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第1篇

摘要：我國(guó)在金融消費(fèi)者保護(hù)的立法上一直存在空白。在我國(guó)現(xiàn)有金融消費(fèi)糾紛解決機(jī)制中，無(wú)論是內(nèi)部投訴還是訴訟仲裁都無(wú)法很好地處理這類(lèi)糾紛問(wèn)題。以英國(guó)金融督察服務(wù)(Financial Ombudsman Service，簡(jiǎn)稱(chēng)FOS)制度為首的督察解決模式在解決金融消費(fèi)糾紛上，得到了世界范圍內(nèi)的普遍認(rèn)可，通過(guò)FOS制度與本國(guó)金融消費(fèi)實(shí)際相結(jié)合，可為我國(guó)金融糾紛解決提供示范性參考。

關(guān)鍵詞：金融消費(fèi)者;英國(guó)金融督察服務(wù)模式(FOS);金融消費(fèi)糾紛解決機(jī)制

金融消費(fèi)已成為大家生活中的重要部分。金融方便了人們的生活，促進(jìn)了資本和貨幣的流通發(fā)展，消費(fèi)者在面對(duì)金融產(chǎn)品的時(shí)候也成為了金融消費(fèi)者[1]。但是，在面對(duì)如此之多的金融消費(fèi)產(chǎn)品的時(shí)候，金融消費(fèi)者的權(quán)益不免受到侵害;而近年來(lái)金融市場(chǎng)的不穩(wěn)定，更進(jìn)一步地增加了我國(guó)金融消費(fèi)者在金融消費(fèi)維權(quán)中的難度。但我國(guó)現(xiàn)有的法律法規(guī)中對(duì)于消費(fèi)者維權(quán)，特別是金融消費(fèi)者維權(quán)的立法極少。根據(jù)金融消費(fèi)者的特殊性，有必要引入這一概念，確立一套保護(hù)金融消費(fèi)者權(quán)利的機(jī)制，用來(lái)保護(hù)金融消費(fèi)者在金融消費(fèi)糾紛中的合法權(quán)益。

在2008年美國(guó)次貸危機(jī)之后，英美等國(guó)開(kāi)始重視金融消費(fèi)者的保護(hù)，陸續(xù)出臺(tái)了《華爾街改革與消費(fèi)者法案》(美國(guó))和《金融監(jiān)管的新方法：判斷、焦點(diǎn)及穩(wěn)定性(方案)》(英國(guó))，在這兩個(gè)法案中均明確闡述將設(shè)立專(zhuān)門(mén)的金融消費(fèi)者保護(hù)機(jī)構(gòu)。同時(shí)，這些改革方案也相應(yīng)涉及了金融消費(fèi)糾紛體制權(quán)限和歸屬的調(diào)整，使這一金融監(jiān)管體系更加有效。因此筆者也建議，我國(guó)應(yīng)該建立一套完善的金融消費(fèi)糾紛爭(zhēng)端解決機(jī)制，維護(hù)金融消費(fèi)市場(chǎng)秩序，這樣才可以更好地深化我國(guó)金融改革與發(fā)展，維護(hù)我國(guó)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。

面對(duì)當(dāng)前國(guó)內(nèi)外金融消費(fèi)的形勢(shì)以及我國(guó)近年來(lái)多發(fā)的金融消費(fèi)糾紛案件，本文將通過(guò)分析我國(guó)金融消費(fèi)糾紛解決機(jī)制的現(xiàn)狀和不足，結(jié)合國(guó)外立法和司法經(jīng)驗(yàn)，提出在我國(guó)建立金融消費(fèi)糾紛爭(zhēng)端解決機(jī)制的這一想法，以期找到更適合我國(guó)司法實(shí)際的解決辦法。

一、我國(guó)現(xiàn)有的金融糾紛解決方式及存在的問(wèn)題

實(shí)踐中，當(dāng)遇到金融消費(fèi)糾紛時(shí)，消費(fèi)者會(huì)采取如訴訟、投訴、行政等各種解決方式，其結(jié)果也各有差異。一方面可以看出，在我國(guó)，盡管金融消費(fèi)者相對(duì)于金融機(jī)構(gòu)處于劣勢(shì)，但卻有極強(qiáng)的自我保護(hù)意識(shí)，善于用各種手段保護(hù)自身合法權(quán)益;另一方面，我們也看到金融消費(fèi)糾紛解決機(jī)制中的很多不足，如金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部缺少適當(dāng)?shù)耐对V部門(mén)和解決途徑，金融主管部門(mén)(銀監(jiān)會(huì)，證監(jiān)會(huì)，保監(jiān)會(huì))在處理金融糾紛時(shí)多采取行政手段而缺少法律手段，金融自律組織更是缺乏力度等。

(1)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部解決機(jī)制――投訴無(wú)門(mén)

以我國(guó)銀行為例，一般都設(shè)有免費(fèi)的投訴電話(huà)、郵箱，或者在各網(wǎng)點(diǎn)設(shè)有專(zhuān)門(mén)的客戶(hù)經(jīng)理來(lái)處理金融糾紛投訴問(wèn)題。當(dāng)發(fā)生金融消費(fèi)糾紛時(shí)，考慮時(shí)間、金錢(qián)等因素，直接與金融工作人員交涉或是向金融機(jī)構(gòu)投訴，成為大部分金融消費(fèi)者的首選。

但是，這些金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部的解決部門(mén)并不能解決消費(fèi)者的實(shí)質(zhì)問(wèn)題，通常會(huì)出現(xiàn)搪塞現(xiàn)象，一方面因?yàn)檫@些部門(mén)權(quán)力不夠，無(wú)法真正解決糾紛;另一方面，消費(fèi)者直接向金融機(jī)構(gòu)投訴時(shí)，金融機(jī)構(gòu)既是選手又是裁判，在處理糾紛的過(guò)程中，金融機(jī)構(gòu)很難做到公平公正，這對(duì)于處于弱勢(shì)的消費(fèi)者來(lái)說(shuō)是十分不利的[2]。

(2)行政申訴解決機(jī)制――心有余而力不足

我國(guó)的金融體制采取的是分業(yè)經(jīng)營(yíng)的模式，因此金融監(jiān)管采取行業(yè)型監(jiān)管，并不是西方等國(guó)家混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式下流行的功能型監(jiān)管。我國(guó)目前主要分為銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)(簡(jiǎn)稱(chēng)銀監(jiān)會(huì))，分管銀行、金融資產(chǎn)管理公司等;證券業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)(簡(jiǎn)稱(chēng)證監(jiān)會(huì))，分管證券期貨市場(chǎng);保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)(簡(jiǎn)稱(chēng)保監(jiān)會(huì))，分管保險(xiǎn)市場(chǎng)。上述金融監(jiān)管部門(mén)解決金融糾紛的主要途徑是行政手段。隨著金融危機(jī)的爆發(fā)以及汲取英美等金融行業(yè)對(duì)于金融糾紛解決過(guò)程中的經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)金融監(jiān)管部門(mén)也相繼設(shè)立了金融消費(fèi)者保護(hù)機(jī)構(gòu)，來(lái)保障消費(fèi)者合法權(quán)益。從2011年底到2012年年底，證監(jiān)會(huì)投資者保護(hù)局、保監(jiān)會(huì)保險(xiǎn)消費(fèi)者保護(hù)局、銀監(jiān)會(huì)投資者保護(hù)局相繼成立。

也正是我國(guó)金融體制分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管的原因，不僅導(dǎo)致監(jiān)管主體不一致，而且在不同金融行業(yè)行使的法律規(guī)范及其標(biāo)準(zhǔn)也有所差異。在復(fù)雜的金融糾紛案件面前，需要多個(gè)監(jiān)管部門(mén)相互協(xié)調(diào)，配合執(zhí)行，可是現(xiàn)實(shí)中經(jīng)常會(huì)發(fā)生多個(gè)部門(mén)同時(shí)監(jiān)管或是同時(shí)認(rèn)為不屬于自己的監(jiān)管范圍而相互推諉，導(dǎo)致效率低下。此外，同金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部解決機(jī)制一樣，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)多與金融機(jī)構(gòu)關(guān)系密切，因此不免存在偏袒的行為，金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)難以發(fā)揮正常的監(jiān)管功效，更難以保障金融消費(fèi)者的合法權(quán)益[3]。

(3)準(zhǔn)司法和司法機(jī)構(gòu)解決機(jī)制――仲裁乏力，訴訟費(fèi)神

就當(dāng)前已有的金融消費(fèi)糾紛案件來(lái)看，一旦向金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部投訴無(wú)果，行政申訴無(wú)效，大部分金融消費(fèi)者轉(zhuǎn)而向仲裁機(jī)構(gòu)或是法院尋求公平。

早在1988年的《銀行結(jié)算辦法》中就有提到收付雙方發(fā)生的經(jīng)濟(jì)糾紛，應(yīng)由其自行處理，或向仲裁機(jī)關(guān)、人民法院申請(qǐng)調(diào)解或裁決。()[4]證監(jiān)會(huì)，保監(jiān)會(huì)也都有一系列的通知，明確規(guī)定金融消費(fèi)糾紛可以采取仲裁的方式解決。也正是在這股力量的推動(dòng)下，中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)(CIETAC)先后在2005年和2008年通過(guò)了《中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)金融爭(zhēng)議仲裁規(guī)則》，以更好地處理金融交易糾紛，并在上海、廣州、武漢等地成立了專(zhuān)門(mén)的金融仲裁機(jī)構(gòu)。但遺憾的是，高效、快捷、保密性強(qiáng)的金融仲裁并沒(méi)得到廣大金融消費(fèi)者的接受。事情上，大部分的金融仲裁機(jī)構(gòu)將金融糾紛的解決更多地寄托在法院訴訟上。例如，它們?cè)谧约旱母袷綏l款中都直接規(guī)定，如果發(fā)生糾紛應(yīng)采取法院訴訟的解決方式，這也說(shuō)明這些金融仲裁機(jī)構(gòu)的現(xiàn)實(shí)作用甚微。

(4)網(wǎng)絡(luò)和傳統(tǒng)媒體解決機(jī)制――治標(biāo)不治本

金融消費(fèi)者利用微博、論壇、新聞媒體等輿論的力量保障自身的權(quán)益，這已經(jīng)不是什么新鮮事了，網(wǎng)絡(luò)和傳統(tǒng)媒體的快捷、全面、傳播率高等優(yōu)勢(shì)也激發(fā)了金融消費(fèi)者的維權(quán)意識(shí)。金融消費(fèi)者在與金融機(jī)構(gòu)發(fā)生糾紛時(shí)，在采取投訴和行政手段的同時(shí)，往往也會(huì)借助媒體的力量。媒體固然會(huì)在一定程度上，幫助金融消費(fèi)者解決與金融機(jī)構(gòu)的糾紛問(wèn)題，但是這個(gè)方法治標(biāo)不治本，甚至可能誘發(fā)雙方更深層次的問(wèn)題。

二、域外金融消費(fèi)糾紛解決機(jī)制借鑒

金融消費(fèi)糾紛在世界各國(guó)都是不可避免的，不同的國(guó)家都有不同的應(yīng)對(duì)措施，包括極具創(chuàng)新性的訴訟替代性紛爭(zhēng)解決機(jī)制，以及仲裁、調(diào)解、督察員制度，這其中以英國(guó)金融督查服務(wù)(Financial Ombudsman Service ，簡(jiǎn)稱(chēng)FOS)最具代表性和廣泛適用性。FOS在英國(guó)率先應(yīng)用之后，迅速在世界范圍內(nèi)得到推廣，無(wú)論是英美法系的澳大利亞、加拿大等國(guó)，還是大陸法系的日本、中國(guó)臺(tái)灣地區(qū)等，都將金融督查服務(wù)(FOS)制度與本國(guó)或本地區(qū)金融消費(fèi)實(shí)際相結(jié)合，從而塑造了一個(gè)個(gè)各具特色的金融消費(fèi)糾紛解決模式，為中國(guó)大陸解決金融糾紛提供了豐富經(jīng)驗(yàn)。

(1)英國(guó)模式――金融督察服務(wù)(FOS)

英國(guó)自20世紀(jì)80年代金融大爆炸開(kāi)始就著力于金融消費(fèi)者的保護(hù)。在20世紀(jì)90年代，英國(guó)將1985年成立的證券投資委員會(huì)(SIB)改組為 金融服務(wù)管理局(FSA)，擬監(jiān)管英國(guó)金融行業(yè)。在《金融服務(wù)與市場(chǎng)法 2000》(FSMA)中更明確了金融服務(wù)管理局統(tǒng)一管理英國(guó)金融業(yè)的職權(quán)。之后其成立了金融督察服務(wù)公司(FOS)， 提供替代性爭(zhēng)議解決模式專(zhuān)門(mén)處理金融產(chǎn)品的消費(fèi)者投訴;并且設(shè)立了金融服務(wù)賠償公司(FSCS)，從而形成了金融服務(wù)業(yè)的一站式賠償機(jī)制[5]。由此可見(jiàn)，當(dāng)前英國(guó)的金融消費(fèi)者保護(hù)主要是由金融服務(wù)管理局(FSA)領(lǐng)銜的金融督察服務(wù)公司(FOS)和金融服務(wù)賠償公司(FSCS)組成。這其中以金融督察服務(wù)公司(FOS)為核心。

FOS的爭(zhēng)議解決程序可分為兩個(gè)階段(見(jiàn)圖1)：第一階段，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部解決。在金融消費(fèi)糾紛發(fā)生的前八周，由消費(fèi)者和金融機(jī)構(gòu)通過(guò)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部解決方式自行商議。第二階段：FOS程序。案件首先由FOS督察員受理，督察員根據(jù)實(shí)際情況和聯(lián)系，通過(guò)對(duì)于書(shū)面證據(jù)的審查(而非傳統(tǒng)的聽(tīng)證或質(zhì)詢(xún))，公正合理地做出裁定。消費(fèi)者或金融機(jī)構(gòu)任何一方對(duì)裁定不服，可以申請(qǐng)調(diào)查員復(fù)核。調(diào)查員所做出的復(fù)核裁定為最終裁定。若此時(shí)消費(fèi)者還是不服，則可以向法院提起訴訟，但消費(fèi)者接受最終裁定，金融機(jī)構(gòu)必須接受[6]。

由此可見(jiàn)，英國(guó)模式是由金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)控、類(lèi)似仲裁機(jī)構(gòu)的金融督察服務(wù)公司(FOS)、針對(duì)金融企業(yè)倒閉后實(shí)行賠償?shù)慕鹑诜?wù)賠償(FSCS)和司法機(jī)構(gòu)這四個(gè)層面組成，既切實(shí)保障了金融消費(fèi)者的權(quán)益，又增強(qiáng)了消費(fèi)者對(duì)于金融機(jī)構(gòu)的信任，更推動(dòng)了英國(guó)金融行業(yè)的繁榮和發(fā)展。但是，該模式在FOS程序時(shí)，督察員只進(jìn)行書(shū)面審查，盡管這樣能在一定程度上保證審查的中立和客觀(guān)，但是并不能全面地了解糾紛事實(shí)，與此同時(shí)金融消費(fèi)者在搜集證據(jù)資料等方面相較于金融機(jī)構(gòu)有明顯弱勢(shì)，金融機(jī)構(gòu)提交的證據(jù)也更傾向于保護(hù)自身，這樣就導(dǎo)致金融消費(fèi)者的權(quán)益保護(hù)落不到實(shí)處。

綜上所述，英國(guó)模式在一定程度上是很值得我國(guó)借鑒的。首先，英國(guó)成立的金融督查服務(wù)機(jī)構(gòu)是獨(dú)立的，具有中立性;其次該機(jī)構(gòu)也不同于仲裁，不需要事先的仲裁協(xié)議，消費(fèi)者不服還可繼續(xù)向法院起訴等[7]。

(2)日本模式――行業(yè)型金融督查服務(wù)(行業(yè)型FOS)

1996年日本開(kāi)始展開(kāi)了一場(chǎng)日本版的金融大爆炸。為了更好規(guī)范金融消費(fèi)市場(chǎng)，日本相繼出臺(tái)了《金融商品銷(xiāo)售法》(2000年)、《金融商品交易法》(2006年)以及2009年的《金融商品交易法的修正案》，這些法律的實(shí)施形成了日本金融消費(fèi)的訴訟替代性紛爭(zhēng)解決機(jī)制(簡(jiǎn)稱(chēng)金融 ADR)。

日本金融 ADR 制度的模式屬于行業(yè)型 FOS 制度。因?yàn)椴煌鹑谛袠I(yè)相對(duì)應(yīng)的解決機(jī)構(gòu)比較多，而金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)也紛繁多樣，若每項(xiàng)業(yè)務(wù)都與解決機(jī)構(gòu)簽訂合同，則明顯不合理。故日本規(guī)定金融機(jī)構(gòu)至少須與任意一個(gè)指定糾紛解決機(jī)構(gòu)簽訂合同即可，同時(shí)須公布簽訂的指定糾紛解決機(jī)構(gòu)的名稱(chēng)。

日本版FOS制度的程序主要是投訴處理程序和糾紛解決程序(見(jiàn)圖 2)。(1)投訴處理程序，消費(fèi)者可以向指定糾紛解決機(jī)構(gòu)投訴，該機(jī)構(gòu)督促金融機(jī)構(gòu)及時(shí)處理和解決;(2)糾紛解決程序，消費(fèi)者或金融機(jī)構(gòu)在發(fā)生糾紛時(shí)，可以向指定糾紛解決機(jī)構(gòu)申請(qǐng)糾紛解決，該機(jī)構(gòu)受理后成立相關(guān)的糾紛解決委員會(huì)，委員會(huì)在調(diào)查之后達(dá)成相應(yīng)的一般和解案或是特殊和解案(一般和解案當(dāng)事人可以自由反悔，特殊和解案有一定約束力且只適用于當(dāng)事人是消費(fèi)者的情況下)。

綜上所述，日本的金融 ADR在借鑒英國(guó) FOS 制度的基礎(chǔ)上，創(chuàng)新性地將混業(yè)經(jīng)營(yíng)和金融糾紛解決納入在一個(gè)軌道上，這種創(chuàng)新價(jià)值更有助于構(gòu)建多元化金融糾紛解決體系。我國(guó)可以借鑒日本經(jīng)驗(yàn)，分階段地從分業(yè)經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)上推行行業(yè)型FOS：即我國(guó)銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等各自設(shè)立金融消費(fèi)者保護(hù)局(這點(diǎn)我國(guó)也已經(jīng)完成)，分別設(shè)置金融調(diào)解制度，條件成熟后陸續(xù)開(kāi)始深度吸收借鑒 FOS 制度，并逐步建立起統(tǒng)一的 FOS 制度，以構(gòu)建完整的金融糾紛解決機(jī)制。

三、對(duì)構(gòu)建我國(guó)金融糾紛解決機(jī)制的建議

不同于英國(guó)和日本成熟的金融市場(chǎng)體制，我國(guó)金融市場(chǎng)目前還處于上升發(fā)展階段，尚屬于分業(yè)經(jīng)營(yíng)的模式，因此照搬現(xiàn)有的糾紛解決機(jī)制是不可行的。另一方面，上述國(guó)家在設(shè)立FOS模式之前，已經(jīng)頒布了一系列金融法律保障，反觀(guān)我國(guó)現(xiàn)有金融法律法規(guī)，金融立法多為部門(mén)規(guī)章，效力低，即缺少由人大頒布的高效力的法律，即便是金融部門(mén)規(guī)章，相應(yīng)數(shù)量也較少。從這可以看出，在建立糾紛解決機(jī)制之前，完善我國(guó)金融法律體系，特別是金融消費(fèi)領(lǐng)域的法律制度是很有必要的。

(1)明示金融消費(fèi)者概念

2008年美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)全球金融危機(jī)，奧巴馬政府頒布了《華爾街改革和消費(fèi)者保護(hù)法案》，明確了在金融危機(jī)之后美國(guó)政府將金融發(fā)展的重心放在了金融消費(fèi)者保護(hù)這一方面，直接引發(fā)了世界各國(guó)學(xué)者對(duì)于金融消費(fèi)者這一概念的討論。我國(guó)現(xiàn)有的法律規(guī)章制度中，無(wú)論是剛剛修改實(shí)行的《消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)法》，還是《證券法》、《商業(yè)銀行法》等都未提及這個(gè)概念。金融消費(fèi)者是有別于普通消費(fèi)者的，若不在法律中明示金融消費(fèi)者這一概念，那么金融消費(fèi)糾紛解決機(jī)制的構(gòu)建也只能停留在紙上談兵的階段。筆者認(rèn)為，金融消費(fèi)者概念的確定可以在《消費(fèi)者保護(hù)法》的基礎(chǔ)上進(jìn)行明確，即金融消費(fèi)者是為了金融消費(fèi)需要購(gòu)買(mǎi)、使用金融產(chǎn)品或者接受金融機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)的個(gè)人投資者，其權(quán)益受法律保護(hù)。

(2)確立金融糾紛解決機(jī)構(gòu)性質(zhì)

筆者認(rèn)為，結(jié)合當(dāng)前中國(guó)金融發(fā)展現(xiàn)狀，融合國(guó)外日漸成熟的FOS模式，形成中國(guó)特色的金融消費(fèi)糾紛解決制度是十分有必要的。第一，我國(guó)金融發(fā)展起步晚、速度快，從零開(kāi)始形成另外一套成熟的解決模式是不現(xiàn)實(shí)的;第二，F(xiàn)OS模式不僅在英國(guó)得到了很好的起步應(yīng)用，在加拿大、澳大利亞、日本等也都得到了進(jìn)一步發(fā)展，無(wú)論是理論上還是實(shí)踐中，F(xiàn)OS被證明在英美法系國(guó)家和大陸法系國(guó)家都是可以適用的。此外，比較美國(guó)模式，F(xiàn)OS的時(shí)間經(jīng)驗(yàn)更多;第三，經(jīng)濟(jì)全球化過(guò)程中，我國(guó)金融市場(chǎng)也在向全球發(fā)達(dá)金融市場(chǎng)看齊，借鑒國(guó)外成熟的FOS模式，更益于我們學(xué)習(xí)西方金融市場(chǎng)，也易于被西方金融市場(chǎng)的認(rèn)可。

當(dāng)前銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)下屬都設(shè)立了消費(fèi)者(投資者)保護(hù)局，各金融行業(yè)也有相應(yīng)的自律性組織，在這基礎(chǔ)上，可以在各消費(fèi)者保護(hù)局的主導(dǎo)下，設(shè)立不同行業(yè)的半官方性質(zhì)的糾紛解決機(jī)構(gòu)，各金融機(jī)構(gòu)在設(shè)立登記時(shí)，應(yīng)強(qiáng)行要求與糾紛解決機(jī)構(gòu)達(dá)成強(qiáng)制管轄的協(xié)議，只要是受銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)與消費(fèi)者產(chǎn)生糾紛，消費(fèi)者選擇通過(guò)該途徑解決的，金融機(jī)構(gòu)必須接受管轄。而糾紛解決機(jī)構(gòu)應(yīng)獨(dú)立于各監(jiān)督管理委員會(huì)和消費(fèi)者保護(hù)組織，即保持中立[8]。

(3)健全金融糾紛解決機(jī)制框架

在金融糾紛解決的程序上，筆者認(rèn)為應(yīng)該分為以下三步(見(jiàn)圖3)：

第一步，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部解決。發(fā)生糾紛后，消費(fèi)者先與金融機(jī)構(gòu)溝通，通過(guò)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部解決流程嘗試解決問(wèn)題，在一定的工作日后，金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有回復(fù)消費(fèi)者或者給出相應(yīng)的解決方案，消費(fèi)者可以向解決機(jī)構(gòu)申請(qǐng)糾紛受理，若最終裁定金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任，則金融機(jī)構(gòu)不僅要賠償消費(fèi)者，還要向解決機(jī)構(gòu)繳納罰款;若金融機(jī)構(gòu)在相應(yīng)的工作日內(nèi)，做出回復(fù)并給出解決方案，而消費(fèi)者不接受的，消費(fèi)者也可以向解決機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)，進(jìn)入解決機(jī)構(gòu)的解決程序。

第二步，糾紛解決程序。糾紛解決機(jī)構(gòu)受理后，成立調(diào)查委員會(huì)(委員會(huì)成員的選擇可參考現(xiàn)行的仲裁機(jī)構(gòu)仲裁員的選擇)。調(diào)查委員會(huì)通過(guò)調(diào)查案件事實(shí)、書(shū)面評(píng)議和當(dāng)面詢(xún)問(wèn)雙方當(dāng)事人之后，做出審議結(jié)果。

第三步，若雙方有任何一方不服審議結(jié)果，可申請(qǐng)復(fù)核，復(fù)核委員會(huì)只對(duì)調(diào)查委員會(huì)審議的程序、法律(規(guī)則)適用等程序性問(wèn)題進(jìn)行審核，不對(duì)案件事實(shí)性問(wèn)題進(jìn)行復(fù)核(在此參考了WTO的爭(zhēng)端解決模式)，復(fù)核裁定為最終裁定。若消費(fèi)者接受則金融機(jī)構(gòu)必須接受，且審議結(jié)果有法律效力;若消費(fèi)者不服，則可向法院提起訴訟。

四、結(jié)語(yǔ)

通過(guò)對(duì)我國(guó)金融消費(fèi)糾紛解決現(xiàn)狀的分析，以及對(duì)英國(guó)、日本現(xiàn)有金融糾紛解決機(jī)制的介紹，我們可以看出，我國(guó)在金融消費(fèi)者保護(hù)的方面，無(wú)論是立法還是糾紛解決機(jī)制都存在著明顯的不足。但是，我們不能忽視我國(guó)金融發(fā)展起步晚、發(fā)展快的背景。盡管相比較國(guó)外成熟的保護(hù)機(jī)制，我們的消費(fèi)者保護(hù)局顯得力不足道，可是進(jìn)步是不能忽略的。筆者相信，隨著時(shí)間發(fā)展和條件成熟，我國(guó)金融立法逐步完善，F(xiàn)OS模式的解決機(jī)制也會(huì)隨之建立，并形成高效、便民的金融糾紛解決機(jī)制，最終全方位地保護(hù)金融消費(fèi)者，使得我國(guó)金融市場(chǎng)更加成熟。

注釋?zhuān)?/p>

(1)《銀行結(jié)算辦法》第一章第十條，銀行按照本辦法的規(guī)定審查票據(jù)、結(jié)算憑證和有關(guān)單證。收付雙方發(fā)生的經(jīng)濟(jì)糾紛，應(yīng)由其自行處理，或向仲裁機(jī)關(guān)、人民法院申請(qǐng)調(diào)解或裁決。

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第2篇

（中國(guó)電建集團(tuán)成都勘測(cè)設(shè)計(jì)研究院有限公司，四川 成都 610072）

摘　要：無(wú)論從社會(huì)還是企業(yè)的角度來(lái)說(shuō)，企業(yè)管理中的法制建設(shè)在時(shí)下更顯尤為重要，當(dāng)經(jīng)營(yíng)者的經(jīng)濟(jì)思維將與法律思維產(chǎn)生沖突時(shí)，如何處理這一沖突，文章試從四個(gè)方面著手健全企業(yè)管理法制建設(shè)，一是提高企業(yè)管理者法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，二是完善決策流程管理，加強(qiáng)企業(yè)法律機(jī)構(gòu)和人員隊(duì)伍建設(shè)，三是制定管理規(guī)定，實(shí)行制度化管理，事前預(yù)防與事后控制結(jié)合，四是實(shí)行員工法制教育，定期培訓(xùn)。

關(guān)鍵詞 ：法制建設(shè)；經(jīng)濟(jì)思維；企業(yè)管理；風(fēng)險(xiǎn)；經(jīng)濟(jì)

中圖分類(lèi)號(hào)：D90文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A文章編號(hào)：1000-8772（2014）31-0155-02

收稿日期：2014-10-23

作者簡(jiǎn)介：楊雪瑞（1984-），女，四川成都人，電子科技大學(xué)2012級(jí)研究生。

一、企業(yè)法制建設(shè)的涵義及意義

企業(yè)法制建設(shè)，嚴(yán)格來(lái)說(shuō)是指企業(yè)提高自身的法制觀(guān)念、法律意識(shí)及法律管理水平，運(yùn)用法律的武器維護(hù)自身合法權(quán)益，按照法律規(guī)定守法經(jīng)營(yíng)，并在企業(yè)內(nèi)部倡導(dǎo)建立制度規(guī)范的管理活動(dòng)。廣義上來(lái)說(shuō)，還包含企業(yè)在其經(jīng)營(yíng)管理中運(yùn)用經(jīng)濟(jì)政策、商業(yè)慣例、行業(yè)自律規(guī)范等所確立的市場(chǎng)行為規(guī)則，將其融入到企業(yè)制度建設(shè)之中，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策適當(dāng)性及有效性的經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)。

黨的十六大確立了全面建立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制和依法治國(guó)體系的特殊重要性、必要性和關(guān)鍵性，并將這兩項(xiàng)內(nèi)容載入憲法之中，在法制建設(shè)的進(jìn)程中拉開(kāi)了新的序幕。結(jié)合上述涵義，現(xiàn)代企業(yè)制度的建立中，法制建設(shè)在企業(yè)的管理中有哪些重要意義：（1）在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，塑造守法的企業(yè)形象，與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)。我國(guó)的法律體系，分部門(mén)分層次規(guī)范了社會(huì)的基本領(lǐng)域，在市場(chǎng)行為領(lǐng)域的規(guī)范，其目的在于調(diào)和市場(chǎng)之間、市場(chǎng)主體與國(guó)家和社會(huì)之間的矛盾和利益沖突，從總體上使各主體利益趨向最大化，維護(hù)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的和諧發(fā)展。（2）提高權(quán)利意識(shí)，運(yùn)用法律和違法行為斗爭(zhēng)，維護(hù)企業(yè)的合法權(quán)益。在市場(chǎng)轉(zhuǎn)型過(guò)程中，各類(lèi)違反市場(chǎng)交易和法律的行為大行其道，破壞了經(jīng)濟(jì)的有序運(yùn)行。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的核心是健康、有序的商品競(jìng)爭(zhēng)，而現(xiàn)實(shí)中卻有很多企業(yè)不遵守規(guī)則，基于自己的利益考慮而采取各種不正當(dāng)?shù)氖侄芜M(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)。與此同時(shí)企業(yè)必須充分利用法律所賦予的保護(hù)手段來(lái)制止和打擊不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為，使自己的合法權(quán)益得到保障。有利于加快法制社會(huì)化的步伐，塑造和諧有序的社會(huì)管理環(huán)境。（3）建設(shè)社會(huì)主義法治國(guó)家需要社會(huì)各界的努力，企業(yè)是社會(huì)的主要主體之一，實(shí)行法治企業(yè)，加強(qiáng)企業(yè)的法制建設(shè)對(duì)塑造社會(huì)的法制環(huán)境有極大的促進(jìn)作用。法治是表現(xiàn)出的是一種秩序和行為準(zhǔn)則，和諧的社會(huì)環(huán)境有賴(lài)于這樣的手段。企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中運(yùn)用法制管理，一方面可以減少和預(yù)防企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保證合法權(quán)益不受侵害，在社會(huì)的大環(huán)境中塑造了良好的企業(yè)形象，另一方面也維護(hù)了經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)和社會(huì)公共管理中的秩序，宣導(dǎo)了守法用法的良性循環(huán)。

二、經(jīng)濟(jì)思維下企業(yè)法制建設(shè)中的沖突解決

盈利是企業(yè)設(shè)立經(jīng)營(yíng)的目的，利潤(rùn)最大化是企業(yè)追求的最終目標(biāo)，經(jīng)濟(jì)思維自始至終貫穿于企業(yè)管理中。經(jīng)濟(jì)思維就是在經(jīng)營(yíng)、決策、管理過(guò)程中，注重成本的收益之間的對(duì)比，以此為中心指導(dǎo)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)行為。簡(jiǎn)言之，經(jīng)濟(jì)思維側(cè)重于投入和產(chǎn)出的比較，趨向降低成本，提高收益。在法律思維中，所考慮的最核心因素是合法性，它的重心則在于合法性的分析，即把合法性當(dāng)作思考問(wèn)題的前提。[1]《勞動(dòng)法》在限制企業(yè)員工加班方面作出了明確規(guī)定，按照規(guī)定，勞動(dòng)者每天工作時(shí)間不超過(guò)8小時(shí)，每天加班不超過(guò)1小時(shí)。另外，基于生產(chǎn)的特殊情況規(guī)定將加班時(shí)間擴(kuò)大到不超過(guò)3小時(shí)，前提是保證員工的健康。如果企業(yè)為了提高產(chǎn)出，追求經(jīng)濟(jì)效益組織員工加班，就必須遵照勞動(dòng)法規(guī)的規(guī)定，取得二者的平衡，否則將出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)思維與法律思維的沖突。

企業(yè)進(jìn)行法制建設(shè)不可避免與經(jīng)濟(jì)思維發(fā)生沖突，市場(chǎng)活動(dòng)瞬息萬(wàn)變，企業(yè)為在競(jìng)爭(zhēng)中搶占市場(chǎng)份額，獲取經(jīng)濟(jì)利益，不惜假冒他人商品，生產(chǎn)偽劣產(chǎn)品、甚至在食品中摻加化學(xué)毒物謀取私利。這些行為利益驅(qū)動(dòng)下的經(jīng)濟(jì)思維極端發(fā)展的產(chǎn)物，低成本高收益，可最大限度的獲取經(jīng)濟(jì)效益，但都是嚴(yán)重違法的。企業(yè)管理過(guò)程中，只有將兩者融合起來(lái)，做出正確的價(jià)值選擇，才能最大限度的防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)獲取長(zhǎng)久利益筆者認(rèn)為，在企業(yè)管理的法制建設(shè)進(jìn)程中處理與經(jīng)濟(jì)思維所造成的沖突時(shí)應(yīng)遵循如下三點(diǎn)：（1）以合法性為前提。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是以市場(chǎng)為導(dǎo)向，遵循價(jià)值規(guī)律自我發(fā)生和調(diào)節(jié)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，市場(chǎng)是自由的，但這種自由的法律限制下的自由。法作為調(diào)整整個(gè)社會(huì)關(guān)系的行為規(guī)范，是最低限度的行為準(zhǔn)則，企業(yè)在管理過(guò)程中要嚴(yán)格依照法律的規(guī)定進(jìn)行合法經(jīng)營(yíng)管理，違反法律不只是給社會(huì)和他人造成了利益的損害，也會(huì)給企業(yè)自身帶來(lái)不可估量的損失，并遭到法律的制裁。（2）在合法性的框架內(nèi)盡可能考慮經(jīng)濟(jì)效益最大化。企業(yè)的設(shè)立是為了獲取經(jīng)濟(jì)性收益，生產(chǎn)制造、定價(jià)銷(xiāo)售都以成本為基礎(chǔ)計(jì)量經(jīng)濟(jì)效益。經(jīng)濟(jì)和法律二者是相為聯(lián)系，相輔相成的關(guān)系，不能只看到一方而忽視另一方，重視經(jīng)濟(jì)思維帶來(lái)的策略是經(jīng)營(yíng)者不可背離的，在法律的前提下，企業(yè)通過(guò)發(fā)明、創(chuàng)新等方式改進(jìn)生產(chǎn)工藝和產(chǎn)品賣(mài)點(diǎn)最大限度的發(fā)掘可持續(xù)的利潤(rùn)，使之最大化。（3）在經(jīng)濟(jì)思維條件下注重法律的程序性和公正性。企業(yè)在應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)事件和法律事件的時(shí)候，有必要區(qū)分對(duì)待。經(jīng)濟(jì)性事務(wù)的處理可以用利益的讓步和妥協(xié)解決，其中沒(méi)有嚴(yán)格的程序要求。在法律事件發(fā)生的時(shí)候，雙方的交涉通常會(huì)按照一般的流程進(jìn)行，協(xié)商、起訴再到拿到最后的解決方案。

三、健全企業(yè)管理法制建設(shè)體系

1、提高企業(yè)管理者法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

企業(yè)經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)在于追求經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的最大化，企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中，受到內(nèi)部決策和外部競(jìng)爭(zhēng)兩方面的影響因素，企業(yè)要良性發(fā)展就必須重視在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中會(huì)發(fā)生的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)。如何規(guī)避和減少企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)管理者應(yīng)當(dāng)關(guān)注的問(wèn)題。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)存在于企業(yè)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中無(wú)可避免。企業(yè)決策機(jī)構(gòu)是企業(yè)的核心管理者，而他們風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的強(qiáng)弱直接影響了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)防范和控制基本模式，企業(yè)管理者法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)提高，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能夠掌握和預(yù)測(cè)，防患于未然，在企業(yè)的管理過(guò)程中將風(fēng)險(xiǎn)防范理念范貫穿于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和日常管理的整個(gè)行為過(guò)程中，實(shí)現(xiàn)對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)的有效控制和處理，完善和提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力，才能保障和促進(jìn)企業(yè)的健康和持續(xù)發(fā)展。企業(yè)文化是企業(yè)存在和發(fā)展的靈魂，將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)植入企業(yè)文化之中，形成獨(dú)具特色的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理文化，從全局出發(fā)不但能整合企業(yè)各類(lèi)資源，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的控制提供良好的企業(yè)氛圍，更有利于風(fēng)險(xiǎn)管理工作的順利開(kāi)展，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，保障企業(yè)的穩(wěn)定健康發(fā)展。[2]

2、完善決策流程管理，加強(qiáng)企業(yè)法律機(jī)構(gòu)和人員隊(duì)伍建設(shè)

目前，大中型企業(yè)在法律風(fēng)險(xiǎn)控制和法律事務(wù)處理上都設(shè)置了設(shè)立了專(zhuān)門(mén)的企業(yè)法律機(jī)構(gòu)和引進(jìn)了專(zhuān)業(yè)的法律工作人員。企業(yè)法律事務(wù)工作范圍已不像以往那么狹窄，各領(lǐng)域各部門(mén)都涉及到法律相關(guān)的事務(wù)，這樣情況下，企業(yè)法律事務(wù)管理工作方式應(yīng)適應(yīng)新的發(fā)展時(shí)期和操作模式。以前企業(yè)內(nèi)部單純依靠個(gè)別法律事務(wù)管理人員或遇到法律問(wèn)題從外接受一次性法律服務(wù)的工作方式已經(jīng)不能適應(yīng)當(dāng)前企業(yè)法律事務(wù)管理工作的需要。法律管理工作需要專(zhuān)業(yè)化的知識(shí)儲(chǔ)備和豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，要使企業(yè)法律工作規(guī)范化、系統(tǒng)化、專(zhuān)門(mén)化，就應(yīng)該在企業(yè)內(nèi)部設(shè)立專(zhuān)門(mén)的法律事務(wù)處理機(jī)構(gòu)，以企業(yè)的規(guī)模、業(yè)務(wù)性質(zhì)、法律事務(wù)工作量的大小為依據(jù)配備相當(dāng)數(shù)量的的專(zhuān)業(yè)法律人才。當(dāng)下，企業(yè)一般是通過(guò)兩種方式充實(shí)內(nèi)部法律機(jī)構(gòu)，一是設(shè)立法務(wù)部門(mén)，由經(jīng)營(yíng)決策者直接管理；另一種是顧問(wèn)式管理，企業(yè)在外聘請(qǐng)律師提供法律咨詢(xún)或案件服務(wù)。大型企業(yè)多是以上兩者兼?zhèn)?，相比之下，?duì)法律事務(wù)的管理更為重視。

3、制定管理規(guī)定，實(shí)行制度化管理，事前預(yù)防與事后控制結(jié)合

一套標(biāo)準(zhǔn)化執(zhí)行系統(tǒng)在企業(yè)內(nèi)部必不可少，企業(yè)管理法制建設(shè)要求管理規(guī)范化、系統(tǒng)化、制度化。各項(xiàng)工作如果沒(méi)有相關(guān)的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)很容易出現(xiàn)混亂，甚至發(fā)生違法犯罪。制定管理規(guī)定，實(shí)行制度化管理，事前控制經(jīng)營(yíng)中發(fā)生的任何風(fēng)險(xiǎn)，事后根據(jù)危機(jī)的發(fā)生情況采取適時(shí)的控制方法和處理方式，以加強(qiáng)企業(yè)管理工作：第一，制定合同管理規(guī)范，加強(qiáng)合同管理。企業(yè)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)行為發(fā)生交易都應(yīng)以合同為標(biāo)準(zhǔn)。合同是企業(yè)從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)取得經(jīng)濟(jì)效益的橋梁和紐帶，經(jīng)濟(jì)糾紛的產(chǎn)生絕大部分原因都?xì)w結(jié)于合同的不完善管理，因此，重視合同，加強(qiáng)管理的重要性不言而喻。實(shí)踐中，企業(yè)間發(fā)生經(jīng)濟(jì)交易還存在口頭約定不簽訂書(shū)面合同的情形，也存在合同簽訂后無(wú)人管理、管理混亂、不依照合同履行的問(wèn)題，甚至在簽訂合同過(guò)程中發(fā)生授權(quán)不明，簽章不準(zhǔn)確的情況。這些情況的出現(xiàn)多是企業(yè)對(duì)合同管理不重視，沒(méi)有明確的管理規(guī)范，導(dǎo)致后期經(jīng)濟(jì)糾紛的出現(xiàn)，使企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益受損。企業(yè)在法制建設(shè)的局面下，嚴(yán)格履行合同的約定，管理好合同文本顯得尤為重要。第二，依法管理企業(yè)財(cái)務(wù)。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)在企業(yè)管理管理中居于核心位置，反映著企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料是企業(yè)投資者作出經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略決策的重要依據(jù)，保證其真實(shí)和完整就需要企業(yè)以合法、規(guī)范、明確為原則建立和完善財(cái)務(wù)管理制度，確保企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常運(yùn)行，使股東和企業(yè)債權(quán)人的權(quán)益切實(shí)得到保障。第三，強(qiáng)化訴訟管理，樹(shù)立證據(jù)觀(guān)念。隨著我國(guó)的法制化程度不斷加深和完善，人們的法律觀(guān)念和維權(quán)意識(shí)也有了提高，。產(chǎn)生糾紛或權(quán)利受到損害后，通過(guò)法律途徑主張權(quán)利的情況日益增多。經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，企業(yè)作為主體起訴、應(yīng)訴的事務(wù)有了增長(zhǎng)之勢(shì)。因此，企業(yè)針對(duì)案件訴訟有必要加強(qiáng)管理，重視與訴訟有關(guān)的證據(jù)保存和收集工作，建立權(quán)限分級(jí)層次，明確授權(quán)委托關(guān)系，把握起訴時(shí)機(jī)，優(yōu)化應(yīng)訴策略等，以保障企業(yè)的合法權(quán)益不受侵犯，最大限度的爭(zhēng)取應(yīng)有的利益。

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第3篇

一、  銷(xiāo)售主體的改變

銷(xiāo)售模式其實(shí)是一種銷(xiāo)售方式，是銷(xiāo)售主體通過(guò)流通領(lǐng)域，運(yùn)用銷(xiāo)售方式銷(xiāo)售商品的一種活動(dòng)。其流程是：商品——流通領(lǐng)域——消費(fèi)者；具體操作為：銷(xiāo)售主體——商品——銷(xiāo)售人員——營(yíng)銷(xiāo)方式——流通領(lǐng)域  〈市場(chǎng)〉——消費(fèi)者。

計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下的銷(xiāo)售主體主要是國(guó)有、集體企業(yè)和一些個(gè)體商販。國(guó)有、集體企業(yè)占所有銷(xiāo)售主體的百分之九十八以上，其中國(guó)有企業(yè)占主導(dǎo)地位，其它居于次要地位。以前我們外出時(shí)通常能看到一些企業(yè)的名稱(chēng)前面都冠有“國(guó)營(yíng)”兩個(gè)字，連一些集體的飲食店、供銷(xiāo)社也冠有“國(guó)營(yíng)”的名稱(chēng)；在公安、司法實(shí)踐中要認(rèn)定計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的銷(xiāo)售主體，很間單，沒(méi)有任何異議。

從上世紀(jì)八十年代開(kāi)始，我國(guó)進(jìn)行了  經(jīng)濟(jì)體制的改革，到目前為止，確立了按照解放和發(fā)展生產(chǎn)力的要求，堅(jiān)持和完善公有制為主體、多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的基本經(jīng)濟(jì)制度。二十幾年的改革成果，進(jìn)一步鞏固和發(fā)展公有制經(jīng)濟(jì)，發(fā)展壯大了國(guó)有經(jīng)濟(jì)，同時(shí)也使許多國(guó)有企業(yè)改變了性質(zhì)，采取了多種有效實(shí)現(xiàn)形式，積極推行股份制，發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)，各級(jí)政府加大了對(duì)個(gè)體、私營(yíng)等各種形式非公有制經(jīng)濟(jì)的支持、幫助力度，初步建立和逐步規(guī)范了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)。

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下銷(xiāo)售主體主要由計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的銷(xiāo)售主體演變而來(lái)，在原來(lái)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大了股份制和混合所有制以及個(gè)體、私營(yíng)企業(yè)等銷(xiāo)售主體，銷(xiāo)售主體就變得復(fù)雜。

在公安、司法實(shí)踐中  要認(rèn)定市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下銷(xiāo)售主體必須先查明企業(yè)性質(zhì)。特別是一些個(gè)體、私營(yíng)加工企業(yè)，連法人登記都沒(méi)有，根本無(wú)法查明，在訴訟階段，就有一些典型案例引起司法界、法學(xué)界的爭(zhēng)議和爭(zhēng)論。

二、  銷(xiāo)售人員的身份改變

計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下銷(xiāo)售人員的身份是明確的，習(xí)慣統(tǒng)稱(chēng)“供銷(xiāo)員”。所謂“供銷(xiāo)”是指企業(yè)在生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)過(guò)程中采購(gòu)〈供應(yīng)〉原材料，推銷(xiāo)〈銷(xiāo)售〉商品的行為。企業(yè)的供銷(xiāo)員負(fù)責(zé)兩方面的工作：一是采購(gòu)；二是推銷(xiāo)。

所有的供銷(xiāo)員都是企業(yè)的正式干部職工，一些大中型企業(yè)把人事、勞動(dòng)部門(mén)分開(kāi)，干部由人事部門(mén)管理，職工由勞動(dòng)部門(mén)管理；一些小型企業(yè)把人事、勞動(dòng)部門(mén)合并為統(tǒng)一科室進(jìn)行管理。公安、司法機(jī)關(guān)要確認(rèn)其身份，到所在單位調(diào)閱一下檔案就可以。那時(shí)個(gè)體經(jīng)商人員的成分不叫供銷(xiāo)員，有一個(gè)固定稱(chēng)呼，叫個(gè)體商販。

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下銷(xiāo)售人員的身份我們把他們統(tǒng)稱(chēng)為“銷(xiāo)售人員”?，F(xiàn)實(shí)中有稱(chēng)：“業(yè)務(wù)員”、“推銷(xiāo)員”、“銷(xiāo)售員”、  “供貨員”、“委托產(chǎn)品銷(xiāo)售人”、“人”等；工作職責(zé)與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下大致相同，負(fù)責(zé)銷(xiāo)售主體的采購(gòu)、推銷(xiāo)工作。

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下銷(xiāo)售人員的身份是復(fù)雜的，有正式干部職工，有合同聘用制銷(xiāo)售人員。其中聘用的銷(xiāo)售人員有長(zhǎng)期、短期的區(qū)別。國(guó)有、集體企業(yè)、公司和規(guī)范的個(gè)體、私營(yíng)企業(yè)、公司管理規(guī)范，公安、司法機(jī)關(guān)要確認(rèn)銷(xiāo)售人員的身份，到企業(yè)查一下檔案就可以。但是有一些個(gè)體、私營(yíng)企業(yè)、公司內(nèi)部管理混亂，沒(méi)有建立檔案管理制度，一旦企業(yè)被詐騙或被侵害時(shí)，無(wú)法維權(quán)，無(wú)法舉證?？芍^：“啞巴吃黃連，有苦無(wú)處說(shuō)！”如某市公安機(jī)關(guān)今年三月份偵破了劉某涉嫌特大職務(wù)侵占一案，涉及到證實(shí)犯罪嫌疑人的“銷(xiāo)售人員”身份時(shí)，由于是私營(yíng)企業(yè)，內(nèi)部檔案管理混亂，連起碼的聘用合同、銷(xiāo)售合同都找不到了，公安機(jī)關(guān)為了證實(shí)其身份，只好到外地客戶(hù)去調(diào)查取證，花費(fèi)了一些本不該花費(fèi)的人力、物力和財(cái)力，教訓(xùn)很深刻。

三、  銷(xiāo)售人員的待遇及銷(xiāo)售方式的改變

計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下供銷(xiāo)員的待遇主要體現(xiàn)在：供銷(xiāo)員拿銷(xiāo)售主體的固定工資，領(lǐng)出差補(bǔ)貼，一切福利待遇與正式干部職工同等。

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下銷(xiāo)售人員的待遇主要體現(xiàn)在：沒(méi)有固定的工資待遇，銷(xiāo)售方式普遍實(shí)行“責(zé)任制”。國(guó)有、集體企業(yè)、公司和一些規(guī)范的個(gè)體、私營(yíng)企業(yè)還比較好，在實(shí)行“責(zé)任制”的同時(shí)一些政治、經(jīng)濟(jì)方面的待遇尚能落實(shí)，如保險(xiǎn)、統(tǒng)籌等銷(xiāo)售主體都能解決。一些不規(guī)范的個(gè)體、私營(yíng)企業(yè)銷(xiāo)售人員的待遇就沒(méi)有保障，尤其是一部分不講信用的個(gè)體、私營(yíng)企業(yè)等銷(xiāo)售主體拖欠、克扣現(xiàn)象嚴(yán)重，糾紛頻繁。這種現(xiàn)象在沿海發(fā)達(dá)地區(qū)尤為嚴(yán)重。

計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的供銷(xiāo)員與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下的銷(xiāo)售人員待遇和銷(xiāo)售方式方面最大的區(qū)別是：銷(xiāo)售行為與銷(xiāo)售業(yè)績(jī)是否掛鉤的問(wèn)題，前者不掛鉤，后者掛鉤。  計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下供銷(xiāo)員的采購(gòu)、推銷(xiāo)行為不落實(shí)“責(zé)任制”，不與業(yè)績(jī)掛鉤，干好干壞一個(gè)樣。

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下銷(xiāo)售主體對(duì)銷(xiāo)售方式普遍落實(shí)了各種“責(zé)任制”，而這些“責(zé)任制”名目繁雜，形式多樣。如“包干制”、“包底銷(xiāo)售制”、“地區(qū)產(chǎn)品委托銷(xiāo)售制”、“利潤(rùn)分成銷(xiāo)售制”、“讓利銷(xiāo)售制”、“某某銷(xiāo)售制”等。

如某市公安偵查機(jī)關(guān)今年二月份辦理了一起挪用資金案件，涉及到犯罪嫌疑人挪用貨款的問(wèn)題。在偵查階段，公安機(jī)關(guān)對(duì)其銷(xiāo)售方式、銷(xiāo)售人員身份進(jìn)行了調(diào)查確認(rèn)：銷(xiāo)售方式是“包干制”，即銷(xiāo)售主體以低于出廠(chǎng)價(jià)格提供給銷(xiāo)售人員商品，并送貨到客戶(hù)，承擔(dān)運(yùn)費(fèi)、稅收，不拿固定工資，自負(fù)盈虧年終到銷(xiāo)售主體結(jié)賬；身份是銷(xiāo)售主體正式聘用的銷(xiāo)售人員。由于銷(xiāo)售主體內(nèi)部管理混亂，“包干制”有缺陷，銷(xiāo)售主體對(duì)銷(xiāo)售人員的銷(xiāo)售活動(dòng)、資金回籠等無(wú)法監(jiān)控、管理，“包干制”流于形式，給犯罪嫌疑人鉆了空子；在報(bào)捕階段，個(gè)別司法機(jī)關(guān)的經(jīng)辦人員的觀(guān)念還停留在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的年代，對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下的銷(xiāo)售人員身份識(shí)別不清，認(rèn)為證明犯罪主體證據(jù)不足，不批準(zhǔn)逮捕。后來(lái)公安機(jī)關(guān)直接向檢察機(jī)關(guān)移送審查依法起訴，最后審判機(jī)關(guān)認(rèn)定被告人有罪判了刑。由于偵查、檢察機(jī)關(guān)對(duì)該案犯罪嫌疑人的身份認(rèn)定有異議，嚴(yán)重地影響了辦案的質(zhì)量和速度，造成了打擊不力的現(xiàn)象。

從公安、司法實(shí)踐中大家體會(huì)到：在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下公安、司法機(jī)關(guān)要查清供銷(xiāo)員的待遇及銷(xiāo)售方式很容易，有檔案可查。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下公安、司法機(jī)關(guān)要查清銷(xiāo)售人員的待遇及銷(xiāo)售方式很難，原因在于：

〈1〉銷(xiāo)售主體復(fù)雜。公有制和非公有制經(jīng)濟(jì)實(shí)體區(qū)別巨大，在具體辦案過(guò)程中公安、司法機(jī)關(guān)之間沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)；公安、司法人員之間沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的認(rèn)識(shí)標(biāo)準(zhǔn)，有的公安、司法人員平時(shí)不注重學(xué)習(xí)，思想僵化，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下的銷(xiāo)售模式區(qū)別不清，常常因案件的一些細(xì)節(jié)爭(zhēng)執(zhí)不下，影響了辦案的速度和打擊的力度；

〈2〉銷(xiāo)售方式千變?nèi)f化，沒(méi)有固定的形式。在銷(xiāo)售活動(dòng)中銷(xiāo)售主體說(shuō)了算，不能以一句營(yíng)利和虧損來(lái)概括。

如某市公安機(jī)關(guān)2002年11月在初查一起職務(wù)侵占案件中，發(fā)現(xiàn)一銷(xiāo)售主體從營(yíng)銷(xiāo)策略上去做文章，臨時(shí)搞部分商品底于出廠(chǎng)價(jià)進(jìn)行虧本銷(xiāo)售，具體銷(xiāo)售活動(dòng)由銷(xiāo)售人員進(jìn)行，銷(xiāo)售主體沒(méi)有書(shū)面授權(quán)，也沒(méi)有文字記載，只是電話(huà)通知，又沒(méi)有原始記錄，時(shí)間一長(zhǎng)，大家都說(shuō)不清楚了，年終結(jié)賬時(shí)將虧損部分都算到銷(xiāo)售人員上。銷(xiāo)售主體以涉嫌職務(wù)侵占犯罪將銷(xiāo)售人員告到公安機(jī)關(guān)。雖然該案?jìng)刹闄C(jī)關(guān)沒(méi)有立案，但銷(xiāo)售人員的名譽(yù)受到了侵害，這些都是銷(xiāo)售方式上存在的問(wèn)題；

〈3〉檔案不全，銷(xiāo)售主體被侵權(quán)后無(wú)法舉證。國(guó)有、集體企業(yè)、公司，規(guī)范的個(gè)體、私營(yíng)企業(yè)等，內(nèi)部管理規(guī)范，各種規(guī)章制度健全，檔案完整。但是一些小的企業(yè)、公司，特別是一些個(gè)體、私營(yíng)企業(yè)，在聘用銷(xiāo)售人員、福利待遇、采用銷(xiāo)售方式等方面，沒(méi)有任何檔案或原始記載，甚至連本臺(tái)帳都沒(méi)有，發(fā)生案件、糾紛后，自身無(wú)法舉證，公安、司法機(jī)關(guān)調(diào)查取證、訴訟活動(dòng)困難重重。

2002年10月份，某縣公安機(jī)關(guān)派員到沿海一個(gè)發(fā)達(dá)的城市去調(diào)查一起職務(wù)侵占案件，在當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)的配合下找到一個(gè)個(gè)私公司的老板，意圖取一個(gè)證據(jù)，要求個(gè)私老板提供財(cái)務(wù)賬，一問(wèn)才知道哪有什么財(cái)務(wù)賬，他做生意從來(lái)不建賬，收支全在自己的口袋里，本來(lái)可以通過(guò)查一下賬目，個(gè)把小時(shí)就能解決的事情，卻無(wú)法進(jìn)行。由于這份證據(jù)是定案的關(guān)鍵，某縣公安機(jī)關(guān)前后三次找他，制作了三份筆錄，最后還是達(dá)不到要求，真是勞命傷財(cái)。

四  、銷(xiāo)售環(huán)節(jié)的變化

計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的銷(xiāo)售環(huán)節(jié)是計(jì)劃性、指令性、層層進(jìn)貨、批發(fā)，一件商品從出廠(chǎng)到消費(fèi)者手中，環(huán)節(jié)、手續(xù)繁雜。在公安、司法實(shí)踐中收集證據(jù)容易。

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下的銷(xiāo)售環(huán)節(jié)是根據(jù)市場(chǎng)變化而定的，最突出的一點(diǎn)就是銷(xiāo)售環(huán)節(jié)的簡(jiǎn)單化，一般商品取消了計(jì)劃、指令性。銷(xiāo)售主體根據(jù)市場(chǎng)需求決定生產(chǎn)什么，生產(chǎn)多少，消費(fèi)者可直接向銷(xiāo)售主體進(jìn)貨，在流通流域減少了許多環(huán)節(jié)，減輕了生產(chǎn)、銷(xiāo)售成本，縮短了資金周轉(zhuǎn)周期，提高了資金運(yùn)作效率。

第4篇

山東省德州市中級(jí)人民法院實(shí)習(xí)報(bào)告

“一切違背人的自然感情的法律的命運(yùn)，就同一座直接橫斷河流的堤壩一樣，或者被立即沖垮和淹沒(méi)，或者被自己造成的漩渦所侵蝕，并逐漸地潰滅。　——[意]貝卡里亞” 如果要用一句話(huà)來(lái)總結(jié)兩個(gè)月來(lái)我在德州中級(jí)法院實(shí)習(xí)的收獲，這句話(huà)最恰當(dāng)不過(guò)了。我很感謝這次實(shí)習(xí)機(jī)會(huì)，這是我平生第一次參加法律專(zhuān)業(yè)的實(shí)習(xí)。雖然我僅實(shí)習(xí)了兩個(gè)月，不可能學(xué)到太多的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，但這些知識(shí)已很好的補(bǔ)充了平時(shí)課堂上所學(xué)不到的知識(shí)，使我的法學(xué)理論和實(shí)戰(zhàn)技巧得到一次很好的融合，作為初涉社會(huì)的青年，這次實(shí)習(xí)也讓我進(jìn)一步感受了冷暖人生，社會(huì)百態(tài)。我是2007年3月1號(hào)到2007年4月28結(jié)束的，近兩個(gè)月的時(shí)間。我三月份在民事第一庭實(shí)習(xí)的，四月份在刑事第二庭實(shí)習(xí)的。 由于我在民事第一庭實(shí)習(xí)時(shí)感受最多，學(xué)到知識(shí)也最多，所以首先我要詳細(xì)談下在民事一庭實(shí)習(xí)的情況。初到民事第一庭的感覺(jué)就是繁瑣。據(jù)民一庭里的法官介紹，民事第一庭主要受理涉及：婚姻、繼承、財(cái)產(chǎn)分割、民事侵權(quán)、合同糾紛、民事權(quán)利的確認(rèn)、變更、撤銷(xiāo)之訴等內(nèi)容案件，這些案件雖然瑣碎，但是卻同民眾切身利益息息相關(guān)。民一庭主要受理民事二審案件（當(dāng)然也受理一審案件），其案件受理數(shù)量眾多，每年近1500多件，在我實(shí)習(xí)的一個(gè)月里就受理了一百多件，這都是涉及標(biāo)的額不大，案情簡(jiǎn)單的案件，二審的案件大多是當(dāng)事人不服基層法院的判決進(jìn)行上訴的，因此民一庭的當(dāng)事人多為農(nóng)民。通過(guò)在民一庭的實(shí)習(xí)，我能從另一個(gè)角度知悉了民生、民情、民怨。 民事第一庭的法官是德州中院人數(shù)最多的一個(gè)庭，其有有許多優(yōu)秀法官，有剛獲得“全國(guó)優(yōu)秀法官”之稱(chēng)的白光鋒副庭長(zhǎng)，山東省“十大杰出女法官”的楊敏法官，德州中院調(diào)解能手崔書(shū)江法官。。。。。。跟這些優(yōu)秀法官在一起，不用他們對(duì)我特別講授，通過(guò)觀(guān)察他們的一舉一動(dòng)，也會(huì)使我的法律素養(yǎng)在潛移默化中得到了進(jìn)一步的提高。說(shuō)實(shí)話(huà)，在實(shí)習(xí)中我的角色是介于法官與書(shū)記員之間，又干書(shū)記員的活同時(shí)也干法官的活。跟隨書(shū)記員我學(xué)到了從受理案件到接受送達(dá)回證一整套的法律運(yùn)作程序，跟隨法官我學(xué)到了如何分析案情，書(shū)寫(xiě)法律文書(shū)，以及開(kāi)庭審理案件，進(jìn)行民事調(diào)解的實(shí)戰(zhàn)技巧。 通過(guò)在民事一庭的實(shí)習(xí)，我發(fā)現(xiàn)法院在實(shí)際的判案中與課本抽象的理論和法條刻板的規(guī)定最大的不同，是法官多采用民事調(diào)解的方式予以結(jié)案，我在詢(xún)問(wèn)多名當(dāng)事人和法官后得知，鼓勵(lì)采用民事調(diào)解程序不是法官怕麻煩，不想寫(xiě)判決書(shū)，而是這種方式才是保護(hù)人民群眾財(cái)產(chǎn)安全的最佳方式。這可以有力避免判決成一紙空文的負(fù)面后果，雖然有時(shí)對(duì)于當(dāng)事人一方會(huì)有失公平，但權(quán)益受損方真正得到了補(bǔ)償才是最重要的結(jié)果。正如托馬斯·福勒所說(shuō)：“呆板的公平其實(shí)是最大的不公平?！薄《以诮衲?月1日后案件訴訟費(fèi)大幅下降，在辦案經(jīng)費(fèi)縮小的情況下，如果一味采用判決，對(duì)法院有限的人力、物力、財(cái)力是一種極大的浪費(fèi)和損耗。 我在民事一庭的實(shí)習(xí)中通過(guò)翻閱大量的案卷，親身參與一些案件的審理，我總結(jié)出以下幾個(gè)方面是民事案件的規(guī)律性知識(shí)點(diǎn)： 一、離婚案件 1、主體：離婚年齡呈現(xiàn)低齡化趨勢(shì)，70年代后期和80年代出生的青年成為離婚訴訟主力，更細(xì)化的統(tǒng)計(jì)，多是孩子年齡在三歲之內(nèi)的。提出離婚多是女方。農(nóng)村青年又占了離婚主體中的主導(dǎo)地位。如（2007）德中民一終字第42號(hào) 2、事由：（1）青年：城鎮(zhèn)青年離婚的原因多是一方有背叛行為，如有婚外戀。農(nóng)村青年離婚的原因多為不了解對(duì)方，因?yàn)閾?jù)統(tǒng)計(jì)，農(nóng)村離婚青年多為父母包辦，沒(méi)有經(jīng)過(guò)自由戀愛(ài)，兩人的感情基礎(chǔ)不牢固；還有個(gè)原因就是農(nóng)村男青年多外出打工，常年居外地，二人感情淡薄?？v觀(guān)城市和農(nóng)村青年共同離婚的原因就是：女方同婆婆，小姑子關(guān)系處理不善，多發(fā)生爭(zhēng)吵，女方忍受不了（2）中年：城市居民多是發(fā)生在富裕家庭，男方多為公司、個(gè)體老板以及公職人員，在外背著女方包養(yǎng)情人。農(nóng)村中多為男方對(duì)女方及子女實(shí)施暴力。 3、爭(zhēng)議焦點(diǎn)：（1）子女撫養(yǎng)問(wèn)題，特別是男孩子的撫養(yǎng)問(wèn)題，以及如果判決孩子歸一方撫養(yǎng)，另一方的探視權(quán)以及撫養(yǎng)費(fèi)的問(wèn)題（2）財(cái)產(chǎn)分割問(wèn)題，特別是農(nóng)村中關(guān)于婚前“彩禮”“聘金”的歸屬問(wèn)題，視為夫妻婚姻存續(xù)期共有財(cái)產(chǎn)還是男方婚前財(cái)產(chǎn)，如果把婚姻關(guān)系類(lèi)比成契約關(guān)系，那么這部分應(yīng)視為附條件的贈(zèng)與行為還是定金？如（2007）德中民一終字第99號(hào)。 二、遺產(chǎn)繼承問(wèn)題 這類(lèi)案件主要發(fā)生在農(nóng)村地區(qū)，爭(zhēng)議的焦點(diǎn)多集中在老人留下的幾間老房。爭(zhēng)議的事由確實(shí)由于村規(guī)民俗，主要表現(xiàn)為：“扛幡、摔盆、做孝子”。我在這里有必要解釋下，一是由于外地的人們不太熟悉，二是由于此類(lèi)案件具有多發(fā)性、難判性、矛盾性等特點(diǎn)。 “扛幡、摔盆、做孝子”是指農(nóng)村老人去世后，風(fēng)俗就是不讓女性操辦出殯事宜，必須由男性操辦，誰(shuí)操辦老人的財(cái)產(chǎn)則歸誰(shuí)。如果老人沒(méi)有兒子，則讓女婿做孝子，但必須的改成女方家姓，享有繼承權(quán)。如果女婿不同意，則要委托家族長(zhǎng)輩從院里（同支脈血緣親屬）選擇一名男子來(lái)操辦老人喪事，然后享有遺產(chǎn)所有權(quán)。此類(lèi)案件的爭(zhēng)議恰恰也就體現(xiàn)在這個(gè)問(wèn)題上，即這種方式取得老人的房屋是否合法合理？其女兒和該“孝子”同時(shí)主張?jiān)摲课莸乃袡?quán)，當(dāng)如何認(rèn)定？ 我通過(guò)閱讀相關(guān)案卷，咨詢(xún)相關(guān)法官，親身參與判案流程，對(duì)于此類(lèi)案件多作如下認(rèn)定： 1、此類(lèi)村規(guī)民俗不在法律保護(hù)范圍內(nèi)，即“扛幡、摔盆、做孝子”的約定不被法院認(rèn)可。2、此案件如果是老人生前贊同此種方式，則應(yīng)當(dāng)認(rèn)定是附條件的遺產(chǎn)贈(zèng)與合同關(guān)系，只要老人許可的人按約履行完自己的義務(wù)，即操辦完老人的喪事，其當(dāng)然享有該房屋的所有權(quán)。3、此案件如果是在老人去世后，由家族的長(zhǎng)輩經(jīng)老人的女兒同意而采用的此種方式，老人生前并不知情，則應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為該行為是附條件的房屋贈(zèng)與合同，即老人的女兒通過(guò)繼承權(quán)先獲得該房屋的所有權(quán)，老人的女兒通過(guò)附條件的房屋贈(zèng)與合同在其認(rèn)同的人給老人操辦完喪事后，將房屋的所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給該男性。如果老人的女兒事后反悔，應(yīng)視其違約，但是如果老人有幾個(gè)女兒，只是其中一部分女兒同意該協(xié)議，則該男性只能獲得同意其行為的繼承人所應(yīng)繼承的財(cái)物。4、此案中的家族長(zhǎng)輩應(yīng)視為是中間人，調(diào)解人，如果發(fā)生糾紛應(yīng)視為直接人證。不能視其有處分老人遺產(chǎn)的權(quán)利。如，（2007）德民一終字第55號(hào) 三、農(nóng)村土地糾紛 此類(lèi)案件我認(rèn)為應(yīng)是全國(guó)范圍內(nèi)的民事糾紛焦點(diǎn)，在學(xué)校組織的下鄉(xiāng)法律宣傳活動(dòng)中，此類(lèi)案件也是很典型、很突出、數(shù)量很多的。在民一庭實(shí)習(xí)期間我總結(jié)了此類(lèi)案件多為： 1、農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)的糾紛 此糾紛多是由于村委會(huì)而引起的，主要表現(xiàn)在“一權(quán)二租，甚至多租”，即農(nóng)民在換屆前的村委會(huì)默許下對(duì)該爭(zhēng)議土地長(zhǎng)期（十年上）使用占有、使用、收益，并按時(shí)向村委會(huì)繳納提留、農(nóng)業(yè)稅等費(fèi)用。換屆后的村委會(huì)不認(rèn)可原村委會(huì)與農(nóng)民之間達(dá)成的口頭協(xié)議，村委會(huì)在未通知原使用人的的情況下，以高價(jià)格將該土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)租給他人使用，并與他人簽訂了土地承包使用合同。因此，新使用人與原使用人發(fā)生糾紛。對(duì)于此類(lèi)案件，法院多采用保護(hù)原使用人的權(quán)利，是原協(xié)議有效，受法律保護(hù)。 2、相鄰關(guān)系糾紛 此類(lèi)案件多為鄰里之間的矛盾，多表現(xiàn)為兩家爭(zhēng)奪墻頭的所有權(quán)，鄰居借蓋房機(jī)會(huì)侵占己方宅基地，鄰居蓋房侵犯自己的通風(fēng)、采光權(quán)，鄰居的家畜對(duì)己方的種植的作物或飼養(yǎng)的家畜造成損害、己方院內(nèi)種植的作物躍過(guò)墻頭在鄰居家結(jié)果，鄰居是為其所有等等。在我們眼里看似小事，再上訴雙方眼中確實(shí)他們的大事，處理不好會(huì)影響相鄰關(guān)系的穩(wěn)定，甚至?xí)斐筛鼑?yán)重的后果。 3、地役權(quán)糾紛 此類(lèi)案件的發(fā)生要么是供役地權(quán)利人不夠?qū)捜?，不給地役權(quán)人以必要的便利，如地役權(quán)人須經(jīng)過(guò)供役地權(quán)利人的土地進(jìn)行鋪設(shè)管道，用于澆水，而供役地權(quán)利人拒絕；要么是地役權(quán)人在享有供役地權(quán)利人所提供的地役權(quán)時(shí)給供役地權(quán)利人造成了人身或財(cái)產(chǎn)的損失。 綜上，對(duì)于民事案件解決的最佳的方式是進(jìn)行調(diào)解，因?yàn)槿绻晃杜袥Q，一紙空文并不能化解當(dāng)事人雙方的矛盾，修復(fù)其關(guān)系，使之達(dá)到和諧狀態(tài)。并且此類(lèi)瑣碎的爭(zhēng)議，所是由當(dāng)事人為了“一口氣”而打官司，當(dāng)事人并不在乎時(shí)間、財(cái)產(chǎn)由于訴訟造成的更大的損失，只有雙方當(dāng)事人都“消氣”，才是最完美的結(jié)果。同時(shí)我們也應(yīng)清醒地認(rèn)識(shí)到對(duì)廣大農(nóng)民普法的重要性，筆者認(rèn)為應(yīng)充分發(fā)揮村中人民調(diào)解員的作用，使矛盾化解在訴訟之前。 我接下來(lái)談下自己在刑事二庭的感受，剛到刑事二庭的感覺(jué)就是很清閑，輕松下來(lái)還有些不適應(yīng)。刑事二庭主要受理經(jīng)濟(jì)糾紛的案件，象搶劫、盜竊、貪污、受賄等侵犯財(cái)產(chǎn)的案件。在我實(shí)習(xí)的一個(gè)月里，我所接觸的案子不同于在民一庭那樣的寬泛，主要集中在搶劫與盜竊這兩個(gè)罪行上。因此從案子中學(xué)到的法學(xué)理論知識(shí)不是很多，但通過(guò)在實(shí)習(xí)中與法官交流，我發(fā)現(xiàn)了現(xiàn)存刑事訴訟法的不少需要改進(jìn)的地方，這些已于我國(guó)的現(xiàn)實(shí)狀況有很大脫節(jié)，影響了法官的公平、公正的審判過(guò)程。這些問(wèn)題看來(lái)已是全國(guó)的普遍狀況，在刑事訴訟法修訂草稿中也能找到。主要有： 一、刑訊逼供問(wèn)題 在實(shí)踐中，往往犯罪嫌疑人在法庭上會(huì)提出之所以會(huì)“自認(rèn)其罪”，是由公安部門(mén)或檢察部門(mén)在偵查過(guò)程中所致，并要求法院認(rèn)定其無(wú)效?？墒窃撘笥捎诜缸锵右扇瞬缓门e證而往往得不到法院采納，仍舊按公訴方所提供的證據(jù)作不利于犯罪嫌疑人的審判。我在實(shí)習(xí)中發(fā)現(xiàn)，往往判決5年以上有期徒刑、無(wú)期徒刑、甚至死刑的犯罪分子對(duì)會(huì)在法庭調(diào)查階段會(huì)翻供，認(rèn)定偵查人員對(duì)自己實(shí)行刑訊逼供。這反映了我國(guó)現(xiàn)階段此問(wèn)題解決的還不是很盡如人意，如果靠道德和紀(jì)律來(lái)約束辦案人員恐怕只是治標(biāo)而非治本之策，我認(rèn)為應(yīng)該從修改和完善刑事訴訟程序上下功夫。 二、偵查人員出庭作證問(wèn)題 偵查程序是刑事訴訟法里首個(gè)環(huán)節(jié)，往往是從這個(gè)環(huán)節(jié)開(kāi)始的，偵查環(huán)節(jié)為后續(xù)的審查起訴以及審判環(huán)節(jié)幾乎定性，因?yàn)楹罄m(xù)階段都是圍繞偵查階段所偵查的證據(jù)，對(duì)犯罪嫌疑人進(jìn)行定罪量刑的，可是在現(xiàn)實(shí)中，往往收集證據(jù)的偵查人員并不出庭作證，也就是設(shè)了個(gè)前提，即對(duì)于偵查機(jī)關(guān)的偵查的結(jié)果在開(kāi)庭前給默認(rèn)和采納，開(kāi)庭時(shí)對(duì)于這部分證據(jù)不再全面質(zhì)證，只是走以下程序，只對(duì)被告方及辯護(hù)人所提證據(jù)進(jìn)行必要審查。這同刑訊逼供問(wèn)題屢禁不止有很大關(guān)系，因?yàn)橹灰獋刹槿藛T不出庭作證，接受被告、辯護(hù)人的質(zhì)證，把偵查過(guò)程公布于陽(yáng)光之下，那就可以認(rèn)為公檢法達(dá)成了一種共識(shí)：不管偵查機(jī)關(guān)采用何種方式，只要破案就行，被告人的權(quán)利理應(yīng)被剝奪。這同保護(hù)****的刑法理念格格不入，還殘留著刑罰為主的封建意識(shí)。 三、偵查權(quán)的監(jiān)督問(wèn)題 在實(shí)習(xí)中我了解到，刑事訴訟活動(dòng)中我認(rèn)為最不公開(kāi)，最不透明，也就是對(duì)****的保護(hù)亟需改進(jìn)的環(huán)節(jié)就是偵查環(huán)節(jié)。1、從權(quán)力平衡角度說(shuō)，偵查階段在刑事偵查權(quán)時(shí)，實(shí)際上并不受制約，主要有自己說(shuō)了算。雖說(shuō)檢察院有檢察權(quán)這也是事后監(jiān)督，其并未參與到具體的偵查活動(dòng)中，這就造成了偵查機(jī)關(guān)權(quán)力過(guò)大，容易質(zhì)變。2、從保護(hù)****角度來(lái)說(shuō)，我國(guó)現(xiàn)行的刑事訴訟程序的訴訟模式為審控辯三方的模式，被告可以委托辯護(hù)人在開(kāi)庭審理階段為自己辯護(hù)，而在偵查階段犯罪嫌疑人的辯護(hù)權(quán)多被剝奪，律師不許參與審理過(guò)程，就連會(huì)見(jiàn)犯罪嫌疑人的權(quán)利也被限制，就算會(huì)見(jiàn)也會(huì)有偵查人員在身旁，或者有攝像機(jī)進(jìn)行全程監(jiān)控，于是犯罪嫌疑人往往在沒(méi)有律師的參與下，會(huì)自證其罪。最典型的是不論拘留所還是看守所還是監(jiān)獄，多標(biāo)有“坦白從寬，抗拒從嚴(yán)”的標(biāo)語(yǔ)。這些多不能很好保護(hù)****。

在中級(jí)法院的兩個(gè)月很快過(guò)去了，說(shuō)實(shí)話(huà)我還真沒(méi)有過(guò)足癮，民一、刑二的法官、書(shū)記員也有這種感覺(jué)，他們把我當(dāng)成他們中的一分子，真到我要走使他們還舍不得，鼓勵(lì)我通過(guò)了司法考試就報(bào)考中級(jí)法院，做他們真正的同事。當(dāng)我聽(tīng)到這時(shí)感到很欣慰，自己實(shí)習(xí)沒(méi)有白來(lái)，這次實(shí)習(xí)不但給我一個(gè)理論聯(lián)系實(shí)踐的機(jī)會(huì)，使我學(xué)到很多課本所沒(méi)有的司法實(shí)戰(zhàn)技巧，而且我還認(rèn)識(shí)了很多的法官、書(shū)記員朋友們。用營(yíng)銷(xiāo)專(zhuān)業(yè)的屬于說(shuō)：這就是人脈，能創(chuàng)造財(cái)富。

本℉文.內(nèi)容

第5篇

一要確立以審判為中心的公訴理念。長(zhǎng)期以來(lái)，司法活動(dòng)中存在對(duì)庭審活動(dòng)重視不夠的現(xiàn)象，重視查明犯罪、輕視向法庭證明犯罪，證據(jù)收集是否合法在庭審中有時(shí)難以查明，證人出庭率低，證據(jù)展示不夠全面。確立以審判為中心的理念，就是要根據(jù)法庭審判要求審查證據(jù)，在辦案過(guò)程中牢固樹(shù)立人權(quán)保障意識(shí)、程序意識(shí)、證據(jù)意識(shí)，堅(jiān)持依法全面客觀(guān)收集、審查證據(jù)，不輕信口供，確保辦案結(jié)果符合實(shí)體公正、辦案過(guò)程符合程序公正。二要健全以客觀(guān)證據(jù)為主的證據(jù)審查模式。重視程序的合法性，從證據(jù)來(lái)源、取證主體、程序、方式等四個(gè)方面入手強(qiáng)化對(duì)證據(jù)資格審查。進(jìn)一步規(guī)范、完善命案等重大案件介入偵查引導(dǎo)取證工作機(jī)制，引導(dǎo)偵查人員按照出庭公訴的要求提高發(fā)現(xiàn)、收集、固定客觀(guān)證據(jù)的能力，實(shí)現(xiàn)偵查工作由“抓人破案”向“證據(jù)定案”的轉(zhuǎn)變。大力加強(qiáng)非法證據(jù)排除工作，規(guī)范審查起訴環(huán)節(jié)排除非法證據(jù)的程序，探索建立非法證據(jù)排除公開(kāi)審查機(jī)制、排除決定雙向反饋機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)刑訊逼供和非法取證的源頭預(yù)防。三要通過(guò)規(guī)范的庭審行為提升公訴司法公信力。規(guī)范開(kāi)展庭審前的審查起訴工作，加強(qiáng)庭前準(zhǔn)備；增強(qiáng)庭審示證、質(zhì)證能力，推動(dòng)完善證人、鑒定人出庭制度；加強(qiáng)量刑證據(jù)的收集、審查和運(yùn)用，在法庭上充分展示和質(zhì)證，保證審判結(jié)果罪刑相適應(yīng)。讓庭審在查明事實(shí)、認(rèn)定證據(jù)、公正裁判中發(fā)揮決定作用，讓公訴行為更加具有公信力。

依法查辦貪污賄賂犯罪是法律賦予檢察機(jī)關(guān)的一項(xiàng)重要職責(zé)，是反腐敗斗爭(zhēng)的重要組成部分，近年來(lái)在工作中也暴露了一些不規(guī)范不文明的突出問(wèn)題，人民群眾十分關(guān)注。我們要從省院反貪局做起，以推進(jìn)反貪工作轉(zhuǎn)型升級(jí)為引領(lǐng)，全面加強(qiáng)司法規(guī)范化建設(shè)。

要切實(shí)轉(zhuǎn)變司法理念。牢固樹(shù)立法治意識(shí)、證據(jù)意識(shí)、程序意識(shí)，堅(jiān)持懲治犯罪與保障人權(quán)并重、程序公正與實(shí)體公正并重等，并從思想深處和認(rèn)識(shí)高度充分認(rèn)識(shí)在反貪部門(mén)開(kāi)展規(guī)范司法行為專(zhuān)項(xiàng)整治工作的極端重要性、極端必要性和極端緊迫性，努力為深入開(kāi)展規(guī)范司法行為專(zhuān)項(xiàng)整治工作打下堅(jiān)實(shí)的思想基礎(chǔ)。要突出整改重點(diǎn)。堅(jiān)持有什么問(wèn)題就解決什么問(wèn)題，什么問(wèn)題突出就突出什么問(wèn)題。突出抓好嚴(yán)格規(guī)范使用指定居所監(jiān)視居住強(qiáng)制措施、嚴(yán)格執(zhí)行訊問(wèn)犯罪嫌疑人全程同步錄音錄像制度、嚴(yán)格依法保障犯罪嫌疑人訴訟權(quán)利和辯護(hù)律師的執(zhí)業(yè)權(quán)利、嚴(yán)格規(guī)范扣押、凍結(jié)、處理涉案物等重點(diǎn)規(guī)范的落實(shí)。要強(qiáng)化整改措施。省院反貪局將建立定人定市分片聯(lián)系指導(dǎo)制度，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)下督查督辦。加強(qiáng)制度建設(shè)，從省檢察院層面，抓緊研究制定關(guān)于進(jìn)一步嚴(yán)格規(guī)范在查辦職務(wù)犯罪案件中使用指定居所監(jiān)視居住強(qiáng)制措施的意見(jiàn)、關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范與有關(guān)部門(mén)協(xié)作配合辦案的意見(jiàn)等指導(dǎo)性、規(guī)范性文件，并適時(shí)在全省檢察機(jī)關(guān)反貪部門(mén)組織開(kāi)展若干專(zhuān)項(xiàng)檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的，堅(jiān)決及時(shí)監(jiān)督糾正，該通報(bào)的通報(bào)，該點(diǎn)名批評(píng)的點(diǎn)名批評(píng)。要嚴(yán)明司法責(zé)任。深入開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)教育，認(rèn)真落實(shí)“兩個(gè)責(zé)任”要求，堅(jiān)決反對(duì)特權(quán)思想、衙門(mén)作風(fēng)、霸道作風(fēng)，堅(jiān)決懲治粗暴執(zhí)法、不文明執(zhí)法行為，樹(shù)立反貪部門(mén)良好形象。嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)紀(jì)律規(guī)定，突出抓好《檢察人員八小時(shí)外行為禁令》，堅(jiān)持以最嚴(yán)的標(biāo)準(zhǔn)、最嚴(yán)的措施，以零容忍的態(tài)度，嚴(yán)肅查處反貪干警違法違紀(jì)問(wèn)題。

規(guī)范司法行為心得體會(huì)（二）

各省、自治區(qū)檢察院紛紛要求全體檢察人員認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)并深入貫徹會(huì)議精神，自覺(jué)把思想統(tǒng)一到中央的要求、最高檢的部署上來(lái)，在抓學(xué)習(xí)教育、提高思想認(rèn)識(shí)上下功夫。要深刻認(rèn)識(shí)深化司法規(guī)范化建設(shè)的極端重要性和現(xiàn)實(shí)緊迫性，高度重視并堅(jiān)決糾正自身司法不規(guī)范的突出問(wèn)題，真正把深入推進(jìn)司法規(guī)范化建設(shè)作為一項(xiàng)基礎(chǔ)性、全局性工作抓緊抓好。

就全面深入推進(jìn)司法規(guī)范化建設(shè)，貴州省檢察院檢察長(zhǎng)袁本樸提出，要嚴(yán)格行使法律監(jiān)督權(quán)，推進(jìn)嚴(yán)格司法；要進(jìn)一步完善規(guī)范司法行為的制度機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)執(zhí)法辦案的監(jiān)督管理；要牢固樹(shù)立監(jiān)督者更要接受監(jiān)督的意識(shí)，確保檢察權(quán)依法正確行使；要以推進(jìn)司法理念、司法能力、司法作風(fēng)建設(shè)為著力點(diǎn)，按照“五個(gè)過(guò)硬”的要求，加強(qiáng)過(guò)硬檢察隊(duì)伍建設(shè)。云南省檢察院檢察長(zhǎng)王田海強(qiáng)調(diào)，云南檢察機(jī)關(guān)要堅(jiān)持眼睛向內(nèi)，正視自身存在的司法行為不規(guī)范問(wèn)題，圍繞重點(diǎn)部門(mén)和環(huán)節(jié)，從自身司法辦案和履行監(jiān)督責(zé)任兩個(gè)方面查找問(wèn)題，堅(jiān)持什么問(wèn)題突出就重點(diǎn)解決什么問(wèn)題，哪個(gè)環(huán)節(jié)薄弱就重點(diǎn)強(qiáng)化哪個(gè)環(huán)節(jié)，扎扎實(shí)實(shí)開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)整治工作。

眼下適值歲末年初，各項(xiàng)檢察工作任務(wù)繁重，薛江武就此特別強(qiáng)調(diào)，全省各級(jí)檢察機(jī)關(guān)要立即行動(dòng)起來(lái)，決不能因?yàn)榕R近歲末年初而有緩一緩、拖一拖的思想，要根據(jù)最高檢的總體方案，結(jié)合本地實(shí)際，深入分析司法規(guī)范化建設(shè)方面存在的問(wèn)題，研究制定符合本地實(shí)際的具體實(shí)施方案。特別要牢牢把握動(dòng)員部署、對(duì)照檢查、整改落實(shí)、總結(jié)驗(yàn)收四個(gè)階段，逐一細(xì)化實(shí)化目標(biāo)任務(wù)、工作抓手和時(shí)間要求，規(guī)劃好路線(xiàn)圖和時(shí)間表，確保專(zhuān)項(xiàng)整治工作開(kāi)好局、起好步。

貫徹落實(shí)會(huì)議精神的熱潮還在繼續(xù)。各地檢察機(jī)關(guān)正嚴(yán)格對(duì)照最高檢確定的專(zhuān)項(xiàng)整治工作重點(diǎn)，逐一對(duì)照排查自身司法行為中存在的突出問(wèn)題，切實(shí)增強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)整治工作的針對(duì)性和實(shí)效性，堅(jiān)決糾正司法不公正、不文明行為，全面深入推進(jìn)司法規(guī)范化建設(shè)。

規(guī)范司法行為心得體會(huì)（三）

這次專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)的目的就是通過(guò)開(kāi)展集中整治，牢固樹(shù)立規(guī)范司法、公正司法的自覺(jué)性和堅(jiān)定性，著力糾正思想觀(guān)念、司法行為、紀(jì)律作風(fēng)方面存在的突出問(wèn)題，著力構(gòu)建有利于嚴(yán)格規(guī)范公正文明司法的長(zhǎng)效機(jī)制，使檢察人員的司法理念進(jìn)一步端正，司法行為進(jìn)一步規(guī)范，司法作風(fēng)進(jìn)一步改進(jìn)，司法公信力和群眾滿(mǎn)意度進(jìn)一步提升。重點(diǎn)圍繞我分管的偵查監(jiān)督、公訴、民行檢察部門(mén)，突出整治以下幾個(gè)方面的問(wèn)題：

1.對(duì)案件當(dāng)事人及其近親屬態(tài)度蠻橫，對(duì)案件存在問(wèn)題推脫逃避，不注重釋法說(shuō)理，不注重矛盾化解。

2.特權(quán)思想嚴(yán)重，執(zhí)法言行強(qiáng)勢(shì)，作風(fēng)霸道強(qiáng)硬，壓制和妨害訴訟參與人正當(dāng)權(quán)利行使。

3.執(zhí)法辦案不講策略效果，不注重維護(hù)發(fā)案單位正常經(jīng)營(yíng)管理秩序，不尊重當(dāng)事人人格尊嚴(yán)。

4.對(duì)告狀求助群眾態(tài)度冷漠，置之不理，缺乏應(yīng)有的同情心和責(zé)任感。

5、落實(shí)未成年人特別程序的各項(xiàng)規(guī)定不到位，圖簡(jiǎn)單，怕麻煩；不尊重涉案未成年人的人格尊嚴(yán)，公開(kāi)或者傳播涉案未成年人的姓名、住所、照片、圖像及可能推斷出該未成年人的資料；

6、不按規(guī)定程序辦理案件，該請(qǐng)示匯報(bào)不請(qǐng)示匯報(bào)，擅自決定處理案件。辦案制度執(zhí)行不嚴(yán)格，丟失卷宗材料和證據(jù)。

7、出席法庭不按規(guī)定著檢察制服，法庭用語(yǔ)不規(guī)范，不遵守法庭紀(jì)律，不尊重審判人員、被告人和辯護(hù)人，指派不具有檢察員或者檢察員身份的人員出庭，沒(méi)有受檢察長(zhǎng)指派擅自出席法庭。

8、民行部門(mén)不經(jīng)過(guò)檢察委員會(huì)研究或不經(jīng)檢察長(zhǎng)決定提出再審檢察建議和執(zhí)行監(jiān)督檢察建議；濫用檢察建議，對(duì)法院審判、執(zhí)行活動(dòng)的監(jiān)督不規(guī)范、不嚴(yán)謹(jǐn)，一些通過(guò)口頭或其他書(shū)面方式即可糾正的錯(cuò)誤，不適當(dāng)使用檢察建議，一份檢察建議多頭發(fā)放，重復(fù)統(tǒng)計(jì)，影響檢察建議的權(quán)威性和說(shuō)服力；超期辦案。

9、刑事訴訟中，不依法履行相關(guān)告知義務(wù)，侵犯律師和當(dāng)事人依法應(yīng)當(dāng)享有的訴訟權(quán)利。

10、不依法聽(tīng)取或不注重聽(tīng)取律師和當(dāng)事人意見(jiàn)，律師和當(dāng)事人所提意見(jiàn)不按規(guī)定附卷或在相關(guān)文書(shū)中予以體現(xiàn)，對(duì)律師合法要求不能依法及時(shí)辦理，造成律師、當(dāng)事人和辦案人員溝通交流不暢，有意見(jiàn)不能及時(shí)有效反映和表達(dá)。

11、辦案數(shù)據(jù)造假，把有利于考評(píng)計(jì)分的數(shù)據(jù)多報(bào)，不利于考評(píng)計(jì)分的數(shù)據(jù)不報(bào)、少報(bào)或者遲報(bào)。在偵查監(jiān)督、審判監(jiān)督、執(zhí)行監(jiān)督各個(gè)環(huán)節(jié)，為爭(zhēng)取多得考評(píng)計(jì)分弄虛作假、湊監(jiān)督數(shù)量。在公訴等環(huán)節(jié)，職務(wù)犯罪共同犯罪案件人為分人分案起訴，虛報(bào)案件審結(jié)率，等等。

12、不認(rèn)真履行流程監(jiān)控職責(zé)，重辦案期限監(jiān)督，輕辦案活動(dòng)監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)和糾正淺層次問(wèn)題多、重大問(wèn)題少，在違法違規(guī)辦案監(jiān)督方面存在空白和“盲區(qū)”。

13、不認(rèn)真履行案件質(zhì)量評(píng)查職責(zé)，重?cái)?shù)量輕質(zhì)量，重形式輕實(shí)質(zhì)，對(duì)特定種類(lèi)案件的評(píng)查不及時(shí)，導(dǎo)致案件質(zhì)量問(wèn)題沒(méi)有被及時(shí)發(fā)現(xiàn)、糾正，造成負(fù)面后果。執(zhí)行不到位，監(jiān)督的剛性不足，責(zé)任追究不落實(shí)，不敢擔(dān)當(dāng)、不敢較真碰硬，對(duì)擴(kuò)大解釋“特別重大賄賂犯罪”等違法違規(guī)辦案情形疏于監(jiān)督。

14、組織、監(jiān)督案件信息公開(kāi)不力，選擇性公開(kāi)、延遲性公開(kāi)、不規(guī)范公開(kāi)比較普遍，沒(méi)有形成以公開(kāi)倒逼規(guī)范司法行為的態(tài)勢(shì)。

15、超越職權(quán)辦案，插手經(jīng)濟(jì)糾紛。

16、利用職權(quán)，違法辦案、徇私舞弊。

17、充當(dāng)訴訟掮客，與律師及其他有關(guān)人員勾連，利用自己或者他人的職務(wù)便利，幫忙打探案情，協(xié)調(diào)關(guān)系，撈取個(gè)人好處。

第6篇

關(guān)鍵詞：銷(xiāo)售內(nèi)控；壞賬風(fēng)險(xiǎn)

煤機(jī)企業(yè)的生產(chǎn)模式基本是以銷(xiāo)定產(chǎn)的定單生產(chǎn)。有簽定合同、產(chǎn)品工藝設(shè)計(jì)、組織生產(chǎn)、檢驗(yàn)入庫(kù)、發(fā)貨銷(xiāo)售等環(huán)節(jié)。銷(xiāo)售環(huán)節(jié)內(nèi)部控制存在的問(wèn)題有：合同簽定的不規(guī)范、未充分考慮異常情況等，常常會(huì)導(dǎo)致以后的經(jīng)濟(jì)糾紛甚至訴訟，企業(yè)利益受到損害；應(yīng)收賬款比重不斷增加，賬齡普遍過(guò)長(zhǎng)，金額龐大的應(yīng)收賬款常年掛賬，實(shí)際已無(wú)法收回仍視為債權(quán)；應(yīng)收賬款壞賬計(jì)提不充分，造成虛盈實(shí)虧的假象；應(yīng)收賬款的存在使企業(yè)用有限的流動(dòng)資金用來(lái)墊付各種稅金和費(fèi)用，加大了企業(yè)的現(xiàn)金流出，又在一定程度上虛增了收入，夸大了企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果，增加了企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)如何在銷(xiāo)售環(huán)節(jié)加強(qiáng)內(nèi)控措施，保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率、效果、資產(chǎn)的真實(shí)完整，財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性？

一、客戶(hù)信用控制

業(yè)務(wù)員在簽訂合同之前，要對(duì)客戶(hù)的資質(zhì)條件、資金狀況，經(jīng)營(yíng)范圍、商業(yè)信譽(yù)等情況進(jìn)行詳細(xì)的了解，防止客戶(hù)欠錢(qián)不還，增加企業(yè)的損失。業(yè)務(wù)員向上級(jí)主管提交的客戶(hù)信譽(yù)情況，客戶(hù)信用部門(mén)要嚴(yán)格審核客戶(hù)的具體情況，信譽(yù)不好的要求先付貨款后發(fā)貨，信譽(yù)好的給予的賒銷(xiāo)限額的大小都要嚴(yán)格履行審批程序。業(yè)務(wù)人員不能有賒銷(xiāo)審批權(quán)限，以避免業(yè)務(wù)員為擴(kuò)大銷(xiāo)售而使企業(yè)承受不恰當(dāng)?shù)男庞蔑L(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立健全客戶(hù)信用檔案，關(guān)注重要客戶(hù)資信變動(dòng)情況，采取有效措施，防范信用風(fēng)險(xiǎn)。

二、銷(xiāo)售合同控制

業(yè)務(wù)員簽訂合同時(shí)要和客戶(hù)就商品價(jià)格、技術(shù)協(xié)議、付款方式結(jié)算方法、銷(xiāo)售折扣和折讓、交貨驗(yàn)收、運(yùn)輸、違約責(zé)任與賠償?shù)葪l款作出明確規(guī)定。重要的銷(xiāo)售合同，應(yīng)當(dāng)征詢(xún)法律顧問(wèn)或者專(zhuān)家的意見(jiàn)。這些條款為以后的相關(guān)內(nèi)控和貨款催收提供依據(jù)。

三、發(fā)貨及開(kāi)具發(fā)票的控制

簽訂合同后，技術(shù)工藝部門(mén)編制工藝組織生產(chǎn)，成品完成后驗(yàn)收入庫(kù)。銷(xiāo)售部門(mén)給倉(cāng)庫(kù)下達(dá)發(fā)貨指令，倉(cāng)庫(kù)按照發(fā)貨通知單所列項(xiàng)目組織發(fā)貨，確保貨物安全達(dá)到目的地，運(yùn)輸人員將貨物發(fā)送給客戶(hù)時(shí)要求客戶(hù)簽收并將客戶(hù)驗(yàn)收單帶回交給運(yùn)輸部門(mén)的票據(jù)結(jié)算人員。銷(xiāo)售部門(mén)的開(kāi)發(fā)票人員依據(jù)銷(xiāo)售合同、銷(xiāo)售單、出庫(kù)單、客戶(hù)驗(yàn)收單開(kāi)據(jù)增值稅專(zhuān)用發(fā)票，禁止開(kāi)具虛假發(fā)票。

四、應(yīng)收賬款及壞賬的控制

開(kāi)票人員將發(fā)票等支持性憑證交財(cái)務(wù)部門(mén)記錄收入和應(yīng)收賬款明細(xì)賬，負(fù)責(zé)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和應(yīng)收賬款的記賬人員不能經(jīng)手現(xiàn)金。銷(xiāo)售人員按照合同規(guī)定催收貨款，財(cái)務(wù)人員督促銷(xiāo)售人員加緊催收貨款，達(dá)到質(zhì)保期后質(zhì)保金仍然收不回來(lái)的，要求業(yè)務(wù)人員說(shuō)明原因，繼續(xù)催收，財(cái)務(wù)人員要重點(diǎn)關(guān)注到期仍然沒(méi)有收回的貨款，防止壞賬的發(fā)生。對(duì)于可能確認(rèn)為壞賬的應(yīng)收賬款應(yīng)當(dāng)報(bào)告有關(guān)決策機(jī)構(gòu)，由其進(jìn)行審查，確定是否確認(rèn)為壞賬。發(fā)生的壞賬應(yīng)查明原因，明確責(zé)任，并在履行規(guī)定的審批程序后作出會(huì)計(jì)處理。對(duì)催收無(wú)效的愈期應(yīng)收賬款，可通過(guò)法律程序予以解決。企業(yè)注銷(xiāo)的壞賬應(yīng)當(dāng)進(jìn)行備查登記，做到賬銷(xiāo)案存，已經(jīng)注銷(xiāo)的壞賬又收回時(shí)應(yīng)當(dāng)及時(shí)入賬，防止形成小金庫(kù)。收回貨款的要及時(shí)記賬，還要關(guān)注客戶(hù)退貨的情況，及時(shí)處理。要建立應(yīng)收賬款對(duì)賬制度，定期和客戶(hù)核對(duì)應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、預(yù)收賬款等往來(lái)賬目，指定一名不掌管貨幣資金也不記錄主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和應(yīng)收賬款主管人員負(fù)責(zé)按月向客戶(hù)寄發(fā)對(duì)賬單，并要求客戶(hù)將任何不符情況直接向指定的未執(zhí)行記錄銷(xiāo)售交易的會(huì)計(jì)主管報(bào)告，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，查明原因，及時(shí)調(diào)整。

企業(yè)應(yīng)當(dāng)建立應(yīng)收賬款賬齡分析制度，密切關(guān)注賬齡的變化情況，一般情況下，債務(wù)單位撤消、破產(chǎn)、資不抵債、發(fā)生嚴(yán)重的自然災(zāi)害等導(dǎo)致的停產(chǎn)而在短期內(nèi)無(wú)法償還債務(wù)以及應(yīng)收賬款愈期3年以上，企業(yè)應(yīng)當(dāng)合理提取壞賬準(zhǔn)備，實(shí)際發(fā)生壞賬的，一定要有董事會(huì)或經(jīng)理辦公會(huì)議等類(lèi)似機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)作為壞賬損失，沖銷(xiāo)提取的壞賬準(zhǔn)備。

企業(yè)發(fā)生的應(yīng)收賬款時(shí)間有長(zhǎng)有短，有的沒(méi)有超過(guò)收款期，有的超過(guò)了收款期，一般來(lái)說(shuō)，拖欠的時(shí)間越長(zhǎng)，款項(xiàng)收回的可能性越小，形成壞賬的可能性就越大，企業(yè)對(duì)應(yīng)收賬款回收情況的監(jiān)督，可以通過(guò)編制賬齡分析表進(jìn)行。利用賬齡分析表，企業(yè)可以了解以下情況：第一，有多少欠款尚在信用期。這些款項(xiàng)未到付款期，欠款是正常的；但并不意味著到期就一定能夠收回，所以及時(shí)的監(jiān)督仍然是有必要的。第二，有多少欠款超過(guò)了信用期，超過(guò)時(shí)間長(zhǎng)短的款項(xiàng)各占多少，有多少會(huì)因拖欠時(shí)間太久而可能成為壞賬。對(duì)不同拖欠時(shí)間的欠款，應(yīng)當(dāng)采取不通的收賬方法，制定出經(jīng)濟(jì)、可行的收賬政策；對(duì)可能發(fā)生的壞賬損失，應(yīng)該提前做出準(zhǔn)備，充分估計(jì)這一因素對(duì)損益的影響。

企業(yè)應(yīng)對(duì)各種不同過(guò)期賬款采取不同的催收方法，對(duì)過(guò)期過(guò)短的顧客，不過(guò)多地打擾，以免將來(lái)失去這一市場(chǎng)；對(duì)過(guò)期稍長(zhǎng)的顧客，可措詞婉轉(zhuǎn)地寫(xiě)信催收；對(duì)過(guò)期較長(zhǎng)的的顧客，頻繁的信件催收并電話(huà)催詢(xún)，對(duì)過(guò)期很長(zhǎng)的顧客，可在催款時(shí)措詞嚴(yán)歷，必要時(shí)提請(qǐng)有關(guān)部門(mén)仲裁或提起訴訟等等。企業(yè)在催收過(guò)期賬款時(shí)還要考慮發(fā)生催賬費(fèi)用的多少，催賬發(fā)生的費(fèi)用要低于可收回的賬款。

五、貨款回收的控制

貨款都要通過(guò)銀行，或者匯票的形式回到企業(yè)，業(yè)務(wù)人員不能接觸銷(xiāo)售現(xiàn)款，防止挪用貪污等情況的發(fā)生，業(yè)務(wù)人員接收商業(yè)匯票時(shí)嚴(yán)格審核票據(jù)的真實(shí)性和合法性，防止票據(jù)欺詐。收回的貨款及時(shí)入賬，不得設(shè)賬外賬。

六、結(jié)論

影響內(nèi)控效果除了制度、政策、流程外還有人員的素質(zhì)，管理層的重視程度，企業(yè)要根據(jù)實(shí)際情況，采取適當(dāng)?shù)拇胧?，杜絕銷(xiāo)售環(huán)節(jié)的違法行為，使企業(yè)資金地運(yùn)轉(zhuǎn)，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中保持優(yōu)勢(shì)地位。

第7篇

銷(xiāo)售的流程應(yīng)該是這樣的：拜訪(fǎng)客戶(hù)—推介產(chǎn)品—具體洽談—簽訂合同—發(fā)貨—收款。人人都以為只要前面完成了，銷(xiāo)售就是完成了，恰恰最后一環(huán)才是最重要的。

本人也從是銷(xiāo)售很多年，對(duì)于如何要款有著很深的經(jīng)驗(yàn)，我覺(jué)得銷(xiāo)售行為結(jié)束以后的催款也是一門(mén)藝術(shù)，涉及到心理學(xué)、計(jì)謀、耐力、洞察力、語(yǔ)言技巧、溝通交流等方面的學(xué)問(wèn)，而不是一個(gè)簡(jiǎn)簡(jiǎn)單單的要款的“要”字。本人所帶的團(tuán)隊(duì)每年的銷(xiāo)售額達(dá)1000多萬(wàn)元，無(wú)論是業(yè)績(jī)還是回款在公司都是翹楚，在此簡(jiǎn)單介紹下與諸位分享：

1、銷(xiāo)售員必要又要敏銳的洞察力和觀(guān)察力，必須能夠及時(shí)準(zhǔn)確的把握住客戶(hù)的心理狀態(tài)。比如，要通過(guò)客戶(hù)的言語(yǔ)舉動(dòng)和言下之意迅速的知道他是否在有意拖欠？有的業(yè)務(wù)員就是這點(diǎn)無(wú)法把握。

2、要款時(shí)，底氣要足，信心要足。欠款的人總是心虛的，或許他會(huì)找好多理由來(lái)拖款，但是你要跟他很堅(jiān)決嚴(yán)明這所有的理由都不成為你欠款的理由！

3、交易發(fā)生前要說(shuō)明，回款的時(shí)間和付款方式，一定要申明在先，如果是業(yè)務(wù)往來(lái)，那么合同的填寫(xiě)和規(guī)范尤其重要。

4、要有良好的心理素質(zhì)，掌握一定的心理學(xué)知識(shí)。任何交易的最終都是伴隨著要款的發(fā)生，如有人惡意拖欠，很多時(shí)候欠款的人和要款的人都是比的耐力和心理承受能力。

5、要錢(qián)就一個(gè)字：狠，當(dāng)然這個(gè)狠不是叫你去打人家，但是適當(dāng)?shù)目謬樳€是可以的，不過(guò)這恐嚇的語(yǔ)言表達(dá)和方式很重要。比如通過(guò)口頭警告或是郵件、短信等方式向其陳述利害關(guān)系，讓他清楚的知道不付款的后果。

6、錢(qián)要回來(lái)了，還要保持良好的合作和人際關(guān)系，要錢(qián)要的好的人不但可以繼續(xù)合作，而且人家下次再也不敢欠你的錢(qián)。我們的目的不是說(shuō)把錢(qián)要回來(lái)了就不合作了，我們要錢(qián)的目的是為了形成一個(gè)更加良性的合作秩序。

在此舉例說(shuō)明：

案例一：

有一客戶(hù)拖欠了我一筆貨款15萬(wàn)多，事先我們合作一直是款到發(fā)貨的，這次他說(shuō)時(shí)間緊迫來(lái)不及打款，貨到付款，我相信了他。可是當(dāng)貨到后，他開(kāi)始借故拖延，我直接反應(yīng)是這家伙有問(wèn)題。于是立即趕到他公司，由于他是我的商，果不其然他說(shuō)客戶(hù)的錢(qián)尚未拿到，此時(shí)已經(jīng)過(guò)了付款期限一個(gè)星期，我沒(méi)有戳穿他的陰謀。我很客氣的跟他說(shuō)，那我們一起去客戶(hù)那里要款，我去幫你要。他說(shuō)怕傷了面子，他明天自己去要。如此這般，一直要了兩三天，他既不肯帶我去見(jiàn)客戶(hù)，又不肯付款。

最后，我明確告訴他，如果再不付款，我將走法律程序，他這下不再借客戶(hù)的理由了，開(kāi)始找其他理由扯皮，比如：質(zhì)量問(wèn)題等。我明確告訴他，所有的問(wèn)題我們都可以解決，但你的這些問(wèn)題都不成為你欠款的理由，而且我很?chē)?yán)肅的告訴你，如果你不回款，我不但要立即取消你的資格，還要起訴你；他很氣憤，打電話(huà)向我老板投訴，說(shuō)我威脅他。

其實(shí)，我早就跟老板商量好，一個(gè)唱紅臉一個(gè)唱黑臉，最后我老板又安撫了他氣憤的心理，我也連夜就他提出的一些問(wèn)題形成了書(shū)面文件，第二天拿著解決方案放到他面前，并且心平氣和的跟他講一些事情，最后他也無(wú)話(huà)可說(shuō)，如數(shù)的將錢(qián)付了。

后來(lái)，這個(gè)客戶(hù)我們一直合作到現(xiàn)在，基本不欠我的貨款，有時(shí)欠的時(shí)間長(zhǎng)一點(diǎn)，我會(huì)告訴他我要過(guò)來(lái)了，他就有數(shù)了，而且我會(huì)在到達(dá)他那里前幾天一天打一個(gè)電話(huà)給他，每天打電話(huà)的時(shí)候都是離他越來(lái)越近的城市，而且打電話(huà)的時(shí)候我都是用固定電話(huà)打，直到到了他的這個(gè)城市。

通過(guò)電話(huà)，我就是在給他心里暗示：在我到來(lái)前把款子付了！

這個(gè)案例說(shuō)明，堅(jiān)持原則很重要，在面對(duì)狡詐的客戶(hù)時(shí)我們要堅(jiān)持原則不動(dòng)搖。同時(shí)，面對(duì)一些特況的發(fā)生，我們要有敏感的意識(shí)和反應(yīng)，要迅速趕到現(xiàn)場(chǎng)摸清情況，了解客戶(hù)的真實(shí)意圖。然后，我們要根據(jù)實(shí)際情況，制定出相應(yīng)的策略和步驟，同時(shí)也要明確的就客戶(hù)提出的一些實(shí)際問(wèn)題，拿出解決方案，絕對(duì)不能回避和打馬虎眼，幫助客戶(hù)解決問(wèn)題，處理問(wèn)題也是我們要錢(qián)的一個(gè)很重要的環(huán)節(jié)！

案例二：

這是一個(gè)直銷(xiāo)客戶(hù)，我們的接觸長(zhǎng)達(dá)數(shù)月之久，后來(lái)我在幾個(gè)品牌的競(jìng)爭(zhēng)中勝出。我們?cè)谡勁型瓿珊髷M定了合同，合同明確說(shuō)明“貨到當(dāng)天付款”，這個(gè)客戶(hù)事先說(shuō)的也很好，貨到就付款的?？墒钱?dāng)貨到了后，他借口說(shuō)今天財(cái)務(wù)很不巧，沒(méi)有這么多錢(qián)，明天付?？梢?，我很相信他的。第二天去，他又說(shuō)還要過(guò)兩三天，我敏感的知道有問(wèn)題了。于是，我叫業(yè)務(wù)員很直接的跟他說(shuō)明，今天不能再拖了，老板你想想辦法，錢(qián)我們今天一定要拿到。他面對(duì)我們很堅(jiān)決的語(yǔ)氣，果然露出了本來(lái)面目，說(shuō)設(shè)備部門(mén)提出要試用幾個(gè)月才行，而且我們以前都是這樣的，他完全把事先和我們說(shuō)的話(huà)，以及合同的嚴(yán)肅性?huà)佒X后了。

其時(shí)，我在總部開(kāi)會(huì)，這個(gè)老板還說(shuō)下面還要陸續(xù)增添我們的設(shè)備，而我的業(yè)務(wù)員面對(duì)如此無(wú)賴(lài)的老板和他的誘惑好像束手無(wú)策了。我一方面跟我的業(yè)務(wù)員講這么幾個(gè)道理：

1、這個(gè)老板如此不遵守諾言，如果這筆款我們不能及時(shí)回籠，那么以后的合作我們將會(huì)面臨他更多的欠款。2、他這次這么不講信譽(yù)，那么以后的合作他如果還是這樣我們這個(gè)單子不做也罷，即使要做我們要提出更加苛刻的付款條件，以防萬(wàn)一。3、不要害怕我們會(huì)丟單，不單是我們不會(huì)當(dāng)應(yīng)他的無(wú)禮要求，其他同行也同樣不會(huì)的，也就是說(shuō)他隨便買(mǎi)哪家產(chǎn)品，都是要無(wú)條件付款的。4、要款，就象一場(chǎng)拉力賽，你進(jìn)一進(jìn)，他就退一退，你要的狠一狠，他就軟一軟，所以不用懼怕，這就是一場(chǎng)心里的戰(zhàn)爭(zhēng)。如果作為一個(gè)業(yè)務(wù)員不能在心里上戰(zhàn)勝自己和客戶(hù)，就不能成為一個(gè)合格的業(yè)務(wù)員，更不要說(shuō)優(yōu)秀的業(yè)務(wù)員了。

另一方面，我主動(dòng)打電話(huà)給那個(gè)老板，他接一下，說(shuō)很忙，掛掉。再打，不接，再打，關(guān)機(jī)。問(wèn)題越來(lái)越嚴(yán)重，我意識(shí)到，我接著發(fā)了一個(gè)短信給他，內(nèi)容如下：

“老板，你好。關(guān)于貨款的事情，我希望你安排一下，錢(qián)我們今天一定要拿到，我們交往雖然不多，但我覺(jué)得你是一個(gè)講信用的人，可能目前你也存在著一些實(shí)際困難，但是我請(qǐng)您也理解我們做業(yè)務(wù)的困難。你也不用擔(dān)心我們以后的服務(wù)問(wèn)題，我們將會(huì)一如既往的服務(wù)的更好，質(zhì)量和服務(wù)是我們的生命。如果你今天不付款，那我只能叫我的兩個(gè)業(yè)務(wù)員吃住在你的辦公室了，（其時(shí)，避而不見(jiàn)）老板你什么時(shí)候回公司了，我就叫業(yè)務(wù)員跟著你吃住了。所以，我們也要生活，請(qǐng)見(jiàn)諒?！?/p>

信息發(fā)出，仍舊是音訊全無(wú)。最后，我果斷的叫業(yè)務(wù)員以借故查看機(jī)械試用為由，將機(jī)器的鑰匙拿在了手上，并坐在車(chē)上（我的產(chǎn)品是工程機(jī)械），讓他們停止使用，這時(shí)廠(chǎng)里工人急了，機(jī)器不能用影響他們工作了啊。很多人圍了過(guò)來(lái)，說(shuō)什么的也有，想要?jiǎng)哟值囊灿?，我叫業(yè)務(wù)員趁機(jī)宣布：由于你老板沒(méi)有按合約付款，車(chē)子所有權(quán)現(xiàn)在是屬于我們的。影響大了，駕駛員立即上報(bào)老板，一個(gè)小時(shí)后，老板終于現(xiàn)身了。

艱難的談判開(kāi)始，從幾個(gè)月到一個(gè)月，到25天，停止談判，老板說(shuō)最后期限。我依然不同意，老板也不同意。我叫業(yè)務(wù)員，他上廁所，你上廁所，他吃飯，你跟著他吃飯，他上車(chē)，你們一個(gè)拉左門(mén)一個(gè)拉右門(mén)。老板很火，甚至有人要來(lái)打我的業(yè)務(wù)員，我說(shuō)：你們不用怕，他是決計(jì)不敢打你的，打了事情就鬧大了，不但涉及到經(jīng)濟(jì)糾紛，還涉及刑事糾紛，最后他要付的不但是貨款還有醫(yī)藥費(fèi)，我們公司還會(huì)表?yè)P(yáng)你，獎(jiǎng)勵(lì)你。業(yè)務(wù)員挺住了，老板也沒(méi)辦法了，最后咆哮的說(shuō)：我不要和你們談了，叫你們經(jīng)理明天下午過(guò)來(lái)拿錢(qián)！

這個(gè)時(shí)候，要給他面子和臺(tái)階下，諒他明天也不敢再?；ㄕ?，我叫業(yè)務(wù)員回去，否則真的會(huì)一分錢(qián)拿不到還要鬧的更僵。我接著發(fā)了一個(gè)短信給他，告訴他，明天過(guò)來(lái)拜訪(fǎng)他。第二天，我趕到了他公司，見(jiàn)面我就特意從家鄉(xiāng)帶的特產(chǎn)遞給他，告訴她，家鄉(xiāng)的一點(diǎn)特產(chǎn)，小小意思，不成敬意。然后說(shuō)到正題，我說(shuō)，由于我不在現(xiàn)場(chǎng)，可能由于業(yè)務(wù)員傳達(dá)信息的失誤，我誤會(huì)了，我就跟業(yè)務(wù)員說(shuō)啊，按道理*總不是這樣的人啊，他生意做這么大也不在乎這區(qū)區(qū)幾萬(wàn)塊錢(qián)的。俗話(huà)說(shuō)“伸手不打笑臉人”，他也不好意思了，說(shuō)了些豪言壯語(yǔ)，吹了吹牛皮，很客氣的把財(cái)務(wù)叫來(lái)，支票開(kāi)了給我。

這個(gè)案例說(shuō)明：要錢(qián)要狠，狠的有方法，狠的有尺寸，狠的恰到好處。所有的生意或者是個(gè)人往來(lái)都離不開(kāi)錢(qián)的發(fā)生，要錢(qián)要得法，事先的約定也很重要，要錢(qián)同時(shí)也是一場(chǎng)心理戰(zhàn)爭(zhēng)，更多的時(shí)候我們都是在磨練自己的心里意志，你若先放棄了，退卻了，客戶(hù)便會(huì)得寸進(jìn)尺；你若咬住青山不放松，客戶(hù)便會(huì)讓步了。

其實(shí)，要錢(qián)只有一個(gè)原理：堅(jiān)持、再堅(jiān)持，只要一秒，就成功了！

案例三：

有一次，去向一個(gè)客戶(hù)要錢(qián)，這個(gè)客戶(hù)通常是神龍見(jiàn)首不見(jiàn)尾的，早上一定要在8點(diǎn)之前去他公司，否則就要等他晚上回家了。于是，一早我6：30就到他公司門(mén)口等他，7點(diǎn)多他來(lái)了，問(wèn)我，今天怎么這么早?。课艺f(shuō)：“哎，一個(gè)晚上沒(méi)睡著啊！”他就有數(shù)了，8點(diǎn)直接陪我到銀行去辦了一部分款子。

第二天，早上我又去等他，這天他精了到公司轉(zhuǎn)了一轉(zhuǎn)，出去了，我在他公司等啊等，過(guò)了10多分鐘感覺(jué)不得勁，出去一看，好家伙，他從后門(mén)直接開(kāi)車(chē)走了，以前都是從前門(mén)走的。

于是，我打電話(huà)給他：喂，*總，你怎么走了啊？我還等你辦款呢！

他回話(huà)，今天沒(méi)時(shí)間了。

晚上回到家，我已經(jīng)在他家守候，他問(wèn)我吃飯沒(méi)有，我說(shuō)吃了。其實(shí)，他媽的，為了扥他，我吃個(gè)屁啊。我也不講廢話(huà)了，直奔主題，問(wèn)他款子怎么辦？

第8篇

寫(xiě)述職報(bào)告時(shí)應(yīng)認(rèn)真總結(jié)出限定時(shí)期的工作特點(diǎn)，抓精華，找典型，以這段時(shí)期工作中突出而富有典型意義的事件來(lái)反映一般。下面就讓小編帶你去看看風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)個(gè)人工作述職報(bào)告范文5篇，希望能幫助到大家!

風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)述職報(bào)告1剛剛走出大學(xué)校園的我們是幸運(yùn)的，被領(lǐng)導(dǎo)選中來(lái)到__公司，正好趕上公司開(kāi)業(yè)籌備，我們?nèi)路菥筒饺肓似诖丫玫穆殬I(yè)生涯。時(shí)光如梭，轉(zhuǎn)眼間一年就要結(jié)束，歷數(shù)這一年做的工作、得到的肯定、犯過(guò)的錯(cuò)誤，我看到了自己由稚嫩的學(xué)生漸漸變成職業(yè)人。在這個(gè)過(guò)程感謝領(lǐng)導(dǎo)和同事給予的信任、包容!

報(bào)表方面

1、協(xié)助經(jīng)理梳理人行、銀監(jiān)會(huì)(局)報(bào)表，與其他__公司、監(jiān)管機(jī)構(gòu)反復(fù)溝通、核對(duì)，重點(diǎn)關(guān)注表樣是否完整、報(bào)送時(shí)間是否準(zhǔn)確，確保及時(shí)、全面的報(bào)送報(bào)表，最后按方便取數(shù)的原則將報(bào)表按部門(mén)分配，發(fā)予各部門(mén)。

2、協(xié)助經(jīng)理匯總上報(bào)銀監(jiān)會(huì)1104報(bào)表及其他銀監(jiān)報(bào)表，包括計(jì)財(cái)資金部、信貸管理部及本部門(mén)填制的報(bào)表，匯總后進(jìn)行檢查，保證報(bào)表可以通過(guò)銀監(jiān)報(bào)表系統(tǒng)的表內(nèi)、表間校驗(yàn)。

報(bào)表上報(bào)后針對(duì)已經(jīng)或可能出現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)與監(jiān)管部門(mén)溝通。

3、協(xié)助經(jīng)理填報(bào)人行、銀監(jiān)局其他經(jīng)常性或臨時(shí)性報(bào)表，主要是風(fēng)險(xiǎn)方面以及跨部門(mén)的報(bào)表。

按季度匯總上報(bào)財(cái)協(xié)報(bào)表。

風(fēng)險(xiǎn)防范方面

1、協(xié)助經(jīng)理對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行貸前調(diào)查，分析風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

為深入了解可能的風(fēng)險(xiǎn)，在開(kāi)展或?qū)⒁_(kāi)展新業(yè)務(wù)前，對(duì)其業(yè)務(wù)特點(diǎn)、操作流程、以及存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行分析，并形成初步成果，如委托貸款、融資租賃、買(mǎi)方信貸、消費(fèi)信貸、商業(yè)匯票業(yè)務(wù)、房地產(chǎn)貸款等。

2、協(xié)助經(jīng)理對(duì)貸款資料是否真實(shí)、合法、完整進(jìn)行審查，組織貸審會(huì)，完成會(huì)議的記錄工作，完成相關(guān)文件的簽批工作。

放款時(shí)，協(xié)助經(jīng)理對(duì)放款各要素進(jìn)行檢查，包括線(xiàn)上和線(xiàn)下的合同文本、協(xié)議及各方面材料是否完整、準(zhǔn)確。

協(xié)助經(jīng)理對(duì)資產(chǎn)五級(jí)分類(lèi)結(jié)果進(jìn)行復(fù)核。對(duì)相關(guān)材料進(jìn)行分類(lèi)和保管。

合規(guī)方面

1、在領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)下，收集、整理、學(xué)習(xí)與財(cái)務(wù)公司相關(guān)的法律、法規(guī)及規(guī)范性文件，明確財(cái)務(wù)公司合規(guī)環(huán)境。

為方便各部門(mén)查閱，制作電子書(shū)同時(shí)整理后打印裝訂成冊(cè)。在日常工作中，持續(xù)關(guān)注、更新。

2、在開(kāi)展各項(xiàng)業(yè)務(wù)，特別是信貸業(yè)務(wù)前，協(xié)助經(jīng)理進(jìn)行合規(guī)性分析，尋找解決合規(guī)問(wèn)題的方案，規(guī)避監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)。

3、協(xié)助經(jīng)理開(kāi)展監(jiān)管評(píng)級(jí)自評(píng)估工作，協(xié)同其他部門(mén)及本部門(mén)進(jìn)行自評(píng)估、改進(jìn)，完善規(guī)章制度，并按制度要求開(kāi)展業(yè)務(wù)。

以期完善公司管理狀況、經(jīng)營(yíng)狀況，順利通過(guò)銀監(jiān)局現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管考核，為未來(lái)更好地發(fā)展夯實(shí)基礎(chǔ)。

除此之外，積極參與領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作：

1、開(kāi)業(yè)初期，由于綜合?a

href='//xuexila.com/yangsheng/kesou/' target='_blank'>咳嗽苯粽牛斡臚瓿閃瞬?a href='//xuexila.com/chuangye/zhucegongsi/fengongsi/' target='_blank'>分公司物品的采購(gòu)工作，主要是餐具、茶壺、暖壺及部分文具。按領(lǐng)導(dǎo)要求，整理小會(huì)議室，為方便取物按大類(lèi)對(duì)物品進(jìn)行分類(lèi)，并貼標(biāo)簽。

2、按領(lǐng)導(dǎo)要求，參與分析了__銀行金融服務(wù)方案，并形成初步成果《__金融方案總結(jié)分析》;

3、參與搜集了注冊(cè)地在__、集團(tuán)旗下有上市公司、集團(tuán)沒(méi)有整體上市的財(cái)務(wù)公司，匯總了包括組織架構(gòu)、人員結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)情況特別是資金歸集率的信息，形成報(bào)告;

4、按領(lǐng)導(dǎo)要求，參與研究了財(cái)務(wù)公司歸集上市公司資金的法律、政策限制，需要履行的手續(xù)，需要簽訂的文件等方面問(wèn)題，并形成報(bào)告。

后期參與設(shè)計(jì)與上市公司簽訂的三個(gè)文件的模板，負(fù)責(zé)《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告》模板的設(shè)計(jì);

5、積極參與了公司開(kāi)業(yè)慶典的準(zhǔn)備與實(shí)施，參與禮品的采購(gòu)與分裝、制作大堂的大屏幕歡迎畫(huà)面、制作與安置樓梯引導(dǎo)標(biāo)識(shí)，活動(dòng)過(guò)程中充當(dāng)引領(lǐng)員;

6、積極參與內(nèi)刊的投稿，前期參與各模塊設(shè)計(jì)的討論，日常關(guān)注熱點(diǎn)、特別是與集團(tuán)產(chǎn)業(yè)有關(guān)的新聞，積極投稿。

7、參與__項(xiàng)目的可行性分析，期間參與調(diào)研了__公司、__公司、__公司、__公司及__協(xié)會(huì)，最終形成報(bào)告。

8、協(xié)助審計(jì)稽核部經(jīng)理制作《資金管理電子系統(tǒng)客戶(hù)服務(wù)協(xié)議》、《資金管理電子系統(tǒng)業(yè)務(wù)申請(qǐng)表》、《資金管理電子系統(tǒng)客戶(hù)證書(shū)領(lǐng)取單》，打印全部成員單位的申請(qǐng)表、領(lǐng)取單、密碼信封，檢查各要素的準(zhǔn)確性后蓋章交給綜合管理部及結(jié)算業(yè)務(wù)部。

9、協(xié)助審計(jì)稽核部經(jīng)理開(kāi)展對(duì)結(jié)算業(yè)務(wù)部的審計(jì)工作。

經(jīng)過(guò)一年的工作，感謝領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)、同事的幫助，我主要在以下方面得到提升：

風(fēng)險(xiǎn)與收益成正比，銀行既是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)，財(cái)務(wù)公司作為銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)也勢(shì)必不能規(guī)避這個(gè)問(wèn)題。__經(jīng)理有20余年銀行從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，在她的悉心指導(dǎo)下，我對(duì)銀行業(yè)的各業(yè)務(wù)模塊有了較為直觀(guān)的認(rèn)識(shí)，特別是信貸業(yè)務(wù)方面，掌握更為深刻、直觀(guān)。

在__經(jīng)理的指導(dǎo)下，學(xué)習(xí)了"三個(gè)辦法，一個(gè)指引"、《貸款通則》以及信貸業(yè)務(wù)有關(guān)的其他法律、法規(guī)及規(guī)范性文件，初步了解了信貸業(yè)務(wù)的合規(guī)問(wèn)題。通過(guò)參與了公司自營(yíng)貸款業(yè)務(wù)和委托貸款業(yè)務(wù)，了解了信貸業(yè)務(wù)的操作流程、信貸合同文本內(nèi)容、放款所需材料等方方面面。

通過(guò)報(bào)送報(bào)表及文字性材料，對(duì)金融業(yè)所面臨的監(jiān)管環(huán)境有了一定的感受，對(duì)監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管重點(diǎn)有了一些認(rèn)識(shí)。通過(guò)填寫(xiě)本部門(mén)報(bào)表及檢查匯總報(bào)表，對(duì)金融行業(yè)經(jīng)常涉及的財(cái)務(wù)指標(biāo)有了一定的了解。

通過(guò)對(duì)其他財(cái)務(wù)公司經(jīng)營(yíng)情況的..搜集分析、上市公司關(guān)聯(lián)交易的了解、小貸公司可行性分析，對(duì)本行業(yè)及相關(guān)行業(yè)有了一定的了解。

通過(guò)對(duì)本部門(mén)制度的學(xué)習(xí)和梳理，對(duì)現(xiàn)代企業(yè)的管理模式、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)防范等方面有了一定的認(rèn)識(shí)。

更為重要的是，在公司上上下下勤懇、務(wù)實(shí)這一風(fēng)氣的感染下，我培養(yǎng)了敬業(yè)、務(wù)實(shí)、虛心的工作作風(fēng)，開(kāi)創(chuàng)了比較好的職業(yè)發(fā)展起點(diǎn)。

作為一名職場(chǎng)新人，我對(duì)本年度工作表現(xiàn)基本滿(mǎn)意，表現(xiàn)在態(tài)度比較積極、工作比較勤懇、認(rèn)真、對(duì)新事物求知欲較強(qiáng)，有較好責(zé)任意識(shí)。但是，我同樣意識(shí)到自身還有諸多地方有待提高，在新的一年，我將更加嚴(yán)格要求自己，保持良好習(xí)慣的同時(shí)，改進(jìn)缺點(diǎn)，更好地工作。"聚如一團(tuán)火，散若滿(mǎn)天星"，我相信，公司在新的一年會(huì)紅紅火火，我也會(huì)憑借努力成為其中一顆閃亮的星!

風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)述職報(bào)告220__年上半年我在南京路支行任柜員崗位。柜臺(tái)是銀行的基礎(chǔ)工作，直接面對(duì)前來(lái)辦理業(yè)務(wù)的八方客戶(hù)，是客戶(hù)認(rèn)知__的第一道窗口，因此，我深刻地體會(huì)到此崗位的重要性和責(zé)任性。從事柜員崗位以來(lái)，一直嚴(yán)格遵守__銀行柜臺(tái)人員的各項(xiàng)規(guī)章制度，積極學(xué)習(xí)各項(xiàng)業(yè)務(wù)知識(shí)，了解和熟練掌握相關(guān)技能，及時(shí)快速地辦理各項(xiàng)業(yè)務(wù)，為客戶(hù)做好柜臺(tái)服務(wù)。堅(jiān)決按照崗位職責(zé)嚴(yán)格要求自己，按照業(yè)務(wù)要求辦事，保證業(yè)務(wù)無(wú)誤和資金安全的同時(shí)，積極的向客戶(hù)介紹我行理財(cái)和電子銀行等業(yè)務(wù)，順利的完成了支行下達(dá)的任務(wù)指標(biāo)。

到了8月份，我非常榮幸的被調(diào)任到分行風(fēng)險(xiǎn)管理部。風(fēng)險(xiǎn)管理部是負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理政策的落實(shí)、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和控制的綜合管理部門(mén)，是風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)控的日常管理職責(zé)部門(mén)。作為風(fēng)險(xiǎn)管理部授信后管理人員，在實(shí)際工作中，主要完成以下幾個(gè)方面的工作：對(duì)__銀行青島分行運(yùn)行的cecm系統(tǒng)進(jìn)行維護(hù)和管理，對(duì)本部門(mén)檔案進(jìn)行整理保管，日常辦公相關(guān)工作。

面對(duì)新的崗位、新的環(huán)境、新的挑戰(zhàn)，讓我既感到陌生，又感到空前的壓力，但是在這將近半年的時(shí)間里，我受到領(lǐng)導(dǎo)和各位前輩多方面的關(guān)心和照顧，在工作上受到了無(wú)微不至的指導(dǎo)，幫助我快速的熟悉和勝任這個(gè)崗位。在風(fēng)險(xiǎn)管理部幾個(gè)月的時(shí)間里，我抱著謙虛好學(xué)的態(tài)度努力工作，積極學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)、掌握操作技能、適應(yīng)工作崗位，基本能較好的完成本職工作和領(lǐng)導(dǎo)交辦的工作。由于首次進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)部，面對(duì)全新的工作崗位，面臨著全新的挑戰(zhàn)，這個(gè)過(guò)程不僅是角色的換位，更是一種思考方式和學(xué)習(xí)方法的換位，在實(shí)際工作中，認(rèn)識(shí)到授信后管理需要嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膽B(tài)度、正確的方法、積極的溝通、全面的思考，才能更好的管理授信系統(tǒng)和提高工作效率。青島__優(yōu)良的培訓(xùn)系統(tǒng)使我能夠養(yǎng)成在每一天的工作生活中不斷學(xué)習(xí)和獲取新的知識(shí)，努力了解學(xué)習(xí)授信管理和風(fēng)險(xiǎn)控制等業(yè)務(wù)知識(shí)，把所學(xué)所悟運(yùn)用到實(shí)際工作中。

雖然目前在風(fēng)險(xiǎn)部的工作時(shí)間很短，但是我在這幾個(gè)月的時(shí)間里努力向各位前輩學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)和管理工作，努力養(yǎng)成良好的工作習(xí)慣和工作方法，近來(lái)的工作使本人越來(lái)越深刻的理解了良好的工作習(xí)慣是能力和效率提升的基礎(chǔ)，特別是在工作的條理性上，受到各位前輩的耐心指導(dǎo)，受益匪淺，今后還將更加努力。

工作中的不足：

由于家在異地，生活習(xí)慣和地域習(xí)俗有很大差異，接人待物和溝通交流方面亟需改進(jìn)和提高;首次擔(dān)任授信后管理崗位，日常工作涉及很多方面，工作條理和時(shí)間安排還有很多不足;對(duì)很多業(yè)務(wù)和流程還沒(méi)有完全熟悉掌握，需要多加強(qiáng)學(xué)習(xí)。

風(fēng)險(xiǎn)管理部授信后管理崗是一個(gè)需要責(zé)任心與耐心的崗位，通過(guò)這幾個(gè)月的學(xué)習(xí)和工作，我堅(jiān)信能夠勝任崗位并做出良好的成績(jī);在今后的工作中，我將更加努力進(jìn)取，力爭(zhēng)成為優(yōu)秀的__一員。

風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)述職報(bào)告3各位領(lǐng)導(dǎo):

大家好!

我代表風(fēng)險(xiǎn)管理部匯報(bào)20__年第3季度工作總結(jié)。報(bào)告分為四個(gè)部分，第一部分明確部門(mén)職責(zé)與目標(biāo)，第二部分匯報(bào)第二季度工作總結(jié)，第三部分分享經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，第四部分提出下季度工作計(jì)劃。

一、風(fēng)險(xiǎn)管理部主要職責(zé)是推行制度、提供法務(wù)支持、開(kāi)展內(nèi)部審計(jì)審查。目標(biāo)是及時(shí)完成重點(diǎn)工作計(jì)劃和日常合同審核任務(wù)，保證公司順利通過(guò)質(zhì)量管理體系監(jiān)督審核，盡量為公司規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、減少損失等。

二、20__年3季度，風(fēng)險(xiǎn)管理部重點(diǎn)工作和日常合同審核均在規(guī)定時(shí)間內(nèi)圓滿(mǎn)完成。

三、工作總結(jié)

1、質(zhì)量管理體系推行方面:風(fēng)險(xiǎn)管理部對(duì)A分公司開(kāi)展了合同管理培訓(xùn)，對(duì)B分公司開(kāi)展了制度管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、反腐倡廉、合同管理、檔案管理培訓(xùn)，對(duì)總部檔案管理培訓(xùn)。

對(duì)A分公司進(jìn)行了合同管理、檔案管理檢查，對(duì)總部職能部門(mén)和項(xiàng)目部進(jìn)行了檔案管理檢查。

2、合同審核方面:風(fēng)險(xiǎn)管理部審核各部門(mén)初次送審的合同共232份，其中總部78份，A子公司89份，B子公司25份，C分公司14份，物業(yè)公司共25份。

3、法律咨詢(xún)和風(fēng)險(xiǎn)防范方面:

1)風(fēng)險(xiǎn)管理部擬制并了《對(duì)經(jīng)濟(jì)類(lèi)文件授權(quán)審批和簽字蓋章事宜的特別要求》，要求各部門(mén)與對(duì)方簽訂經(jīng)濟(jì)合同時(shí)，應(yīng)同時(shí)向?qū)Ψ綍?shū)面明確僅有指定的授權(quán)人才是代表本公司對(duì)外簽署經(jīng)濟(jì)文件的合法有效人，合作方與其他人員簽署的經(jīng)濟(jì)文件對(duì)本公司不產(chǎn)生任何法律效力。

2)針對(duì)商鋪帶租約銷(xiāo)售的策略，風(fēng)險(xiǎn)管理部建議公司設(shè)立運(yùn)營(yíng)公司以規(guī)避《商品房銷(xiāo)售管理辦法》第十一條對(duì)返租銷(xiāo)售的禁止性規(guī)定，在托管合同中設(shè)計(jì)對(duì)租回商鋪經(jīng)營(yíng)管理的基本思路，界定管理內(nèi)容與責(zé)權(quán)利等，并協(xié)調(diào)解決運(yùn)營(yíng)公司與客戶(hù)的租期和與租賃戶(hù)租期不一致的'問(wèn)題。

3)商務(wù)宿舍蓄客階段，所有資料是按超高一層銷(xiāo)售。辦預(yù)售證時(shí)，因房管局限價(jià)，只能由一層改為兩層賣(mài)。風(fēng)險(xiǎn)管理出具法律意見(jiàn)書(shū)和相關(guān)文書(shū)，指導(dǎo)營(yíng)銷(xiāo)策劃部公告取消前期宣傳廣告內(nèi)容，并進(jìn)行公證。請(qǐng)認(rèn)購(gòu)客戶(hù)簽訂知悉取消前期宣傳廣告內(nèi)容的確認(rèn)書(shū)，并出具不修二層樓板的申請(qǐng)。

4)風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)C公司咨詢(xún)，向其提供意外傷害賠償相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)慣例，指導(dǎo)其完成賠償并防范負(fù)面影響。

4、訴訟仲裁方面:20__年第3季度風(fēng)險(xiǎn)管理部順利推進(jìn)奧的斯電梯仲裁案，圓滿(mǎn)完成__園林仲裁案，受理并有序推進(jìn)商鋪客戶(hù)要求雙倍返還定金50萬(wàn)元的訴訟案等。

對(duì)A子公司與總包單位的經(jīng)濟(jì)糾紛進(jìn)行了全面、深入地調(diào)查，秉承尊重客觀(guān)事實(shí)、誠(chéng)實(shí)守信、合情合理、平等互利的原則，向公司提交專(zhuān)題報(bào)告，并強(qiáng)烈建議A子公司與對(duì)方協(xié)商解決，避免給公司經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)聲譽(yù)造成不必要的損失。

5、專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查和危機(jī)應(yīng)對(duì)方面:針對(duì)物業(yè)公司匿名舉報(bào)信進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)調(diào)查，發(fā)現(xiàn)舉報(bào)內(nèi)容均與被舉報(bào)人無(wú)直接關(guān)系，但同時(shí)發(fā)現(xiàn)被舉報(bào)人存在其他不當(dāng)行為。

公司其后對(duì)被舉報(bào)人換崗處理。參與廣告公司舉報(bào)事宜調(diào)查，發(fā)現(xiàn)舉報(bào)事宜的確存在，但當(dāng)事人之間存在較大誤解。協(xié)助公司處理總部總包單位工人鬧事危機(jī)事件，并準(zhǔn)備相關(guān)往來(lái)函件和公關(guān)報(bào)告。

6、員工培訓(xùn)方面:根據(jù)師徒協(xié)議，指導(dǎo)新員工學(xué)習(xí)公司制度和文化、風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)和法律專(zhuān)員崗位職責(zé)，帶領(lǐng)兩人前往各子公司開(kāi)展審計(jì)審查等，在日常工作實(shí)踐中開(kāi)展培訓(xùn)。

帶領(lǐng)新入職風(fēng)險(xiǎn)管理部的資深專(zhuān)家學(xué)習(xí)風(fēng)險(xiǎn)管理部職責(zé)和內(nèi)審專(zhuān)員崗位職責(zé)，帶領(lǐng)她開(kāi)展檔案管理培訓(xùn)和檢查，在工作中學(xué)習(xí)審核技能技巧。

二、分享經(jīng)驗(yàn)

__園林仲裁案于20__年7月結(jié)案，關(guān)于此案，風(fēng)險(xiǎn)管理部于20__年3月9日收到A子公司的法律協(xié)助申請(qǐng)，由于距仲裁委要求提交的證據(jù)期限(收到仲裁申請(qǐng)后15日內(nèi))僅剩1日，我方舉證面臨巨大風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理部及時(shí)與仲裁委取得聯(lián)系，并提交延期審理申請(qǐng)書(shū)、中止審理申請(qǐng)書(shū)、調(diào)取證據(jù)申請(qǐng)書(shū)，并通過(guò)選取需回避的仲裁員獲得第二次選擇仲裁員的機(jī)會(huì)，以爭(zhēng)取寬限期限。

之后風(fēng)險(xiǎn)管理部與A子公司及總部成本部密切配合，積極準(zhǔn)備開(kāi)庭資料，反復(fù)審查結(jié)算資料，共同參加開(kāi)庭、調(diào)解、質(zhì)證共計(jì)5次，到司法鑒定中心現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)工程造價(jià)1次，提交我方異議或質(zhì)證說(shuō)明共計(jì)5次(具體工作記錄參見(jiàn)附表)，最終為公司減少經(jīng)濟(jì)損失1,034,137.75元。此案不僅可作為公司齊心協(xié)力應(yīng)對(duì)仲裁的成功案例，還可作為公司向社會(huì)弘揚(yáng)正氣，向供應(yīng)商彰顯規(guī)范、陽(yáng)光、透明企業(yè)文化的經(jīng)典案例。

20__年第4季度，風(fēng)險(xiǎn)管理部將繼續(xù)認(rèn)真完成全公司日常合同審核和法律服務(wù)工作;推進(jìn)奧的斯仲裁案、___總包單位仲裁案等;完成總部檔案管理檢查;開(kāi)展全公司工程結(jié)算和經(jīng)濟(jì)簽證檢查;收集各部門(mén)質(zhì)量目標(biāo)達(dá)成情況，并組織改進(jìn);開(kāi)展分/子公司例行財(cái)務(wù)審計(jì)。

謝謝大家!

風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)述職報(bào)告4銀行是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè)，銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)始終與風(fēng)險(xiǎn)為伴，其經(jīng)營(yíng)過(guò)程就是管理風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程，我行開(kāi)辦的小額貸款業(yè)務(wù)更是一項(xiàng)高風(fēng)險(xiǎn)、高收益業(yè)務(wù)。20__年，被確定為_(kāi)___銀行的“合規(guī)管理年”，根據(jù)“合規(guī)管理年”活動(dòng)的工作部署和要求，我行嚴(yán)格貫徹小額貸款業(yè)務(wù)制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作程序，加強(qiáng)資產(chǎn)質(zhì)量管理，嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)就我行小額貸款業(yè)務(wù)上半年風(fēng)險(xiǎn)狀況和防控措施報(bào)告如下：

一、信貸基本情況

截止6月_日，我行累計(jì)放款330筆，金額1396萬(wàn)元;累計(jì)回收回177筆，金額945.88萬(wàn)元;累計(jì)結(jié)存153筆，金額450.12萬(wàn)元;6月_日所有逾期貸款戶(hù)數(shù)33筆，逾期金額107.74萬(wàn)元，逾期率23.94%。其中有4戶(hù)逾期貸款為次級(jí)類(lèi)客戶(hù)，16戶(hù)為可疑類(lèi)客戶(hù)，均產(chǎn)生不良貸款現(xiàn)象，風(fēng)險(xiǎn)防控形勢(shì)非常嚴(yán)峻。

二、風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況

半年來(lái)，我行認(rèn)真學(xué)習(xí)、深刻理解總行會(huì)議和文件精神，適時(shí)分析形勢(shì)，認(rèn)真執(zhí)行政策，嚴(yán)格按照規(guī)范化管理要求，切實(shí)加強(qiáng)信貸基礎(chǔ)工作，規(guī)范內(nèi)部管理，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)。

1、嚴(yán)格按照總行下發(fā)的《小額貸款業(yè)務(wù)管理辦法》和《小額貸款業(yè)務(wù)操作規(guī)程》開(kāi)展業(yè)務(wù)，嚴(yán)格拓展、篩選小額貸款準(zhǔn)客戶(hù)，把風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)口前移，進(jìn)一步對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制，對(duì)授信行為進(jìn)行規(guī)范。

嚴(yán)密了貸前調(diào)查、審查及審批手續(xù)，對(duì)信貸人員貸前調(diào)查的范圍及要求，確保信貸調(diào)查材料真實(shí)有效。

2、嚴(yán)格控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格執(zhí)行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范控制管理體系，全面實(shí)行審貸分離，規(guī)范了貸審會(huì)，實(shí)行了貸審例會(huì)制，嚴(yán)格按照貸審會(huì)議事規(guī)程召開(kāi)會(huì)議，明確各環(huán)節(jié)主責(zé)任人職責(zé)。

3、扎實(shí)細(xì)致地開(kāi)展貸后檢查工作，定期和不定期地對(duì)客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況和家庭狀況進(jìn)行檢查，認(rèn)真填報(bào)貸后檢查表。

2月份我行對(duì)發(fā)放貸款先后開(kāi)展了信貸自查及全面排查。此次排查工作通過(guò)調(diào)閱客戶(hù)檔案、現(xiàn)場(chǎng)走訪(fǎng)客戶(hù)、拍攝客戶(hù)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)地和走訪(fǎng)信貸員家庭情況及信貸員思想排查等形式，重點(diǎn)關(guān)注逾期貸款客戶(hù)、聯(lián)保貸款客戶(hù)和放款金額較多及逾期貸款較多的信貸員。從排查情況來(lái)看，我行未發(fā)現(xiàn)與中介合作、編造虛假資料騙貸等現(xiàn)象，也未發(fā)現(xiàn)收受客戶(hù)好處費(fèi)、代客戶(hù)收取貸款本息等情況。

4、強(qiáng)化管理，完善的內(nèi)部管理機(jī)制。

我行在不斷加強(qiáng)和改善日常信貸工作的同時(shí)，不斷強(qiáng)化管理，重點(diǎn)是制度執(zhí)行管理和從業(yè)人員管理，加強(qiáng)對(duì)制度執(zhí)行情況的檢查和貫徹落實(shí)。注重加強(qiáng)信貸人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，以便能在業(yè)務(wù)操作中得心應(yīng)手，提升工作質(zhì)量和工作效率。在搞好管理的同時(shí)，我行還不斷強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，改善服務(wù)手段，積極開(kāi)展優(yōu)質(zhì)文明服務(wù)，樹(shù)立“陽(yáng)光、惠農(nóng)、方便”的信貸形象，以?xún)?yōu)質(zhì)的服務(wù)和陽(yáng)光的品牌促進(jìn)業(yè)務(wù)的發(fā)展。

5、抓好逾期催收，嚴(yán)格控制資產(chǎn)質(zhì)量。

我行領(lǐng)導(dǎo)及信貸人員從產(chǎn)生第一筆逾期貸款起，就對(duì)逾期催收工作高度重視，認(rèn)真組織落實(shí)，集叢人之力，盡職盡力開(kāi)展信貸還款管理及逾期貸款催收工作，并把這項(xiàng)工作長(zhǎng)期作為信貸業(yè)務(wù)發(fā)展中的重中之重來(lái)抓，最大程度的控制好風(fēng)險(xiǎn)。及早成立了以行領(lǐng)導(dǎo)、業(yè)務(wù)主任、信貸主任及信貸員組成的催收小組，集中人力、物力，采取各種措施和方法，堅(jiān)持不懈開(kāi)展逾期貸款的催收工作。在做好電話(huà)催收、上門(mén)催收和聯(lián)合催收的同時(shí)，果斷決策，將逾期30天以上的客戶(hù)依法提起訴訟，申請(qǐng)資產(chǎn)保全，利用法律的手段進(jìn)行貸款的清收，最大程度的控制好逾期貸款風(fēng)險(xiǎn)，防止貸款出現(xiàn)損失。

三、下一步風(fēng)險(xiǎn)防控強(qiáng)化措施

為有效促進(jìn)我行小額貸款業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，我行要加強(qiáng)小額貸款的合規(guī)管理，促進(jìn)小額貸款經(jīng)營(yíng)和操作的合規(guī)性和規(guī)范性，有效維護(hù)我行小額貸款業(yè)務(wù)發(fā)展的良性循環(huán)。下一步，我行將在以下幾個(gè)方面繼續(xù)做好風(fēng)險(xiǎn)防控工作：

1、完善規(guī)章制度

一是建立否決貸款登記制度。對(duì)每筆被否決貸款進(jìn)行詳細(xì)地記錄，記錄內(nèi)容包括客戶(hù)基本信息、申請(qǐng)信息、否決原因等。二是對(duì)聯(lián)保貸款分行業(yè)分用途、采用等額本息還款法、分組調(diào)查等控制風(fēng)險(xiǎn)的措施。三完善審查人員崗位職責(zé)。要求審查人員在對(duì)權(quán)限范圍內(nèi)的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行審查時(shí)，除對(duì)資料的完整性、合規(guī)性進(jìn)行審查外，還須進(jìn)行電話(huà)核實(shí)客戶(hù)信息，在必要時(shí)還須進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)。四要嚴(yán)格系統(tǒng)崗位配置制度。嚴(yán)格執(zhí)行崗位兼職的合規(guī)性，規(guī)范信貸人員工號(hào)及崗位設(shè)置、變更，保證系統(tǒng)中客戶(hù)信息管理的規(guī)范性和嚴(yán)肅性。五要嚴(yán)格落實(shí)檔案管理。建立完善的檔案管理辦法，對(duì)提交審貸會(huì)成功的資料要嚴(yán)格把關(guān)，認(rèn)真檢查相關(guān)資料及貸款信息，并嚴(yán)格執(zhí)行保密制度。

2、規(guī)范信貸操作流程

一是提升貸前調(diào)查質(zhì)量。對(duì)于收入、成本等關(guān)鍵信息應(yīng)盡可能取得紙質(zhì)單據(jù)或書(shū)面證明做支撐;關(guān)鍵的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)必須進(jìn)行交叉檢驗(yàn);對(duì)于房產(chǎn)或車(chē)輛等信息，應(yīng)查看和復(fù)印房產(chǎn)證、行駛證、租賃合同等。調(diào)查項(xiàng)目應(yīng)全面，堅(jiān)持“眼見(jiàn)為實(shí)”原則。二要嚴(yán)把貸中審查。審查人員必須電話(huà)核實(shí)借款客戶(hù)的真實(shí)性。審貸會(huì)必須有2名以上管理人員參加，且被審查貸款的主副調(diào)必須全部參加審貸會(huì)。審貸會(huì)提問(wèn)提升質(zhì)量，問(wèn)到關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。三是落實(shí)貸后檢查。信貸員在貸款發(fā)放后的四周內(nèi)，必須到客戶(hù)住所或生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所進(jìn)行首次貸后檢查，對(duì)資金使用情況和貸款投向進(jìn)行監(jiān)控，以后每月不少于一次貸后檢查。

3、加強(qiáng)逾期貸款管理。

對(duì)于逾期貸款，除對(duì)信貸員進(jìn)行考核外，還對(duì)貸款的逾期原因進(jìn)行分析，采取一切措施和辦法，不惜代價(jià)進(jìn)行逾期貸款的催收，以防微杜漸，保持貸款的良好回收和質(zhì)量。

4、加強(qiáng)信貸隊(duì)伍建設(shè)。

每天晨會(huì)及每周例會(huì)對(duì)信貸所有人員進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)、操作規(guī)范性、法律法規(guī)等知識(shí)進(jìn)行集中地學(xué)習(xí)，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)信貸人員的思想品德教育。要每半年對(duì)信貸員進(jìn)行一次梳理，同時(shí)對(duì)信貸從業(yè)人員實(shí)行年審，年審不合格的調(diào)離信貸崗位。要加強(qiáng)對(duì)信貸人員良好作風(fēng)的培養(yǎng)。嚴(yán)格執(zhí)行“八不準(zhǔn)”要求，打造郵儲(chǔ)小額貸款品牌，樹(shù)立良好的公眾形象。

風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)述職報(bào)告5__年，在總行領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)下，緊緊圍繞全行工作中心，全面履行風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)部門(mén)的管理職責(zé)，扎實(shí)工作，以強(qiáng)化信貸管理為突破口，全力抓好全行貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)、不良貸款監(jiān)測(cè)、清收、考核工作及超權(quán)限貸款風(fēng)險(xiǎn)審查審批工作，有效地履行了風(fēng)險(xiǎn)管理與合規(guī)管理職責(zé)，較好地發(fā)揮了部門(mén)的職能作用。現(xiàn)將就風(fēng)險(xiǎn)管理與合規(guī)管理方面的工作做如下匯報(bào)：

一、部門(mén)工作職責(zé)履行情況

1、做好風(fēng)管部職責(zé)內(nèi)的報(bào)表、報(bào)告制作和報(bào)送工作

一是及時(shí)做好__工程報(bào)表的制作和報(bào)送工作;二是做好風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)相關(guān)報(bào)表;三是做好不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)表;四是做好市辦要求的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告及相關(guān)報(bào)表;五是及時(shí)向人行報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)報(bào)告及相關(guān)報(bào)表;六是及時(shí)向監(jiān)管部門(mén)報(bào)送業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告及相關(guān)報(bào)表。

2、全力抓好全行貸款的五級(jí)分類(lèi)和十級(jí)分類(lèi)管理工作

一是每季末月下旬均向每個(gè)網(wǎng)點(diǎn)下發(fā)季度清分通知，要求各網(wǎng)點(diǎn)按照我行貸款分類(lèi)規(guī)定及時(shí)做好季度清分工作，并對(duì)下季度每月貸款分類(lèi)或分類(lèi)調(diào)整的注意事項(xiàng)做出提醒。二是每月末，我部均能及時(shí)監(jiān)測(cè)全行貸款臺(tái)帳，督促各網(wǎng)點(diǎn)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定做好當(dāng)月新增貸款的分類(lèi)確認(rèn)工作及部分存量貸款的分類(lèi)調(diào)整工作。三是每月初及時(shí)收集各網(wǎng)點(diǎn)超權(quán)限貸款的五級(jí)、十級(jí)分類(lèi)認(rèn)定表，并認(rèn)真審核，對(duì)其中分類(lèi)錯(cuò)誤、分類(lèi)理由不規(guī)范的認(rèn)定表一律予以清退并要求重做。以此保證每月新增貸款的準(zhǔn)確分類(lèi)。四是堅(jiān)持每半年下各網(wǎng)點(diǎn)檢查五級(jí)分類(lèi)、十級(jí)分類(lèi)情況。對(duì)其中分類(lèi)不準(zhǔn)確、分類(lèi)未及時(shí)調(diào)整的貸款及時(shí)做出指導(dǎo)和修改。通過(guò)以上工作，保障了我行貸款五級(jí)分類(lèi)、十級(jí)分類(lèi)的準(zhǔn)確性和分類(lèi)調(diào)整的及時(shí)性，為我行不良貸款的管理打好了基礎(chǔ)。

3、積極做好訴訟案件的起訴、執(zhí)行工作

根據(jù)各網(wǎng)點(diǎn)上報(bào)的訴訟材料，我部及時(shí)做好起訴材料準(zhǔn)備、證據(jù)收集、申請(qǐng)?jiān)V訟、出庭參訴、執(zhí)行申請(qǐng)、參與強(qiáng)制執(zhí)行等工作，極大減輕了基層各網(wǎng)點(diǎn)的工作壓力。

4、抓好每月逾期貸記卡的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和清收工作

根據(jù)每月測(cè)貸記卡的逾期情況，根據(jù)歷史監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)和向基層信貸員了解的情況，針對(duì)部分信用觀(guān)念差、多次逾期或資產(chǎn)情況出現(xiàn)明顯惡化的貸記卡持卡人提出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，并采取凍結(jié)卡片或取消用卡資格、向公安機(jī)關(guān)報(bào)警等措施進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。

5、做好貸記卡復(fù)核工作

根據(jù)銀行卡部的貸記卡辦理流程，我部負(fù)責(zé)貸記卡的`復(fù)核工作。準(zhǔn)時(shí)按內(nèi)部規(guī)定完成貸記卡的復(fù)核工作，為貸記卡的快捷辦理和風(fēng)險(xiǎn)控制履行了應(yīng)盡職責(zé)。

6、積極協(xié)助基層清收不良貸款

7、做好貸款的審查工作

根據(jù)總行工作安排，做好每日基層上報(bào)審批貸款的資料審查和風(fēng)險(xiǎn)審核工作，嚴(yán)格控制信增風(fēng)險(xiǎn)、及時(shí)輔導(dǎo)和糾正各基層網(wǎng)點(diǎn)貸款檔案資料的合規(guī)、合法、風(fēng)險(xiǎn)可控情況以及風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的準(zhǔn)確性情況。

二、工作中存在的問(wèn)題

我部能較好的履行部門(mén)職能工作，積極發(fā)揮本部門(mén)的職能強(qiáng)化作用，為總行全面完成上級(jí)下達(dá)的各項(xiàng)工作任務(wù)作出了應(yīng)有貢獻(xiàn)，但還存在不足之處，主要表現(xiàn)為：一是不良貸款清收成績(jī)不理想，貸款起訴后執(zhí)行難問(wèn)題依然突出;二是組織開(kāi)展信貸人員崗位培訓(xùn)及深入基層進(jìn)行指導(dǎo)的工作仍有待加強(qiáng);三是還未能實(shí)施更為有效的貸款管理，個(gè)別新發(fā)放貸款仍潛在風(fēng)險(xiǎn)。四是部門(mén)職能的強(qiáng)化及作用仍有待于增強(qiáng)。

三、工作思路

為進(jìn)一步提升風(fēng)險(xiǎn)防范能力，有效降低我行所面臨的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)，針對(duì)____年度風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)管理工作中存在的問(wèn)題，我部擬在____年的風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)工作做出如下安排：

1、繼續(xù)加強(qiáng)管理，提升信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)貸款情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并采取措施，以盡量減少新的不良貸款的產(chǎn)生。

2、改變執(zhí)行思路，加大依法清收力度。

進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)借款人綜合信息的跟蹤監(jiān)測(cè)，及時(shí)向法院執(zhí)行局提供借款人實(shí)時(shí)信息，力爭(zhēng)使執(zhí)行工作進(jìn)入常態(tài)化和及時(shí)性。。

3、加大對(duì)基層的服務(wù)、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、管理和培訓(xùn)。

加大對(duì)基層網(wǎng)點(diǎn)的日常服務(wù)、培訓(xùn)、現(xiàn)場(chǎng)輔導(dǎo)和檢查等方式，切實(shí)提升客戶(hù)經(jīng)理的管貸能力和風(fēng)險(xiǎn)管控能力。