然滋生。這些為電子金融增加了風險。同時網絡詐騙也成為危害電子金融安全的一大癥結。另外計算機病毒也會造成客戶信息和交易數據的損失，危害到電子金融的安全。此外對于一些外部的技術支持的選用會造成電子金融核心技術外露，給電子金融帶來風險。
電子金融宏觀風險
電子金融的出現給中央銀行的資產負債規模和其獨立性帶來了威脅，同時也削弱了中央銀行的控制力，其存在的基礎也受到動搖。電子貨幣的出現促使很多金融機構加入電子貨幣發行的行列，這對央行的鑄幣稅收造成嚴重的影響。使得央行依靠壟斷錢幣發行的收入受到影響，從而影響到央行的對立性和控制力。此外電子金融的出現也在不斷改變貨幣供應量的定義，使貨幣的供給和貨幣政策工具的作用機制發生變化，從而降低了貨幣政策的有效性。因電子金融的產生減少了人們因交易動機產生的交易成本，貨幣的需求量下降。同時電子貨幣和信息通訊技術的發展也加速了貨幣的流通速度。不難看出，電子金融特別是電子貨幣給貨幣帶來了嚴峻的挑戰，電子金融不僅削弱中央銀行的地位，還給貨幣政策的制定和執行帶來困難。
電子金融風險的防范策略
對于電子金融風險的防范首先要從技術下手，要做好計算機的軟硬件風險控制，購買正版計算機軟硬件設備，做好軟硬件的維護確保運作的正常化。保證計算機房的安全運行，設置網絡防火墻，對進出企業的網絡進行控制和檢查，做好數據信息的管理，嚴格控制數據庫的訪問、修改權限。實行嚴格的用戶加密機制和數據保密措施。建立董事會、監事會、風險評估委員會等必要的咨詢機構，明確各機構的職責完善監督機制，確保決策程序建立的民主性、科學性。此外要綜合考量用戶需求，可以采取網絡問卷調查或售后服務等形式根據用戶需要設置服務品種，建立有效的用戶評價體系，賦予客戶電子金融服務機制的監督權，要建立文件的經營作風和良好的客戶應急處理機制，解決客服的問題，提高電子金融的信譽，此外要明確責任范圍，有效的避免法律風險。要明確金融機構的產權，建立有效的法人治理結構，完善內部稽查審計機制，保證內部稽查審計部門的獨立權威性，設立專門的審計機構，進行定期的電子金融檢查，聘請專業人員進行賬目審查，保證業務正常開展，降低電子金融風險。
[關鍵詞]電子金融業務；風險控制；防范策略；互聯網
[DOI]10.13939/ki.zgsc.2017.10.072
自1946年第一臺計算機誕生之后，在其后的半個世紀計算機技術有了前所未有的進步，及至進入21世紀，互聯網信息技術也普及開來，經濟不再單單以“實體”為依托，依托于“虛擬”的電子商務也誕生并發展開來，尤其是在目前的“互聯網+”時代，電子商務給經濟發展帶來的影響幾乎是不斷遞增，并且隨著社會經濟和時代的發展，電子商務更是在經濟領域上給其他行業帶來了不可忽視的影響，于各行各業都有著非常廣泛的應用。電子金融固然使人們的生活愈加便利，但是無法忽視的是電子金融會增加金融風險。因此如何基于電子金融業務風險制定對應的防范措施便成了相關人員的重要工作任務。
1 概述
1.1 定義
基于計算機網絡甚至是互聯網，于全球范圍內進行各種金融活動，此即為“電子金融”。目前，可以被囊括到電子金融范疇的金融活動主要有：①網上結算；②網上支付；③網絡期；④電子保險；⑤電子銀行；⑥電子證券。就本質而言，電子金融是以計算機作為輔助手段來拓展金融業務，改變傳統金融的低服務效率，使從業者獲得更快的服務速度、更好的服務結果，其金融運作模式高度現代化，變革性地將互聯網作為載體，具有非常鮮明的創新性。
1.2 優勢
1.2.1 虛擬的服務方式
相較于傳統金融的服務方式，電子金融服務不再使用傳統“面對面”柜臺服務模式，而是由客戶經過電子方式將業務數據導入服務器中，進行數據的輸入、傳輸與輸出，就服務方式而言電子金融具有非常鮮明的“虛擬性”。
1.2.2 開放的運行環境
相較于傳統柜臺服務相對封閉的環境，電子金融在運行環境上具有非常鮮明的開放性，其所依托的載體乃是虛擬的網絡，而網絡則是相對開放的，客戶只需要利用相應的設備、支付相應的費用即可以在任何時間與地點享受到應有的金融服務。
1.2.3 實時的業務處理
傳統金融服務需要人工進行介入，客戶發出指令后由柜臺人員進行手動操作，這中間需要耗費一定的“反應”時間，經過一個“反饋”的過程，因此在業務處理上或多或少存在一定的“延時性”。與其相比，電子金融則可以做到金融業務的“實時處理”，客戶只需要發出指令即可馬上執行電子金融服務，省去了人工介入環節，不必耗費較長的時間即可以獲得處理結果。
1.2.4 模糊的時空界限
傳統金融服務總會因為時間或空間的障礙而無法將業務無限擴展，而借助互聯網技術電子金融服務可以打破時間與空間的束縛，將金融業務擴展到任何時間點與地點，客戶在當地所享受到的服務與前去金融機構所享受到的服務與品質而言是完全相同的。
2 風險類型
2.1 政策法律風險
作為一種新興事物，電子金融剛剛起步，我國在相應的政策法規體系上尚不完善，許多金融機構反映在開展業務時“無法可依”，難以有效規避政策法律風險，經常出現違規行為，進而導致新業務被中止，遭受本可避免的損失。例如曾經在騰訊微信推廣的中信銀行聯名信用卡，剛剛開展了信用卡虛擬業務便被中國人民銀行緊急叫停，最終導致了中信銀行股價跌停和騰訊股價下降4%的結果。
2.2 戰略風險
在運作電子金融業務時，金融機構需要提前制定好相應的戰略決策，立足于明確的目標來采取具體的行為。而金融機構在某些情況下所制定出的戰略決策并不一定是完全正確的，金融業務人員無法每時每刻都能完全把控金融風險、了解市場資源是否充沛、業務目標是否具有可行性，所以金融機構在開展電子金融業務時必然或多或少地會面臨一些戰略風險。以下行為便能引發戰略風險：①電子金融應選擇怎樣的業務形式；②電子金融應如何設置實施方案；③電子金融業務應該制定什么程度的實施目標；④其他。一旦評估與判斷結果出現偏差，電子金融業務便有可能在實施中面臨困境甚至挑戰，金融機構的績效將會受到不利影響，甚至其自身生存也會受到威脅。
2.3 信用風險與信譽風險
信用風險針對的是客戶的誠信度與道德，信譽風險則是針對電子金融機構，用于反映金融機構的信譽問題。一般而言，信用風險是指債務人無法如期履行還款義務并給金融機構帶來損失的風險，信譽風險則是指電子金融機構無法履行給客戶帶來經濟利益或采取不合法手段逃避相應義務的風險。事實上，電子金融依托于虛擬網絡進行交易，在違約追責和客戶身份確認上具有較高的難度，其多為逆向選擇，比傳統金融業務具有更高的信用風險。而電子金融機構是否具有良好的信譽關乎于客戶是否給予其信任、是否愿意授權其進行電子金融服務，若是電子金融機構在服務安全性、實時性或準確性上出現異常，其信譽將會“蒙塵”。鑒于當前社會互聯網媒體的高度發達狀況，一旦金融機構具有信譽不良問題便會被大范圍廣播，使電子金融機構受到打擊，一些電子金融機構甚至因此無法繼續運營下去。此外，許多客戶對電子金融服務并沒有充分地了解，一家機構出現問題便有可能引發客戶對相似機構的質疑，一旦擴散開來將會對整個電子金融行業產生巨大沖擊，導致業務量驟降。
2.4 實用性風險
電子金融業務在服務方式和服務內容上可謂是多種多樣，抱持著不同理念或者處于不同文化背景的客戶在面對電子金融業務時可能作出不同的選擇，雖然客戶會因為需求偏好而存在不同的側重點，但是絕大多數客戶都對交易安全性給予了最高的關注，于是大多數金融機構都采取“手機動態驗證碼”或“強制定期更換密碼”等措施進行安全強化，這些措施雖然在一定程度上提高了交易安全性，但是電子金融交易本身具有的便利性優勢卻被嚴重削弱，這無疑與許多重視便利性的客戶的需求是相悖的。一旦這些客戶產生上述強化措施無法確保交易安全性的想法，又困擾于遺忘手機、無法記住經常更換的密碼等意外狀況，金融機構將會因電子金融不再具有的便利性而失去大量客戶。因此，在電子金融業務開發的過程中，金融機構應該針對不同類型客戶的具體需求進行多元化設計，使客戶可以有更多的選擇，進而吸引到更多的潛在客戶。
2.5 技術安全風險
雖然計算機技術與互聯網技術在近年來出現了日新月異的發展，但是二者依然存在著一定的安全問題，以二者作為支撐的電子金融體系若是無法恰當運用計算機與互聯網技術、有效避免計算機軟硬件故障問題，同樣會遭受一定的損失。在我國，目前電子金融系統所面對的最大的安全問題便是日益猖獗的網絡詐騙等犯罪行為，出于利益的誘惑，許多黑客都會使用病毒、木馬來攻擊電子金融系統，一旦成功將會給電子金融機構帶來巨大的經濟損失。
3 防范策略
3.1 建立健全風險防范機制
風險的防范在于“居安思危”，即在風險尚沒有形成之前便采取相應的預防手段。對于電子金融業務來說，建立并健全一套風險預警機制是非常必要的，也是首先要完成的任務。基于風險防范機制，電子金融機構可以通過風險評測來控制風險帶來的損害，使其處于一個可以接受的范圍之中。此外，在風險管控的過程中，電子金融機構借助系統監測與檢測程序，可以預見性地避免系統故障的出現，實現對電子金融的有效監督與管理。
3.2 加快、加強法律制度建設
國家政策法律的制定不在電子金融機構的能力范圍之內，所以電子金融機構需要從自身加強相應的制度組織建設。在筆者看來，電子金融機構應該基于宏觀的信息化發展狀況與金融經濟體系來推動電子金融業務的發展，使其業務形式愈加多元化，進而不斷強化金融業務，建立試點單位，在技術部門不斷推廣創新型技術與發展型技術，以緩解金融法律制度建設中出現的各種問題；同時，電子金融機構還應該積極落實與完善各項金融法律法規，明確金融業務信息化所占據的重要地位。具體來說，就是建立高效監管機制，使業務工作無限貼近產業狀況，確保機構的正常運轉、服務的有法可依、非法行為的有效清除。
3.3 找準“著眼點”，基于客戶需求開展業務
客戶的需求是電子金融服務的第一著眼點，電子金融機構無法在實體機構中與客戶面對面溝通，只能利用自身的優勢在虛擬世界中溝通，滿足客戶需求便成為確保交易完成的必要條件。然而，這種交流方式使得金融機構難以準確定位客戶需求，因此電子金融機構需要從產品的實用性上入手，對產品結構與功能進行調節，以此來規避實用性風險。
3.4 完善信用信譽評估體系，優化自身形象
我國在信用評估體系上尚不完善，相關部門應加強實名制建設，通過交易記錄采集來建立個人信用檔案，用于電子金融機構做出選擇。同樣地，電子金融機構也需要通過優化自身形象來提高客戶的信任度，使客戶放心做出選擇。
3.5 加強技術防護
鑒于網絡系統安全管理需求，電子金融機構應定期針對網絡安全進行評測與檢查，以確保網絡交易的安全進行。若是情況允許，電子金融機構應該安排技術人員對安全防范技術進行不斷完善，通過設置“指紋識別”、“動態數字密碼”等方式來確保電子金融交易的高效運行。此外，電子金融機構還應為員工加強內部培訓，通過定期講座等方式來提高員工的專業能力與職業道德，避免內部員工采取非法操作，給電子金融機構帶來損失。
4 結 論
電子金融業務在我國剛剛起步，不得不面對一系列風險，電子金融機構需要根據風險類型采取相應的防范措施，以確保電子金融交易的安全完成。
參考文獻：
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[2]李家寧.電子商務背景下網絡金融風險防范措施[J].財經界：學術版，2016（15）.
關鍵詞:電子金融;風險;控制
中圖分類號:X820.4 文獻標識碼:A
一、電子金融概述
電子金融是計算機技術和通信技術在銀行及其它金融機構的業務處理和管理領域的應用。具體電子金融工具主要包括以下幾方面:
(一)電子銀行。指在銀行與客戶間,通過網絡連線或Internet傳輸金融資訊與交易。主要包括網上銀行、電話銀行等等,借助個人電腦、自動提款機等器具,提供服務,縮短銀行與客戶間的距離,并同時達到提高效率的目的。
(二)電子資金轉賬。指經由終端機,語音工具,電腦等資訊設備或工具,通知或授權金融機構處理資金往來賬戶的轉移行為。主要有線上電子交易給付系統、信用卡式給付系統等方式。本質是電子現金和電子支票。
(三)電子交易。包括各種金融產品的交易越來越借助電子手段。股票、期貨、外匯交易,都需要一個強大、嚴密的電子交易平臺。
(四)其他電子金融服務。包括各種金融機構為客戶提供的電子手段服務,例如線上市場銷售、線上或電話客戶服務(如透過網上、電話申請信用卡)、客戶遙距操作及結算(如電子信用證)、線上產品資訊服務(如線上查詢存款利率)等等。基于電子網絡系統的電子承兌匯票、電子信用證、電子抵押擔保等業務。
二、我國電子金融面臨的主要風險
由于電子金融依賴于電腦、網絡、密碼機制、交易操作人員等諸多環節,故而使客戶面臨著多種多樣的風險,主要風險有以下幾種:
(一)硬件、軟件的安全問題。電子金融離不開計算機、網絡配置器等硬件和金融機構所使用的軟件。我國電子金融發展中面臨硬件自身安全性能低、選型缺乏安全性能、機房安全隱患多等問題。而軟件系統在設計、開發階段,普遍存在系統需求中安全需求少、設計重功能輕安全,以至于投入運行后暴露出諸多安全隱患。如果在網絡化的電子金融活動中遇到了硬件設施或者軟件的漏洞就會導致交易的失敗或客戶信息的外泄,導致不可估量的損失。
(二)計算機病毒。編制或者在計算機程序中插入的破壞計算機功能或者破壞數據,影響計算機使用并且能夠自我復制的一組計算機指令或者程序代碼被稱為計算機病毒。其具有非常強的破壞性,復制性和傳染性,非法人員可以通過不斷計算機病毒竊取電子金融客戶資料和資金的竊取。在2007年江民反病毒中心截獲的“網銀大盜”變種病毒,可以盜取多家網上文件,包括網絡銀行的數字證書。這表明了當前犯罪行為趨于高科技化、網絡化的趨勢更為電子金融帶來了嚴峻的風險環境。
(三)金融體系內部的風險。操作和管理人員安全意識淡薄或出現道德危機時會帶來金融體系內部的隱患。在操作人員方面,會出現密碼口令使用周期過長、密碼泄密、操作用戶離崗不簽退應用系統、竊密等問題,在管理人員方面,會出現安全管理制度檢查落實不到位,違背安全規定設置和配備操作崗位,違規操作、違規兼崗現象。還有,有的系統管理員職責履行不到位,存在重視自身操作安全而忽視對用戶操作安全的檢查。另外,一旦出現內部人員工作失職、非法竊取、轉賣客戶機密以獲取利益的事件,會極大的打擊電子金融化的發展。內部人員的職業道德和專業水準是電子金融體系中面臨的隱形風險,不可忽視。
(四)制度和法規建設滯后。《中國人民銀行在網上銀行業務管理暫行辦法》中對網絡銀行業務進行了一些規定,起到了一定規范作用,但是不可忽視的是其仍然具有規定模糊化和概念化、隨意性較大、缺乏實際可操作性、不便監管等缺點。電子金融是一個新興體系,在我國發展的速度非常之快,但是我們應該意識到當前相應法律法規的滯后。這就為電子金融的良性發展帶來了諸多障礙,會出現很多法律上的空子,導致為整個體系帶來顯性、隱性風險。
三、電子金融體系的風險防范
針對電子金融發展目前所面臨的諸多風險,我們應該對于這些風險進行有效的防范,為電子金融的發展掃清障礙,為大眾提供一個更完善、安全的電子金融服務。這樣可以確保金融服務工作在電子化條件下安全、高效地開展,具體包括以下幾點:
(一)將安全理念全面、細節貫穿于電子金融體系的建立中。電子金融的建立必須以安全、系統穩定為前提,各級部門必須從始至終認真對待這一問題。金融行業的各機構、部門和人員都應該具有風險防范意識,并積極地學習先進管理經驗來防范風險,保持體系內部的穩定。在謀劃系統業務需求時,要充分考慮到諸多安全因素,對系統安全提出明確、具體的業務需求,一改過去重功能輕安全的做法。
(二)推進金融保護技術的不斷提高和成本的降低。安全的電子金融體系需要密碼、網頁、金融系統技術的進步和協調。在這一過程中也許會出現風險防范成本較高的問題,不同類型的客戶會有不同選擇,但是金融機構最好予以全方位的技術保護,并不斷為降低該類成本而努力。只有大力發展電子金融系統技術,創造更實惠更安全的保密措施,電子金融系統才會發展得更好。建立健全的金融電子化系統的安全保密機構是維護系統安全的重要條件。
(三)完善電子金融的法律法規建設。在完善和建立電子金融法律法規的工作中,我們需要認真分析當下系統的問題、借鑒國外金融電子化發展經驗,實施有針對性的工作,盡快制定出切實可行的金融電子化安全規范和相關法律、法規。并且要善于根據我國金融電子化發展的不同階段狀況,及時完善和修改已有的金融電子化法規。并且應該成立專門部門,對電子金融中出現的各項問題予以監督和管理,逐步形成帶有我國特色的、安全的電子金融法律體系。
(四)加大專業人才的培養力度和職業道德的培養。盡管電子金融具有其機器化、高效化等一系列優點,但是不可否認的是整個體系仍然是由人管理、運行的。當前我國電子金融方面的人才極為匱乏,不論是技術建立、還是風險控制等各個方面都急需高級人才的引入。在這一方面,我們可以借鑒發達國家的培養方法,結合本國實際情況,加大對專業人才的技術、職業道德方面的培養力度,為電子金融在我國的健康長久發展打下堅實基礎。
參考文獻:
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[2]張勁松.中國金融電子化建設問題研究[M].浙江大學出版社,2005,10
電子金融會計師目前全世界最新的金融形式，它產生于上個世紀70年代，1996年，MarkTwain銀行是美國第一家提供電子金融業務的銀行，自此，電子金融會計在國外應用的越來越廣泛。我國的電子金融會計發展的較晚，開展的服務較少。大致可以分為三個階段。
(1)起步階段：我國電子金融會計最早開始與上個實際70年代末，在1980年左右開始初步發展。在起步期間，大多數電子技術應用在會計報表的制作和會計核算業務方面。這時期由于計算機的限制，電子金融會計的系統大多數在DOS的計算機平臺上運行，電子軟件針對的是模擬手工核算，是為了減少會計工作的工作量與勞動強度，但這期間的電子金融會計缺乏較為完善的操作規范和管理制度。
(2)發展階段：在上個是個80年代的中后期，電子金融受到了各行各業的重視，特別是銀行業系統，開始制定適合本銀行的電子發展計劃。為了促進銀行業的電子發展，中國人民銀行還制定了整個金融也的電子發展計劃。這一時期，銀行出現了城市通存通兌、同城清算網絡等新的電子金融業務。
(3)規范階段：到了上世紀90年代，電子金融會計得到了規范化的再發展。在全國范圍內，建立了金融系統的會計核算系統。金融電子逐漸向網絡銀行、電話銀行轉變。
二、電子金融會計對傳統會計的沖擊
1.傳統會計的概述
過去傳統的會計結算方式是物物交換、貨幣支付和銀行轉賬支付三種結算方式。目前，生活中最常見的結算方式是銀行轉賬支付的方式，它包括銀行支付結算、支票支付結算、電子資金轉賬、資金匯兌等方式。
2.對傳統會計的沖擊
(1)沖擊的優勢：
①方便快捷、效率高、成本低。首先，電子金融會計改變了傳統的結算支付方式，方便了人們的生活。以前，跨地區跨銀行的匯款非常麻煩，特別是經濟欠發達的地區，銀行較少，人們的轉賬變得更加困難。自電子金融業務發展起來之后，匯款轉賬變得十分的方便快捷，只要有計算機與網絡，什么經濟業務都可以辦理。其次，電子金融會計提高了結算的效率。
②促進會計工作的電子化與信息化。電子金融會計的發展，為會計結算方式注入了一股新氣象，會計結算開始走向無紙化的操作，大大地提高了結算的操作水平與操作速度，進入了電子化與信息化的時代。在網絡電子的前提下，網絡交易的票據和憑證賬簿等變成了電子形式，代替了手工記賬，賬務處理自動完成。電子金融會計突破了時間與空間的限制，將結算服務拓寬到任何時間任何地點。而且，隨著電子技術特別是網絡技術的發展，電子金融呈現出了強大的生命力，網絡匯兌的方式使得會計結算瞬間即可完成，會計的電子化與信息化時代已經到來。
(1)沖擊的劣勢：
①電子憑證真實性的確定。無論是企業單位還是個人，在辦理經濟業務時，必須要填制一些原始的憑證。在電子金融環境下，形成的原始憑證一定是電子憑證。原始憑證是會計處理的源頭，因此原始憑證的真實性與準確性就顯得非常重要。在電子金融會計時，人們使用的是電子簽名。在我國的《電子簽名法》中，承認了電子簽名的合法性，即承認了有電子簽名的原始數據的效力。但是在我國的會計法律法規中，還沒有關于電子原始憑證的法條說明與解釋，而且人眼對于電子簽名的識別遠比分辨紙質簽名的難度要高的多，這就給電子原始憑證真實性的確認帶來了一定的難度。
②高級會計人才的缺乏。現在，我國金融發展的環境變得越來越復雜，對于會計人才的需要也越來越多。雖然我國目前有很多的會計人員，但是有些會計人員沒有接受過系統的培訓，只具備一般的會計水平，無法滿足現在金融機構的高層次人才的需要。因此，對于銀行等金融機構來說，如何挑選合適的會計人才，培養有潛力的會計人才，留住高層次會計人才是現今的金融機構需要深層次考慮的問題
三、電子金融會計的發展新展望
1.加強電子商務的風險意識
在外部環境復雜的前提下，電子金融的風險也越來越大。因此，要加強電子商務的風險意識。首先，要加強操作的風險意識。操作的風險意識主要來源于銀行的內部，在電子金融的日常操作中，可能存在一定的漏洞，會導致風險的發生。因此，應在銀行等金融機構內部建立完善的電子信息系統，規范會計人員的操作步驟，嚴格建立內部管理機制，遵守不相容職務的分離原則。其次，要防范信用風險。在銀行等金融機構中，信用風險有著不同的等級分類方法。銀行要善加利用信用等級的分類制度，根據企業或個人的具體情況，嚴格信貸借用制度。在金融系統內建立全國范圍內的客戶信用管理系統，根據客戶的過往信息，嚴格信用制度。在完善信息管理系統的基礎上，統一銀行的信用監督規范制度，強化與其他金融機構的合作，加強顧客的信用信息管理，在整個行業內形成信息共享，及時獲取客戶的信息分類信息，在客戶源頭上防范信用風險的發生。
2.完善信息化建設，確保電子交易的安全性
電子金融會計的發展必然對我國的電子信息化建設提出了更高的要求。但是目前，我國的電子信息建設的軟件與硬件方面都較為落后。因此，金融機構必將要花費更多的精力在信息化建設方面，盡量減少網絡交易的漏洞，保證電子交易的安全性。電子商務和遠程交易的特性必然要求金融會計系統要進一步開放與更多的數據信息共享，這樣就增加了數據信息不不安全性。開放的網絡增加了控制的難度。在金融機構的現代化建設中，信息的安全、交易的安全、資金的安全都會成為金融機構管理的重中之重。安全的威脅來自很多方面，比如網絡黑客、競爭對手、社會上的不法分子等等，這些復雜的原因都對金融機構的安全管理提出了更高的要求，產生了更大的挑戰。金融機構要針對網絡集成化管理的特點，建立科學合理的安全管理機制。不同的職能部門、不同職位的員工要根據相應的權限閱讀會計信息，保證機密的會計信息不外露，嚴格保守金融機構的秘密。如果外部的人員要借閱本機構的會計信息，一定要經過金融機構領導者的批準與授權，不能直接借閱會計數據信息。對于網絡犯罪，金融機構就要借助較為高端的技術手段，減少軟件漏洞，增強網絡交易的安全性。總之，金融機構要摒棄過去傳統的管理模式與管理制度，建立各種現代化的安全控制手段與制度，以便更高程度的確保電子金融會計的安全性。
3.加強電子金融人才的培養
2007亞洲信息及通信技術展覽會將于2007年10月10～13日在上海新國際博覽中心攜手兩大工業展同臺亮相，精彩盛況，不容錯過!我們將帶您領略電子商務、個人數碼體驗；聯同動力傳動技術和物流技術的一站式解決方案!
電子商務主題電子金融及安全展區
目前，全球發達國家大約有85％的主要銀行已經建有自己的業務網站，中國銀行界實現銀行機構信息化的進程也在不斷加快。開拓數字化、網絡化的電子金融業務，已經成為國內金融界發展的戰略重點。今年由展會主辦方與上海市信息安全行業協會以及國家八六三信息安全基地共同主辦的電子金融及安全展區將集中展示信息技術企業針對銀行和其他金融機構業務的安全、服務、應用等解決方案。
同時，主題為“電子金融業務的創新及安全保障”的“2007亞洲電子金融及信息安全高峰論壇(上海)也將在展會期間舉辦。上海市網絡與安全協調小組辦公室、上海市科委、上海市金融辦和行業領軍企業將共同探討電子金融政策與市場的發展。
制造業信息化展區
“十―五制造業信息化科技工程”的正式啟動，是我國制造業信息化工作新的里程碑。亞洲ceBIT將全力推動科技對制造業的提升作用。今年，亞洲ceBIT展會將連同漢諾威在華的兩大工業展―2007亞洲動力傳動與控制技術展覽會和2007亞洲國際物流技術與運輸系統展覽會同期舉辦。屆時2000多家的工業企業參展商和近50000名的制造業專業觀眾將關注專為制造業信息化而設置的展區，并從中尋求企業管理的最佳解決方案。展會將為信息化技術和設備供應商提供與大量實際用戶的洽談機會。展會期間，為深化信息交流主辦方更推出“中國制造業管理信息化創新論壇”。
數字生活主題通信新媒體展區
2006年通信新媒體已經成為國內外關注的熱點從整體產業來看，新媒體的出現是計算機技術、通信技術以及數字廣播技術不斷創新與發展的成果。新媒體的出現將引發數字家庭、通信、傳統媒體等眾多相關產業的變革和融合，如今，voIP、IPTV數字電視、P2P視頻和手機電視等是現在最被人們注視的新媒體產業。
今年，亞洲ceBIT將攜手上海文廣集團和流媒體世界，聚焦這些產業的發展和趨勢，進行全面研討和展示。并邀請來自行業內資深的企業一同參與活動，為企業及公眾提供最佳的展示和溝通平臺。
電腦及其周邊配件展區
電腦現在是數字生活最重要的設備，隨著其應用的發展，消費者對設備也有更大的關注、要求、和投入。
小熊在線是目前最為活躍的電腦設備專業網站之一。10月將與展會主辦方一同就電腦設備及其周邊配件展區舉辦豐富多樣的活動，以專業的角度，用最炫的方法詮釋出電腦的無限拓展空間。
機器人技術展區
尊敬的各位來賓、各位朋友，女士們、先生們，大家上午好! 由中國電子商務協會、電子金融專業委員會、西南財經大學、中國支付體系研究中心聯合主辦的第二屆中國電子金融發展年會今天在北京召開，在此我謹代表中國保險監督管理委員會統計信息部，向此次會議的順利召開，致以熱烈的祝賀! XX年是中國改革開放的第30年，30年來中國經濟和金融業的發展取得了舉世矚目的成就。保險業伴隨著改革開放的進程，也發生了歷史性的變化，改革開放之初，我國的保險市場僅由一家保險公司經營，全部保費收入不足5億元。XX年我國的保費收入已經達到了7036億元，是改革開放的500多倍，是1978年到1999年20年的總和。 目前，保險公司達到了115家，保險公司的總資產超過了3萬億元，保險功能已經覆蓋了全社會的各個行業和廣大民眾，成為服務民生、改善民生和保障民生的重要手段。
近年來，電子商務的推出，為保險業務開辟了新的領域，據不統計，XX年保險業通過網上銷售取得的保費收入，已經達到了158億。有些保險公司已經認識到，電子商務不僅僅是一種銷售手段，也有保險業務存在的商機，正在研究和探討針對網上銷售的特點，開發新的產品，以更加主動地服務社會、滿足人民和社會對保險的需求。 當前，世界經濟環境中的不穩定、不確定因素明顯增加，國際金融危機迅速從局部發展到全球，從金融領域擴展到實體經濟領域。面對這一形勢，國家出臺了一系列擴大國內需求的措施，特別是保障民生、加強基礎設施建設、發展事業、刺激消費等，這些都需要保險保障服務。信息化建設是保險行業業務發展的基礎環境，電子保險業務是進一步提高保險業服務水平，整合管理資源、拓展保險市嘗維護國家的經濟和金融市場安全穩定運行的重要內容。然而，電子商務也確實面臨著法律不健全、風險較大、交易手段有所限制等一系列問題，需要各方面的參與和共同努力加以解決。
第二屆中國電子金融發展年會以“改革創新、關注民生、走入新金融時代”為主題，展示我國新經濟時代下我國的金融風采與改革開放的成果，展示信息技術和電子商務在金融業各個環節領域的應用與滲透。這必將會推進現代金融體系和制度的建設，提升金融創新的水平，防范金融風險，營造良好的金融環境會發揮積極的作用。 最后，再次感謝本次會議的主辦方為舉辦本次會議，促進金融創新、促進電子金融發展所做的工作。祝愿本次大會圓滿成功!也祝大家新年快樂、身體健康、合家幸福、萬事如意，謝謝大家!
【關鍵詞】金融產品 創新 手機銀行 發展策略
一、引言
近年來，國外并購風潮已然在國際金融行業刮起了一股颶風，其中對于金融服務行業的沖擊尤為明顯，華爾街的巨星隕落證實了金融風暴對于行業的毀滅性傷害。銀行業的輝煌曾經已不復存在，隨著改革開放的不斷進行，市場經濟的不斷發展，金融業相關條例的逐步完善，國內銀行如今也面臨著嚴峻的挑戰。是故，為了增加銀行的競爭優勢，提升企業價值，在國內市場占據一席之地，企業除了應健全管理體制，更應積極推動金融創新。伴隨著互聯網的普及和電子商務的興起，傳統商業銀行的經營模式和服務方式早已發生了巨大的變化，金融產品的推成出新為銀行帶來了新的生機。隨著國內外移動通訊技術的不斷發展成熟，移動交易技術的革新為銀行帶來的巨大利潤已日益受到各界關注。而隨著如何抓住機遇，跟隨行業腳步，引領金融創新，將會在未來幾年內受到更多業者的關注。
二、加強金融產品創新，關注手機銀行發展
移動銀行（Mobile Banking Service）也可稱為手機銀行，是利用移動通信網絡及終端辦理相關銀行業務的簡稱。作為一種結合了貨幣電子化與移動通信的嶄新服務，移動銀行業務不僅可以使人們在任何時間、任何地點處理多種金融業務，而且極大地豐富了銀行服務的內涵，使銀行能以便利、高效而又較為安全的方式為客戶提供傳統和創新的服務，而移動終端所獨具的貼身特性，使之成為繼ATM、互聯網、POS之后銀行開展業務的強有力工具，越來越受到國際銀行業者的關注。如何突破業務現有發展瓶頸，增強客戶的認知度和使用率成為移動銀行業務產業鏈各方關注的焦點，智能手機已然成為下一波投資理財的新渠道。目前的手機銀行客戶端基本具備以下幾個功能：
第一，提供基本的金融服務，如賬戶余額查詢，明細查詢，外匯查詢，利率查詢，利息計算，轉賬交易，繳稅繳費，金融理財資訊，信用卡賬務查詢等服務，銀行也可透過手機移動銀行通知客戶信用卡還款，貸款還款或其他異常訊息通知。
第二，智能手機銀行還可結合智能手機的GPS定位功能，除了找尋離自己最近的ATM及分行網點等功能，亦可主動提供客戶所在地區的特約商戶資訊、最新優惠活動等貼心服務，以達到隨時提供查詢促銷、優惠信息的掌中行銷效益。
第三，智能手機移動銀行可與超市、網上商城、影城等策略合作，提供用戶手機上網購物或購票優惠，搭配快速取票或快遞配送服務，達到隨時移動購物的快速與便利生活。手機銀行的主要特點是靈活、簡單、方便。它能完全根據消費者的個性化需求和喜好定制，設備的選擇以及提供服務與信息的方式完全由用戶自己控制。通過手機銀行，用戶可隨時隨地獲取所需的服務、應用、信息和娛樂。手機銀行的應用范圍很廣，可從電子訂票、自動售貨機支付，到通過無線設備實現的各種商品和服務的在線選購和支付，以及金融交易和其他銀行業務等。手機銀行是能夠為人們生活帶來變革的新型商務，與傳統電子商務相比，它具有明顯優勢。
三、立足國內發展現狀，剖析發展潛在問題
我國的手機銀行業務始于1999年。2000年，中國移動聯合多家商業銀行推出了手機銀行業務，提供賬戶查詢、轉賬、繳費和證券信息等服務。以2004年作為手機銀行發展的分水點。2004年開始，各大銀行紛紛推出的新一代手機銀行業務可以進行現金存取以外的大部分銀行業務，如2004年8月，民生銀行與中國移動合作推出手機銀行服務。2005年初，我國電子銀行發展問題研究交通銀行推出了WAP通信方式的手機銀行服務，可以說是國內第一家“真正”的手機銀行。2006年，我國手機用戶已突破10億。2006年，建設銀行推出國內首個WAP手機銀行等。經過近5年的發展，手機銀行用戶數量飛速增長，并逐漸從短信模式過渡到功能更為豐富的WAP模式，用戶數從2004年的666萬增加到2008年的13920萬。
隨著我國手機銀行業務的逐步開展，中國的手機銀行市場規模出了呈現快速增長的態勢。據業內統計，就中國銀行而言，從2008年至今，手機銀行交易額年均增長率一度達到了329.2%。截至2012年末，手機銀行交易總額達到1159.6億。我國手機銀行經過短短10年的發展，初步具備了一定的規模和效應，但是在發展過程中也存在顯著的不足。國內銀行力求通過金融產品和服務模式的創新畫出一幅嶄新的藍圖，然而在快速發展的過程中，銀行業者必須認清發展形勢，重視發展過程中暴露出的問題。星星之火可以燎原，切不可只圖當下發展帶來的效益而忽視其可能帶來的損失，忽略發展中遇到的問題，對于銀行業而言，其造成的損失將是覆水難收的。從當前現狀出發，國內銀行現面臨著五方面的考驗：
（一）快速發展，存在差距
我國手機銀行快速發展，短短10年來由增長了1.5億用戶，呈高速發展態勢。但是規模和占比與發達國家存在較大差距。對于11億移動電話用戶，手機銀行用戶僅有1.5億戶；僅占我國人口的11%，與發達國家具有較大差距。
（二）業務覆蓋范圍廣，實際使用率低
我國手機銀行能為用戶提供全方位的在線服務，但實際使用率低。手機銀行業務大致可分為三類：查繳費業務，包括賬戶查詢、余額查詢、賬戶的明細、轉賬、銀行代收的水電費、電話費等；購物業務，指客戶將手機信息與銀行系統綁定后，通過手機銀行平臺進行購買商品；理財業務，包括炒股、炒匯等。但我國手機銀行實際使用率較低。雖然銀行不斷提升金融產品與業務的創新，提出豐富的手機銀行業務以滿足用戶需求，方便用戶交易，然而實際在實際使用過程中，用戶對于核心業務的使用率仍舊保持低落。大多數用戶仍舊停留在服務查詢與簡單的轉匯款操作上。
（三）銀行主動營銷多，客戶主動辦理少
目前，手機銀行業務的拓展基本上是對客戶辦理網上銀行或其他電子銀行業務的同時綁定辦理，客戶主動要求辦理的情況很少，主要原因是由于大部分客戶不了解手機銀行產品，銀行的宣傳力度也不夠。大多數年輕客戶能夠接受網上銀行，但他們對手機銀行的安全性仍有一定的顧慮。
（四）我國手機銀行發展新趨勢
互聯網帶動各行各業在電子商務領域的蓬勃發展，對金融產業而言，金融產品電子化更是必然的趨勢及方向。隨著無線網絡的普及覆蓋，上網的速度大幅提升，智能手機和3G手機網絡在國內市場推行，手機的功能不再只是通信工具，其逐漸成為集上網、消費、支付、交友等多種功能于一體的“百寶箱”。著眼于智能手機的熱潮及移動商務發展的前景商機，各商業銀行均陸續投入資源，逐步發展以智能手機為平臺的手機移動銀行服務，期望利用這樣一個創新模式的電子金融服務平臺，不斷開發新型業務而獲得大量忠實客戶及其業務收入，為行業業務發展創造出另一波的移動生活革命。讓客戶不受時地限制的使用銀行金融服務，獲得金融資訊。對銀行而言，可降低日常的營運成本，加強本身競爭優勢，增加客戶往來的忠誠度與認同感，提升銀行本身價值。我國手機銀行市場潛力巨大。今后，手機銀行一定會成為商業銀行的一個嶄新的服務渠道和盈利增長點。
（五）我國手機銀行面臨新威脅
手機銀行面臨著新兩大新威脅。第一，手機銀行網絡機構存在安全隱患，客戶的權益可能會受到侵損甚至導致國家金融經濟結構癱瘓。雖然，手機銀行伴隨智能手機熱潮高速發展，但由于現實生活中出現的手機短信欺詐、消費者賬戶和密碼可被植入木馬、病毒、假網頁等技術手段被竊取進行操作、直接威脅用戶的資金賬戶等屢屢見諸報端的負面消息影響，使客戶在接受手機銀行時心存疑慮。據中國金融認證中心（CFCA）調查，58.5%的受訪用戶表示安全性是其選擇手機銀行品牌時核心的考慮因素。換句話說，目前阻礙客戶選擇手機銀行的最大因素是其對手機銀行安全性的擔憂。第二，法律環境及監管不到位。手機銀行屬于新生事物，大多數國家還沒有配套的法律法規與之相適應，因此，銀行在開展手機銀行業務時基本上處于無法可依的狀態。客戶通過電子媒介達成協議的有效性還不確定性，在客戶信息披露和隱私權保護方面，客戶的權利和義務還不明確。信息傳輸不安全、病毒感染、手機上網速度慢、手機丟失、功能不足、遺忘密碼、操作不便等因素影響我國用戶使用手機銀行的信心。
四、把握金融創新機遇，發展手機銀行策略
隨著政府金融政策的開放，金融機構大幅增加，產業環境面臨強大的競爭壓力，加上銀行業同質性高，金融市場過度競爭日益嚴重，以致銀行獲利降低，風險增高，所以要如何降低經營成本，提升銀行競爭力，透過發展電子金融創新機遇已成為各銀行主要的策略。電子金融為銀行重要的服務通道，而移動銀行后續發展的潛力將更為驚人，電子金融市場中的客戶，不再以銀行柜臺作為主要服務通道，所以各商業銀行在通道策略和資源配置上應重新定位。對于發展智能手機移動銀行應成為銀行經營策略的研究重心，如何避免同質化，基于前文對國內手機銀行的發展現狀，提出以下六點發展性策略：
（一）改變管理者態度，發展電子金融
企業的管理者對于企業文化及發展影響甚巨，以銀行業來看，存貸款業務為銀行的主要核心業務，雖然發展電子金融對于經營績效顯現上，無法如貸款或理財等業務對銀行經營績效的優劣可立即呈現，因此，部分金融業管理者對銀行業務的經營策略上，往往偏向用傳統模式為主要經營方式。以發展智能手機移動銀行來論，發展電子金融，將有可能創造更多的商機與龐大的市場，因此銀行管理者認同并全力支持積極發展各種電子金融服務對于銀行經營策略是非常重要。
（二）運用產品擴張策略，滿足客戶需求
要想在本國銀行過度競爭的市場環境中，強化自身優勢，以及提高銷售量或占有率，唯有不斷地研發與創新電子金融產品，提供新一代或是相關的產品給現有客戶，進而運用產品擴張策略，采取產品延伸的策略，擴大現有產品的深度和廣度，滿足客戶多元及便利的需求服務，搶占客戶使用市場占有率。同時，要發展企業客戶，擴大創利空間。現行發展的智能手機移動銀行主要定位是以個人客戶為主，對于企業客戶在操作權限控制的需求上，目前尚不能滿足，所以思考如何將網上銀行的企業操作權限模式套用于移動銀行，來滿足企業客戶對于移動金融及內部安全控制的需求，將非常有利于移動手機銀行的發展。
（三）注重用戶體驗，關懷用戶成長
幫助用戶解決實際問題應成為手機銀行業務發展的著眼點。智能手機銀行業務作為新生事物多數人并不了解，“與用戶在學習中分享手機銀行的方便快捷”應成為較好的營銷主題。我國的手機銀行業務還處于起步階段，發展任重而道遠，牢固樹立“以客戶為中心”的理念，滿足用戶的切實需要，提供使用便利和更高的安全標準是手機銀行業務發展的關鍵。
（四）提供增值服務，提升產品價值
在經營策略上，發展智能手機移動銀行，除了基本的金融服務功能外，還要善于利用智能手機的功能特性，提供各種附加值的服務，突破過去的銷售模式，通過智能手機和移動網絡結合創造新形態的網絡媒體，發展更多貼近消費生活的服務，讓消費者享受移動銀行的便利外，跟提升產品的價值。
（五）加強合作，推動綜合
一方面要加強銀行間合作。鼓勵各銀行進行業務合作和業務整合，推動銀行間的通信連接和數據文換，以及前后臺系統的資源共享與合作，逐步加快金融服務的一體化進程，以減少成本，提升服務內容和質量，更大限度的滿足客戶特求。另一方面，要加強與移動運營商合作。資費問題是制約手機銀行發展的一大因素。制定易于用戶接受的收費機制，有利于推動手機銀行的發展，各銀行可以考慮與移動運營商合作，制定數據套餐式收費辦法，有一方統一收取，最后二者再進行利益分成。
（六）采取移動銀行保障措施，確保交易安全
現行移動銀行交易采用SSL加密通信協議，確保數據全程加密，同時采取密碼控制、登陸超時控制、簽約機制、轉賬額度自主設置等措施提高交易安全性。若以上的安全措施可應用于企業客戶，讓企業客戶可以安全地交易，將使移動銀行能更加蓬勃的發展。
五、結語
銀行企業如何在殘酷的競爭中脫穎而出，擺脫銀行業同質性的束縛，關鍵在于服務創新與業務水平的提升。盡管手機銀行存在很多不足，但因手機銀行能夠真正為客戶提供超越時空的“3A（任何地點、任何時間、任何方式）”、更具個性化和更具安全性的服務。相信隨著移動通信技術的發展、移動終端設備智能化以及資費的平民化，必然催化手機高速上網人群的擴大，這種轉變將為潛伏已久的手機銀行帶來了巨大的發展契機。
參考文獻
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金融電子化，就是通過互聯網開展的各項金融活動。金融創新是金融業不斷快速發展的直接原因，而其背后則是金融科技創新所帶來的巨大推動力，韓農和麥道威的“技術推進”論認為，新技術特別是計算機信息處理技術和電子通訊技術的出現及其在金融業的廣泛應用是促成金融創新的重大因素。在當代，金融的競爭歸根到底是科技的競爭，誰擁有最先進的技術，誰能向客戶提供優質快捷的服務，誰就能掌握發展的主動權，金融電子化已成為金融企業追求發展的根本手段。他們利用電子化進步的便利，在金融理論的最新成果指導下，積極推出新的金融業務，在競爭中謀取利益最大化。與此同時，電子化技術的廣泛應用對金融機構的傳統經營模式、經營理念和管理方式造成了巨大沖擊，其中蘊含著極大的、新的潛在金融風險。隨著世界范圍內金融業的競爭更加激烈，網上金融業務的整體化發展水平將直接影響到一個國家電子商務的健康發展。我國金融電子化建設經過十多年的發展，盡管取得了巨大的成績，但與迅速發展的計算機及網絡技術相比，與我國經濟體制改革對金融事業的要求相比，與對金融風險防范與控制的要求相比，我國金融電子化還有相當大的差距，還存在著一些不可忽視的問題。
一、我國金融電子化發展中存在的主要問題
1.缺乏總體規劃和標準的約束
我國金融電子化是在一無規劃、二無標準的情況下起步的。由于缺乏對大規模事務處理系統開發的經驗，在系統建設中標準化意識不強，開發的各類業務系統缺乏統一的業務規范和信息格式標準，即便是同一銀行系統內的各業務系統也無法實現數據的共享，造成社會勞動的浪費，已有的系統無法發揮應有的作用。而發達國家金融電子化建設在一開始就按照系統工程的理論和方法，根據管理信息系統的基本原理，在總體規劃指導下，按照一定的標準和規范，分階段、分系統逐步開發和實現。
2.金融電子化系統的整體效能差
我國金融電子化當前主要用于對客戶柜臺業務的分散處理。因此，系統規模小，且主要停留在事務處理階段，而缺乏對金融活動中所產生的大量對銀行經營管理和決策有用的信息的采集、加工、分析和利用，無法支持銀行管理和決策職能，銀行的管理和決策仍然以傳統的經驗為依據，使系統的整體效能差。
3.金融信息通信網絡的規模小、水平低、安全性差
我國各金融機構雖然都建立了規模不同、采用各種通信方式的城市和全國通信網絡，但除了人民銀行的衛星通信網絡初具規模、通信支持服務較具綜合性以外，其他各銀行的網絡規模都較小，基本上都是采用專線，沒有網管中心的專用事務處理信息傳輸網，不能適應我國金融業務發展的要求。同時，對網絡的安全保護措施不力，許多系統是在十分脆弱的環境下工作，阻礙了我國金融信息系統向深層次發展。
4.缺乏復合型高級金融管理人才
進入20世紀90年代以來，隨著金融數學、金融工程的迅速發展和銀行業務與信息技術的有機結合、滲透，金融電子化又增加了許多新的內容。利用金融數學和金融工程設計、開發金融產品、金融工具和金融服務，開拓金融市場，防范金融風險已成為世界范圍內金融電子化發展的新方向。我國現有的金融科技人才從數量上看嚴重不足，從知識結構上看都無法勝任新的應用。我國金融電子化的建設和發展，迫切需要一批既具有計算機應用專業技術知識，又熟悉銀行業務的復合型高級科技人才，在銀行信息系統規劃、設計、開發和運營維護中，發揮著重要的主導作用，成為我國銀行電子化事業的中堅力量。
二、我國電子金融發展的對策分析
邁入21世紀，金融電子化已經成為中央銀行制定貨幣政策、強化金融管理、防范金融風險、商業銀行開拓金融業務、提供金融服務和提高自身競爭力的迫切要求。為建立先進、高效的、全天候的金融業務、金融管理和金融決策的金融電子化系統，我們應該做好以下幾方面工作: 1.加強金融電子化的規劃和管理，完善金融電子化系統的總體框架
按照管理信息系統的基本原理，借鑒發達國家支付系統建設的經驗，根據幾年來我國國家現代化支付系統實施的經驗，對現行金融電子化系統進行更新、改造和完善，以建立我國新的金融電子化體系。具體實施步驟為：首先由中央銀行提出基本的網絡互連要求，在借鑒國際標準的前提下，結合我國銀行經營、管理和決策及風險防范等的實際需要，盡快制定我國金融系統的網絡互連接口標準、銀行業務信息傳輸格式標準、與銀行卡工程相關的業務和卡片技術標準、與中央銀行執行貨政策相關的信息采集標準、中央銀行進行監管的業務需要標準、商業銀行開展網上業務和電子商務的相關標準和計算機審計標準；然后，由各家銀行自行決定自己系統的建設方案、建設原則、網絡拓撲結構和設備選型等；最后，由中央銀行負責協調好各銀行之間的關系，建立一個由支付事務處理系統、銀行管理信息系統和銀行決策支持系統三個層次的互相聯系的全國金融電子化管理信息系統。
2.改變現行軟件開發方式
目前，我國銀行現行軟件多數是由銀行內部的電子化部門(計算中心)自行開發的，這對于大型的金融電子化管理信息系統開發有一定的局限性。金融電子化管理部門的工作重點則應由主要以進行系統開發為主，變為主要從事金融產品的設計、金融電子化的管理和系統維護工作，定期向社會公布我國金融電子化建設的進展和發展規劃，使電子化部門成為信息時代銀行的重要戰略部門。而金融電子化系統的建設策略則采取由銀行的業務部門和科技部門共同合作，由銀行提出具體的業務需求，而系統的建設則外包給專業的軟件公司來承擔，鼓勵更多的專業軟件開發公司參加到我國金融電子化建設中來。這樣，才能開發出更符合國際標準的、更現代化的管理信息系統。
3.加強金融監管，盡快制定電子金融法制
電子商務時代，電子金融是在全球范圍內運作的，是一個極其復雜的國際社會系統工程，它涉及面廣，內容復雜，關系到國內和國際。因此，金融行業在不斷進行業務模式的創新、不斷對業務實施電子化和網絡化改造的同時，更要加強對金融監管方面的研究、更要全面了解金融監管所面臨的新挑戰、制定相應的規范和標準，以促進這些新型業務的健康發展，為各行參與電子商務、開拓業務、公平競爭建立一個良好的環境。提供一個透明的、和諧的金融法律是使電子金融活動得以正常進行的保障。
4.積極促進金融企業的重組、兼并，加強與外資銀行的交流與合作
由于裝備計算機系統耗資巨大，只有大銀行才有能力裝備，小銀行只有聯合起來或依附于大銀行，金融企業的兼并重組，集銀行、投資、保險于一身，成為金融界的超級服務商，一方面能削減分支機構，降低成本，另一方面能增加高技術投資的規模效益，能得到優越互補的效果，增強整個企業的競爭力，從而獲得市場競爭優勢。另外，我們和外資銀行在很多方面各有所長，通過加強溝通與合作，可以實現優勢互補。同時，外資銀行之間也存在著更激烈的競爭，為了在中國全面開放零售銀行業務的過程中搶得先機，許多外資銀行也渴望在現階段就與國內銀行開展有關方面的合作。我們應積極利用這一條件，采取多樣化的合作方式，如成立合資經營機構，建立相互關系等，在合作中學習其先進的管理和營銷手段，健全機制，以達到快速發展壯大的目的。
5.加快培養與引進優秀的金融科技與管理人才
金融電子化的實現依賴于優秀的金融科技及管理人才。我國金融電子化的建設和發展，迫切需要一批既具有計算機應用專業技術知識，又熟悉銀行業務的復合型高級科技人才。我國應該多途徑、多渠道地培養或引進優秀的金融科技及管理人才，在銀行信息系統規劃、設計、開發和運營維護中，發揮著重要的主導作用，成為我國銀行電子化事業的中堅力量。
參考文獻
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