時間：2023-09-24 15:54:01
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本文重點分析了其特點與存在的問題,并從我國電子金融業務發展現狀與世界整體金融業務情況做了比對,結合世界范圍的電子金融業務良好發展的一面,得出經驗教訓,借鑒其他國家地區的優勢之處,對我國未來金融業務的發展提出了寶貴的意見與建議。
一、我國電子金融業務工作的現狀問題
(一)電子金融市場發展不平衡
電子金融市場發展不平衡是我國金融業務工作的現狀突出的問題之一。其業務創新以四個大型國有銀行作為導向和發展業務的主體,在以滿足國有企業融資需求為目的的情況下推出其產品,其業務又有所不同,很難團結協作。從全國范圍來說其電子業務金融中心集中在北京、上海、香港等特大重要城市當中,地區發展不平衡。
(二)業務設計評審機制不足,體現不出區域差異與品牌效應
金融業務的創新發展一直是圍繞金融行業人士推進電子金融業務發展值得深入研究的一項重要課題,而在現實中電子金融業務的創新發展存在著發展不平衡的問題,導致其發展不平衡的原因是我國經濟發展的不平衡,我國經濟發展東部發達,西部落后,沿海地區發達,內陸地區落后;這就決定了我國電子金融業務的創新發展不平衡的現狀。從銀行行業來說,我國的銀行采取總分行制的金融業務制度,其產品與服務是從上到下分級推廣,業務開展較為復雜,在經濟發達地區推廣起來比較容易,但是對于經濟落后的地區其就要沖破許多發展障礙。產品服務的創新發展雖然在傳統金融產品服務的發展模式繼承的基礎之上,對傳統的業務發展模式有所創新,但是仍然沒有完全沖破傳統業務發展模式的牢籠,作為傳統金融產品的輔助品,沒有體現出創新發展的宗旨,區域化和品牌效應沒有體現出來[1]。
(三)金融創新的監管制度體系不夠完善
我國電子金融創新的監管制度體系較于發達國家還是不夠完善,發達國家其金融業務以嚴格規范的法律制度體系來做保障,嚴厲打擊金融工作人員利用職務之便實施違法犯罪活動,其發展環境較為我國和諧有序。我國還是應該效仿發達國家的監督制度體系建設,在這方面還應該不斷完善。由于電子金融行業涉及國家經濟機密,其工作環境也是十分周密,需要做好信息保密工作,但是就是有圖謀不軌的工作人員利用職務之便,做出賄賂私吞錢款的違法犯罪行為,使金融法制建設,金融業的發展受到重創。
(四)業務創新戰略規劃不足,資源安排與配套運行機制還應該完善加強
有些金融行業的部門組織對于業務創新戰略規劃還是認識不足,對于創新目標與發展策略還是不夠了解,從新產品與業務的規劃方面考慮,沒有結合總行業務創新戰略,以創新戰略作為基礎開展業務創新。在業務管理方面,其分行部門組織進行業務管理時,組織架構不夠完善,認識不到其職能,負責的業務范圍,上下級的協調工作不能夠有序銜接,缺乏有效的溝通機制,信息傳達與反饋機制還不夠規范。資源分配不合理,服務不能滿足客戶的要求,員工激勵機制相對落后,有些電子金融企業的薪資待遇相對較低,產品精細化管理不足,導致業務開展難以繼續進行[2]。
二、我國電子金融業務與世界整體金融業務情況進行比較
就當下我國的電子金融業務能力進行評估,與世界整體的電子金融業務水平進行對比,還存在許多問題。就整體的業務能力來觀察,西方國家的電子金融行業發展較快,能夠充分的進行電子金融的業務創新工作,這也是近些年來國家上對于電子金融行業發展進步的主要陣地。因為西方發達國家的電子金融發展水平較高,對世界的電子金融發展起到了非常深遠的引導作用。高科技的金融事業走向,也帶動了國際的科技水平騰飛。電子金融業務的拓展,是對傳統金融行業的沖擊和改革,在金融行業改革體系結構上奠定了良好的科技基礎。伴隨改革開放的不斷深入和時代的不斷發展,我國社會雖然存在電子金融業務能力上的弊端,但是依然不能阻止行業拓展的腳步。因為有廣闊的市場環境,以及良好的發展空間,只要我國進行電子金融行業在技術方面的改革,并且能夠充分的拓展服務的方向,就能夠實現電子金融行業發展質量的飛躍。為了能夠及時的與世界水平相平衡,我國電子金融行業的發展必須正視出現的問題,在此,本文就針對我國與西方國家相比較后出現的差異進行分析[3]。
(一)促使改革的因素存在不同
我國目前的發展形勢對于電子金融行業的進步存在制約性,首先存在的問題是對于電子金融業務能力的推動力不夠,在計劃設定和分析處理方面的力度不完善。對于當下的金融方式進行改革,主要是為了實現經濟價值的更高創收,再者就是對市場經濟管控下的環境進行合理調控放松,以此滿足發展運營的需求。因此,進行改革的主要目的就是實現電子金融的業務規劃。我國當下的改革創新局面就是單純的推廣電子金融業務,卻忽視了未來的經濟收益能力,以及市場經濟的整體秩序。
(二)改革的社會環境問題
面對目前的形式,進行必要的電子金融行業改革,需要具有良好的社會環境。要求能夠有法治的社會以及政治環境最為基礎,加上高科技的電子金融職業技術進行扶持,在充分良好的社會經濟環境下進行電子金融業務操作。我國的電子金融業務改革需要有良好的監管制度進行監督,這是為了在市場經濟競爭中有穩定公平的競爭環境,還有就是對于未來我國電子金融行業的發展進行良好的管控和促進,保證有能夠提升和進步的空間。對于未來我國電子金融的發展,社會還是十分看好了,能夠實現長足的計劃和籌謀,就需要有社會環境的幫助,一旦管制的手段過于嚴格,或者是干擾的因素太多,就會造成發展受到制約的局面,影響未來計劃的實施。我國電子金融行業存在改革環境不足的主要因素,就是源于社會管控的專制型,這促使行業的發展被壟斷,造成發展的不足。再者就是我國社會相比較于西方國家存在制度上的制約性,沒有自由的發揮空間,很難實現改革。 (三)改革內容不一致
在我國電子金融業務發展的過程中,存在改革內容的不一致性,主要源于我國涉獵電子金融行業較晚,起步的能力較低。在這個環節上與西方國家存在著差距,應該積極的借鑒西方發達國家的電子金融發展方式,進行從簡單到困難的計劃實施。我國社會要在電子金融業務上進行改革,就不能夠單一的、盲目的推行銀行卡的互動,應該拓展當下的投資理財局勢,進行功能性的技術含量提升。
電子金融業務的主要改革內容是進行資本的收集和植入,進行信用消費貸款,或者是進行投資理財的職能實施,再者就是進行網絡銀行的執行出售,但是能夠實施的面積并不大,因此也沒有得到特別良好的收益狀況。壓制我國電子金融發展改革的主要環節還是電子金融技術的缺失,實現技術的提升又需要極度的
財政投入,目前我國電子金融行業的發展現狀還不足以支持這樣的改革內容[4]。 (四)改革后的影響差異
我國的電子金融行業存在一定的制約性,還是因為對于改革創新的業務職能過于看重,忽視了實際的電子金融銷售市場。電子金融的實際項目存在很高的科技性,關于電子金融生產后出現的實際產品,只有專業的設計人員才了解其中的主要功能,還有少部分的改革參與人員能夠了解產品的大概體系,但是關于產品的細節內容,銷售人員很難能夠充分的掌握,因此出現了銷售的困境。因為客戶不了解產品的功能,因此會出現對于產品的不信任,進而導致電子金融業務推廣的困局。
對于電子金融行業的發展進行分析,不難看出運營的矛盾性。因為電子金融業務的推廣存在缺失問題,過度的廣告效應很可能會出現市場反感情況,并且出現金融產品的使用功能遭受信譽值損失。
(五)改革后的管理水平不同
我國實施針對電子金融的改革創新之后,存在與國際電子金融業務監管上的差異,對于電子金融行業的管理工作應該是嚴密監督的。有適當的監管手段才能保證工作的穩定進行,電子金融操作的過程中,一旦出現疏忽都可能造成嚴重的經濟損失,迫使企業、公司和個人的經濟受損,也會導致國家和社會的金融市場出現不平衡的局面。西方發達國家進行監督管控的過程中,非常重視一開始對電子金融的業務細節操作,因為奠定良好的基礎就是發展生產的關鍵。金融企業的發展基本就是實現高標準、嚴格要求的重要制度,無論什么樣的企業,無規矩不成方圓。我國與國際標準相對比,存在的疏漏就是今后工作的重點環節。
三、我國電子金融業務未來工作發展建議
(一)建立協調統一的電子金融服務體系
建立協調統統要的電子金融服務體系是解決電子金融業務發展存在的電子市場發展不平衡的問題,這需要政府和金融機構的共同努力嘗試,積極探索深入研究。建立服務體系需要建立的統一操作平臺和數據庫,其平臺和數據庫的建立需要金融機構開發新業務程序,滿足縱橫業務發展的需要。這里的縱向業務需要對其業務程序進行推廣,使其便于操作,為可持續發展創造有利條件。推廣橫向業務,就是減少信息共享的中間環節,減少系統沖突,加強系統之間的協調合作,還應對服務系統進行協調和改造,在數據共享的中間環節連接接口,實現信息數據相互間共享。電子金融業務是利用計算機網絡技術發展而來的,其自身也具有一定的風險性,因此為了規避風險,需要建立風險防范機制。拿商業銀行來說,建立協調統一的風險防范機制,規避資本風險管理,使其資本充足率保證為8%,通過加強資本金的管理,實施市場化的監管等措施對策規避風險[5]。
(二)遵循國際通行慣例和基本原則
關于電子金融業務的創新發展我國還遠不如其他發達國家,在這方面也有國際通行慣例和基本原則。為了促進我國電子金融業務的發展,應該借鑒發達國家的經驗教訓,遵循國際通行慣例和基本原則。其遵循的基本原則有堅持公平競爭原則,堅持合法合規原則,認真遵守職業道德標準和專業操守,堅持知識產權保護原則,堅持成本可算、信息充分披露、風險可控的原則。
(三)加快法規制度建設
加快法規制度建設,應該根據我國國家信息化發展戰略的要求,完善結算清算信息系統,大力發展多種形式的電子商務發展方式。今后在開展新金融業務種類采取的模式是從建立試點再到規范,然后進行推廣,為了緩解制度的落后制定關于金融方面的計算機安全規章。召集金融行業的著名專家人士,計算機專家對行業的存在的法規問題予以指導,充分吸收國外發達國家金融電子化發展的經驗。針對我國電子金融行業的發展狀況,分階段不斷深入法規制度的完善和修改工作,確立金融電子化的地位,使其沿著法制化的軌道發展[6]。
(四)培育良好的外部環境
培育良好的外部環境是為我國電子金融業務的發展奠定環境條件基礎,其外部環境建設分為強化表外業務的管理,加快匯率、利益市場化,完善市場監管法律制度,完善信息披露制度四個方面。表外業務是從西方國家銀行業業務發展而得來的經驗教訓,重點要加強風險的拓展,增加由表外業務帶來的經濟收入。以收獲市場利益為目的,轉變監管理念,對流動性風險和信用風險監控,提高其核心競爭力。
關鍵詞：商業銀行;個人金融;創新策略
中圖分類號：F83 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）027-000-01
進入新時期后，我國經濟增長推動了居民收入水平的提升，面向個人和家庭的金融服務呈現不斷增長的態勢，個人、家庭對金融服務的需求不斷擴大，推動了商業銀行個人金融業務的發展。調查研究發現，我國商業銀行利潤中，個人金融業務占據了較大的比例，且較大程度上優化了我國商業銀行的收入結構，因此個人金融業務也愈加為我國商業銀行所重視。未來一段時期內，各家銀行需要著重考慮如何發展商業銀行個人金融業務。
一、商業銀行個人金融業務概述
具體來講，商業銀行的個人金融業務是商業銀行以個人客戶（含家庭客戶）為對象所提供的各項金融服務的統稱。個人金融業務的發展基礎為居民存款及貸款業務。二十一世紀，我國加入ETO后，不斷提升銀行業的開放程度，對商業銀行個人金融業務的發展，也起到了較大程度的促進作用，出現了豐富的理財產品、個人匯兌等業務。
近年來隨著個人金融業務的發展及金融產品類型的增加，個人金融業務對商業銀行貢獻的利潤度持續提高。個人金融業務的穩健發展對加快我國商業銀行收入結構優化起到了推動作用，通過穩健發展個人金融業務，拓展個人金融業務范圍，有利于推動銀行經濟功能的轉變，提升銀行經營業績，對促進商業銀行的健康穩定發展具有重大意義。
二、我國商業銀行個人金融業務現狀分析
1.個人金融業務具有較大的開發潛力
我國社會經濟發展速度不斷加快，較大程度上增強了社會經濟綜合實力，顯著增加了居民個人財富，我國居民對于個人金融業務的需求呈現不斷增長的態勢，社會環境的變化，貨幣貶值問題引起了人們的關注，除了在銀行存放一定的資金之后，人們非常希望銀行能提供豐富的、多元化的投資渠道，以便達到資金增值的目的。這樣就給銀行發展個人金融業務提供了動力基礎，要求銀行結合實際情況，對個人金融業務不斷拓展，對金融產品類型逐漸豐富和完善，以便促使銀行的盈利能力得到顯著提升。市場競爭的日趨激烈，商業銀行只有對個人金融中間業務不斷發展，方可以獲得生存和發展。
2.適應瞬息萬變的國內外競爭環境
首先，有利于商業銀行適應利率市場的變革。目前，全世界范圍內的利率都普遍不高，銀行收入的壓力大。銀行需要不斷創新，改變經營模式，將個人金融業務作為工作的中心，方可以適應國內利率市場化趨勢。其次，有利于銀行應對外資銀行的競爭。研究發現，中間業務是外資銀行的切入點，個人金融業務是非常重要的競爭對象，為了擴大零售業務的客戶群體，就需要對個人金融業務大力發展。
3.科學技術促進個人金融業務發展
現階段，我國各大商業銀行在發展個人金融業務的過程中，都將一系列科學技術積極運用過來;如對電子銀行大力發展，將移動電話、互聯網、自助終端等服務渠道利用起來，以便保證時間、空間等因素不會限制到個人客戶對金融產品的使用。其次，對綜合信息交易系統大力發展，借助于一系列完善的系統，對業務、客戶信息數據等有效采集，將綜合交易系統統一賬務利用起來，促使交易成本、交易環節得到減少，促進了個人金融業務的快速發展。
三、發展個人金融業務相應的創新策略
1.大力創新和開發金融產品，不斷優化產品結構
發展個人金融業務要與時俱進，與時展相適應，大力拓展和開發新品種。因為個人金融業務關系著人們的生活，因此銀行應采取針對性措施，促使產品服務質量得到不斷提升，通過改進品種適應市場競爭。如將銀行卡的載體作用發揮出來，有機融合現有的個人金融業務品種和功能，對銀行卡使用程序適當簡化，提升客戶管理質量。開發多功能銀行卡，以便對個人金融業務的發展起到有效推動作用。
此外，要對目前個人金融產品同質化的問題有機改變，充分考慮客戶需求，篩選整合現有產品，對產品結構科學優化，促使客戶需求得到更好的滿足。可將對公產品與個人產品有機結合發展個人金融業務，發揮優勢，共享資源，促使個人金融產品綜合競爭力得到不斷增強。如將基金托管業務與借記卡聯名卡發卡相結合等，以便增強金融產品服務內容的靈活性和個性化。
2.積極運用先進技術加快網絡化進程
個人金融業務具有成本高、業務量大、金額小的特點，人工處理需要投入較高的成本，因此，為了更好的適應市場競爭，就需要大力提升銀行網絡電子化水平。通過科學技術的運用，可以促使產品功能、產品層次得到提升，人工成本得到有效降低。因此，商業銀行要充分重視科技的力量，增加科技投入，積極運用先進技術，促使個人金融業務綜合競爭力得到不斷增強。首先，要集中全國范圍內的數據，實現柜面業務核算的集中處理，共享客戶信息與賬務數據，集中開展后臺監管，保證用戶能夠更加便捷的開展自動轉存、約期轉存以及實時匯兌等業務。其次，要通過網上銀行的構建，對個人客戶服務體系大力完善，建立以產品的多元化、智能服務化為主要特點的電子服務系統。另外，在業務管理中要逐步擴大應用范圍。通過互聯網、數據庫等先進技術的運用構建網絡系統，更加智能化的開展管理工作，提升業務管理的科學化水平。
3.加強人員業務培訓，提升客戶服務質量
銀行的個人金融業務涉及范圍廣，包括證券、保險、銀行等領域，同時要求業務人員掌握金融、法律、計算機等相關知識，因此加快對復合型人才培養就顯得至關重要，銀行可以通過國內外考察、對員工定期組織培訓、繼續教育等方式促使工作人員的專業素質、綜合服務能力得到提升。強化人員配備，促使客戶服務比得到降低，客戶體驗得到顯著優化。要從軟件及硬件兩個方面著手，不斷提升客戶服務水平。結合銀行實際情況，分類管理銀行網點，結合不同客戶的差異化需求，構建多層次的服務體系，將服務網點的便捷性、舒適性等優勢凸顯出來。增強商業銀行的渠道服務質量。
參考文獻：
我國經濟繁榮發展，經濟危機過程中小微企業對經濟增長的貢獻受到各界的重視。我國農村小微企業數量越來越多，相關的金融業務需求也逐漸增加，面對這種情況，我國農村商業銀行發展小微金融業務有重要意義。本文將以當前農村商業銀行小微金融業務發展存在的問題為依據，提出發展小微金融業務的現實意義并提出合理對策。
關鍵詞:
農村商業銀行；小微金融業務；發展
我國小微企業繁榮發展，對小微金融業務的需求越來越多，商業銀行發展小微金融業務，可以提高銀行的經濟效益，促進銀行轉型，也為我國優化產業結構做貢獻。其中城市商業銀行小微金融業務發展取得很大的成果，但是農村地區還不夠重視小微金融業務，存在一些問題，研究如何解決使推動農村商業銀行發展小微金融業務的重要途徑，也是促進農村地區經濟發展的內在需求，為我國農村現代化建設作出長足貢獻。
一、我國農村商業銀行小微金融業務發展存在一定的問題
農村小微企業規模小，有時候經濟效益相對較低，資金周轉比較困難，已經開始有農村商業銀行申請貸款的意識，還有其他的需求，農村商業銀行小微金融業務開始發展。但是由于整體上關于小微金融業務的經驗不足，還存在一些不足。第一，農村商業銀行開展小微金融業務過程中沒有完善的規劃，小微金融業務的操作流程、制度和管理不嚴格，各項工作環節之間聯系不夠，這主要是對小微金融業務認識不足造成的；第二，農村商業銀行小微金融業務范圍局限，推出的業務種類少，大多數脫離小微企業需求，也不符合小微企業的特點；最后，農村商業銀行對辦理小微企業的審核過程不嚴格，容易發生欠款不歸還等問題，造成不必要的損失。
二、推動農村商業銀行發展小微金融業務有重要現實意義
在農村商業銀行開展小微金融業務是有必要性也有重要性。第一，小微金融業務的金額比較少，推動發展可以讓農村地區小微企業前來辦理，積累客戶量，增加銀行收益；第二，發展小微金融業務可以促進農村地區經濟發展，也是推動農村現代化建設的內在需求，可以讓農村商業銀行樹立良好的形象；第三，農村地區經濟有限，一般金額數量多的貸款業務比較少，農村商業銀行通過開展小微金融業務，可以促進銀行不斷變革，也可以提高服務能力，也通過辦理小微金融業務的客戶，為他們提供與小微企業相關的業務，保證銀行正常收益。
三、促進我國農村商業銀行發展小微金融業務策略的幾點思考
(一)國家支持農村商業銀行發展小微金融業務，提高重視程度
國家重視小微金融業務的發展，加大政策支持。一方面，各省市縣鎮政府加大對農村商業銀行的投入，提高信息化水平，提高業務操作員工的專業能力，并定期對農村商業銀行業務開展情況做調查，及時發現問題和不足，推動其不斷改進。另一方面，農村商業銀行要貫徹落實國家的相關法律法規，積極推進發展小微金融業務。開展業務過程中要了解當地小微企業的種類和規模，調查他們的需求，從而制定相關業務內容。
(二)農村商業銀行變革小微金融業務的機構模式
上一點已經提到，要根據小微企業的種類和規模開展小微金融業務，在這個基礎上變革小微金融業務的機構模式也是必要的。第一，不能硬性要求小微企業的規模和資金，要重視挖掘有潛力的企業。在了解當地小微企業的過程中，要重視對他們發展前景的估計，有些企業可能暫時不符合辦理條件，但是其日后會繁榮發展，所以要創新業務規則，挖掘有潛力的企業，從而豐富客戶群體。第二，農村商業銀行要成立小微金融業務團隊，專設辦理區域，嚴格要求團隊員工的專業素質。此外，還要根據客戶的不同需求，適當定制業務，這個過程要注意管理。第三，合理規劃小微金融業務辦理流程。農村小微企業的管理人員知識水平有限，對繁瑣的規章制度和流程理解不透徹，也容易打消他們辦理業務的積極性，所以要讓小微金融業務各環節流程盡量簡化。
(三)農村商業銀行擴展小微金融業務的種類，注意風險預防
一方面，農村小微企業規模不斷擴大，其中類型也繁多，相關的金融業務需求也不同，這就要求農村商業銀行要不斷擴展小微企業金融種類，這里可以制定不同類型的貸款方案，將貸款利率靈活化，讓小微企業可以根據自身需求選擇。擴展小微金融業務種類也要根據當地實際情況和小微企業的特點，同時也要保證銀行自身的經濟效益，不能一味圖創新招攬客戶。另一方面，在擴展小微企業金融業務的時候，要注意風險預防。根據相關法律法規，嚴格審核小微企業的實際情況，與工商部門和財政部門配合審核企業的營業執照、企業收益等是否屬實。
四、結束語
總之，農村商業銀行發展小微金融業務符合經濟發展需求，是促進銀行自身變革的新途徑，也有利于促進農村小微企業的發展，從而推動農村經濟的增長。除了文中提到的幾點措施外，鄉鎮政府要重視發展農村小微企業，加大扶持力度，讓他們根據需求辦理小微金融業務，從而保證企業長遠發展。
作者：鄭旭琳 單位：江門新會農村商業銀行股份有限公司
參考文獻：
[1]陳一洪.立足行業及供應鏈金融發展小微金融——城市商業銀行小微金融服務模式探析[J].西部經濟管理論壇,2012
關鍵詞：物流金融業務；財務管理；定量分析
中圖分類號：F259.2 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2012）07-0-01
目前，物流業仍然保持著持續的增長勢頭，在運輸能力和基礎設施方面較過去都有很大的提高，可是由于行業內激烈的競爭，眾多的中小物流企業仍然要面臨生存與發展的難題。針對目前物流業的各種問題，需要推出有針對性的解決方案。企業大量資金的沉淀問題可以由物流金融業務的多樣性特點來解決，所以，物流業一個重要的方向就是發展物流業的金融業務。
一、物流企業金融業務財務管理方法分析
物流企業引入物流金融業務，益處與風險并存。所以在財務決策當中應當對利弊加以充分衡量，為物流金融業務選擇正確的方向，爭取實現企業的價值最大化。
(一)評價物流金融業務的目的
在物流金融業務中，物流企業為融資企業提供保險、融資和結算等相關的增值業務，而物流金融業務帶給物流企業的不止是利潤新增長點，同時也帶來一些風險因素。所以有必要在研究分析物流金融業務時，有必要對物流金融業務的利潤及風險來源加以分析，并用財務數據量化金融業務所帶來的風險，并將其與金融業務所帶來的利潤相比較，并據此作出財務分析，作為財務決策的參考，加強物流企業預測金融業務的精準性，完善企業決策管理。
(二)物流金融業務財務管理評價方法
運用財務管理的原理評價物流金融業務帶給物流企業的利潤及風險。用本量利分析方法分析相關利潤，結合物流的金融模式對相關風險產生的原因分析并量化。
1.物流金融業務所帶來的利潤分析
用本量利分析方法來反映成本與數量、利潤之間的依存關系。本量利的分析當中，將產品生產過程中產生的耗費依據成本習性劃分為固定成本和變動成本。按照成本和成本動因“業務量”之間的依存性可將成本劃分為變動成本和固定成本兩大類。
2.建立盈虧平衡模型
本量利分析法當中最重要的模型就是盈虧平衡模型。物流服務項目的設計、增刪，都可以借助盈虧平衡模型進行分析。暫不考慮銷售稅金，物流體系的本量利關系表現為：
P=R-(V+F)=K×Q-(Vc×Q+F)=(K-Vc)×Q-F
其中，R表示銷售收入，P表示銷售利潤，F表示物流固定成本的總額，V表示物流變動成本的總額，Q表示物流產品或服務的銷售量，K表示單位物流產品或者服務的銷售價格，Vc表示單位物流產品或服務的變動成本。
物流金融業務帶來的利潤分析步驟如下所示：
(1)物流企業的業務分類；
(2)物流金融業務收入、業務量的確定；
(3)確定物流金融業務固定成本和變動成本；
(4)用本量利分析盈虧平衡模型表現為：
P=R′-(V′+F′)=K′×Q′-(Vc′×Q′+F′)=(K′-Vc′)×Q′-F′
其中，R′是物流金融業務的收入，P′是物流金融業務的息稅前利潤，F′是物流金融業務的固定成本總額，V′是物流金融業務的變動成本總額，Q′是物流金融業務的業務量，K′是單位內物流金融業務的服務價格，Vc′是單位變動成本。
上式可以表示為：
物流金融業務的息稅前利潤=(單位內物流金融業務的服務價格-單位的變動成本)×物流金融的業務量-物流金融業務的固定成本
3.物流金融業務所帶來的風險分析
物流金融服務帶給企業客觀的收益的同時，企業也面臨著很多風險。主要是內部管理風險、監管風險、評估風險及質押貨物風險。
在物流金融業務的開展過程中，物流企業是融資企業與金融機構的橋梁。物流金融業務使企業增加了相關的業務，并帶來賒銷風險，與此同時，物流企業也多承擔了銀行和融資企業之間融資相關關系人而產生的風險。
根據以上的計算，能夠得到物流金融業務壞賬風險、擔保風險損失和息稅前利潤(P′)比較物流的金融業務壞賬風險損失、擔保風險損失之和與息稅前利潤的大小，所得結果如果是：P′>(壞賬風險+擔保風險)，就說明了物流金融業務帶給企業的利潤要超過風險所帶來的損失，這種物流金融業務對于物流企業發揮增值效應。如果所得結果是：P′
二、物流金融業務財務管理方法定量探究的完善建議
因為物流企業對于物流金融業務所進行財務管理應用的研究目前仍在探索階段，在一些理論與方法上仍然存在一些缺陷，本文認為，可以從以下方面對研究課題進行完善。
1.對物流金融業務模式的研究與風險的管理研究較多，可是關于物流金融業務財務方面的研究卻相對稀少，我們應該對物流的金融業務財務分析上深入探討，加大研究力度，這對于完善物流企業運營管理非常有益。
2.在物流金融業務的財務分析上，往往根據物流企業在供應鏈的運作過程中是否向客戶提供保險、融資、結算等相關業務服務，而將物流企業提供的對外業務分為物流金融業務和傳統物流業務，然而，這種分類方法未必能夠真實地反映企業的實際財務情況，所以這種方法應當通過財務實踐不斷進行檢驗。
3.管理會計和財務管理的分析方法在物流業務上的應用可作為物流金融業務尚未開展時的決策分析，還可用作物流金融業務關于其事后跟蹤管理的手段。這種方法是否適于物流企業實際工作中應用，還應當通過會計工作著的實踐檢驗。
三、結語
總之，物流行業內部競爭激烈，眾多的中小物流企業仍然面對很多生存與發展的難題，并積極探索著物流企業運營管理的路徑，其中，物流業一個重要的發展方向就是發展物流業的金融業務。然而目前我國對于物流金融業務的探索依然任重而道遠，一些理論和方法并不完善，有些還只停留在理論階段，需要經過實踐的檢驗。
參考文獻：
[1]田芬,呂永波,劉凌霄,陳立.物流企業財務風險綜合預警研究[J].物流技術,2009.
[2]魏永明.對改善我國中小企業融資環境的建議[J].中小企業管理與科技,2009(04).
[關鍵詞] 商業銀行；養老金融；創新對策
[中圖分類號] F830.33 [文獻標識碼] B
[文章編號] 1009-6043（2017）04-0028-03
由中國保險行業協會、人力資源和社會保障部社會保障研究所等5家機構聯合的《2015中國職工養老儲備指數大中城市報告》顯示，我國人口老齡化已達到較為嚴重的程度。截止到2015年底，我國60歲及以上老年人人口將達到2.16億人，養老資金缺口大，依靠傳統的養老模式難以滿足日益增長的養老人口比例。商業銀行作為金融市場的主體，大力發展商業銀行養老金融業務對豐富養老產品種類，推動養老產業以及構建銀行多元化盈利模式具有積極的作用。
一、老齡化為商業銀行養老金融業務帶來的發展機遇
根據聯合國預測，我國到2050年60歲以上老人將達到36.5%，人口老齡化將遠遠高于歐美等發達國家。人口老齡化的快速發展將催生一批養老新興產業的發展，當前，由于我國人口基數大，經濟發展水平還不高，因此養老資金缺口比較大，需要依賴于金融機構的支持，需要商業銀行各級養老產業發展特點積極創新符合養老市場的金融業務產品。
在經濟新常態發展背景下，商業銀行盈利空間越來越小，如何提高商業銀行盈利空間，實現商業銀行可持續發展是當前金融市場改革所必須面臨的主要問題之一。實踐證明大力發展養老產業，創新養老金融業務是商業銀行盈利的重要抓手，具體表現在：
（一）創業養老金融業務能夠為商業銀行帶來新的利潤增長點
對于面臨諸多轉型壓力的商業銀行而言，創新養老金融業務能夠為銀行增進利潤，養老產業屬于新興產業，具有廣闊的發展空間，商業銀行將養老金融業務與傳統金融業務相融合能夠為商業銀行提供巨大的經濟效益。例如，從我國養老基金入手，可以為銀行帶來巨大的資金流動量，商業銀行可以將養老基金用于穩定的資金投資等為銀行創造收入，進而降低商業銀行的授信風險。
（二）商業銀行的戰略轉型要求以發展養老金融業務為主
在銀行利率、匯率市場化改革背景下，商業銀行面臨的市場競爭越來越激烈：一方面，商業銀行的直接融資增量大于銀行信貸增量，造成銀行利差減少；另一方面，信托、保險等非銀行融資工具占比的快速提升，使商業銀行傳統的盈利方式落后。養老產業是我國新興產業，隨著我國人口老齡化進程的不斷加快，未來老年人服務產業將占據市場的很大份額。根據興業銀行2015年的數據調查，老年人已經成為銀行理財產品的主力軍，由此可見商業銀行戰略轉型必須要以開展創新養老金融業務為主要內容。
（三）我國相關政策制度為銀行養老金融業務發展提供了依據
例如《關于金融支持養老服務業加快發展的指導意見》中明確提出，到2025年，基本建成覆蓋廣泛、種類齊全、功能完備、服嶄咝А安全穩健，與我國人口老齡化進程相適應，符合小康社會要求的金融服務體系。
二、人口老齡化背景下商業銀行養老金融業務發展存在的問題
養老金融是以提升養老保障為目標的各項金融服務，基于我國人口老齡化進程的不斷加快以及養老金增值的需求，當下的財富已經不足以覆蓋老年人支付未來生活需要，因此大力發展養老金融業務成為銀行業發展的重要內容之一。經過實踐調查我國銀行參與養老金融業務的數量越來越多，養老金融業務的種類越來越豐富，但是基于當前巨大的養老資金缺口，我國商業銀行養老金融業務的發展仍存在不少問題：
（一）養老金融業務模式同質化形象嚴重
近年來，商業銀行逐漸意識到養老產業的價值，紛紛開展了系列的養老金融產品，例如光大銀行推出的頤享陽光卡，該卡是光大銀行針對55歲以上的老年客戶，提供除了基本的借記卡功能外，還涵蓋四大專屬增值服務，涵蓋財富、便捷、出行、健康等。但是我國商業銀行所推出的養老金融產品存在同質化、零散化等問題：一是養老金融產品缺乏個性。根據對商業銀行養老金融產品的收益看，養老金融理財產品收益要遠遠高于一般存款利率，但是其存在發展期限短、操作繁瑣以及難以達到預期目標的問題，尤其是商業銀行開發的養老金融產品沒有考慮到老年人的需求，滿足不了老年人的實際需求，導致金融業務功能緊緊體現在理財層面，而缺乏對老年人生活水平質量的關注；二是銀行養老金融業務模式零散化。從我國商業銀行養老金融產品發展規劃而言，各大商業銀行都在積極拓展養老金融業務，但是銀行卻沒有建立完善的養老金融業務組織體系，而是將養老金融業務掛管在金融服務公司或者零售部門業務之下，沒有設置獨立的養老金融機構。而且銀行在研發養老金融業務時缺乏與部門之間的溝通，導致養老金融產品的市場化需求不高。
（二）養老金融市場結構存在失衡
完整的養老金體系涵蓋“三個支柱”：第一支柱為基本養老金制度，第二支柱為企業年金、職業年金，第三支柱為個人儲蓄賬戶。目前，輿論呼吁建立以個人賬戶為基礎的第三支柱養老金體系。但是從當前養老金融體系看我國養老金融體系存在“頭重腳輕”的格局：一方面我國企業年金比例相比OECD成員國發展水平要低很多。根據最新的世界央行數據，我國商業銀行企業年金基金累計規模要遠遠低于經和組織成員國的比例。同時企業年金的收益較低，影響其業務發展。在企業年金制度改革推動下，我國企業年金發展規模在不斷擴大，但是其收益卻非常低，甚至要低于同業存款收益；另一方面養老金融產品過度傾向于非銀行機構，銀行機構開發的養老金融業務規模較小。在養老金融產品上，金融機構推出的養老產品更加具有針對性，市場在養老產品選擇上也傾向于保險機構等，而商業銀行所推出的養老金融業務往往是在基于自身各類產品的重新調整組合，缺乏對老年客戶的特定需求上。
（三）銀行考核體系制約養老金融業務
長期以來由于養老金融業務具有業務經營、投入回報周期長等特點，再加上現有的養老金融業務管理制度制約商業銀行養老金融業務的發展：首先銀行對商業銀行養老金融業務考核體系的不完善，以企業年金為例，由于企業年金規模比較大，市場競爭性比較高，商業銀行獲得企業年金需要前期投入過多的資源以及資本，因此其很難在短期內獲得收益。而現有的銀行考核體系缺乏對商業銀行養老金融業務前提投入的考核，因此很多銀行管理者為了短期的績效考核，不得不放棄企業年金業務；其次養老金融業務受到多重監管機構的制約。從我國政府監管職能看，養老金融業務受到多個部門的監管，同樣以企業年金為例，人力資源管理部門負責企業年金政策的制定、銀監部門負責銀行托管以及賬管業務的規范運營等，證監部門則負責投資運作，保監會則負責養老保險公司參與年金，這樣一來在多重部門的交叉監管下，商業銀行在開展企業年金業務時需要涉及多個部門，影響其業務開展效率。根據監管要求，養老金融業務多數有準入限制，商業銀行需要獲取相關資格才能從事業務。自2007年后至今，管理部門再無公開企業年金管理人資格申請通道。這樣大大制約了商業銀行參與企業年金業務的積極性。
三、創新商業銀行養老金融業務的對策
基于我國日益嚴峻的人口老齡化問題，商業銀行要積極適應新常態發展要求，依托已有的養老金業務經驗，充分發揮自身優勢，通過頂層設計構建多層次、系統化的養老金融業務體系：
（一）明確養老金融發展策略，完善組織結構
在商業銀行轉型的關鍵時期，商業銀行盈利模式已經發生巨大變化，養老產業已經成為經濟新常態發展的新興產業，我國人口老齡化進程的加快為商業銀行提供了巨大的發展契機，如何抓住老年客群是商業銀行利潤新增長點，因此，商業銀行在深入研究自身發展規劃的基礎上，制定出符合市場需求的養老金融業務發展規劃，圍繞養老產業發展及養老保險體系改革，在社保資金結算、養老基金投資管理、老年綜合金融服務、養老產業投融資等多個領域加緊布局。另外，由于養老金融業務涉及多條線的業務內容，商業銀行應該從內部構建完善的組織結構，見下表：
（二）彌補養老金融業務資質短板，積極爭取政策優惠
銀行監管部門、商業銀行應加強與養老金管理部門的溝通，爭取補全管理資格，特別是養老金投資管理資格。囿于多數商業銀行缺乏參與企業年金等B老金融業務的資格，限制了商業銀行進一步拓展業務的范圍。即使已經獲得年金業務管理資格的銀行，主要業務局也限于即將開展的基本養老保險基金業務，投資管理人范圍限制在具有全國社保基金、企業年金基金投資管理經驗的機構中，大多數商業銀行基本沒有參與資格。對商業銀行而言，積極爭取養老金融投資管理人資格，分享養老基金投資管理機遇，成為最現實，也是最迫切的需求。此外我國相關部門要積極針對商業銀行開展養老金融業務的服務，通過商業銀行與保險機構的合作，進一步豐富我國養老金融業務體系的不斷完善。
（三）整合商業銀行內外部資源，構建養老金融綜合服務體系
首先，商業銀行應整合內部資源，解決養老金融業務模式零散化、產品碎片化問題。商業銀行著手將涉及養老金融不同板塊的業務進行重新規劃，對內建立統一的養老金融產品研發平臺，對外創立基于商業銀行信譽的養老服務品牌。在產品研發方向上，對企事業單位等公司客戶，提供包含受托、賬戶管理、托管、投資管理、綜合金融服務在內的一攬子服務。其次，整合外部資源，完善服務體系。商業銀行尋求與其他銀行、養老保險公司、信托、基金、券商的合作，建立戰略聯盟，實現優勢互補，整合渠道及產品資源，在養老金融市場實現利益最大化。在企業年金領域，商業銀行與養老保險公司、基金公司可共同成立企業年金集合計劃，為廣大中小企業提供年金服務，提高了商業銀行的中間業務收入。例如太平洋保險集團旗下太保養老投資公司首個實施日間照料運營輸出及居家養老業務的落地項目――上海市普陀區“真如意同心家園長者之家”照護站（以下簡稱照護站）簽約了首位輕度失智失能客戶并收取服務費，實現該公司成立以來第一筆養老服務收費。
（四）積極關注“以房養老”等不動產養老資產潛藏的金融需求
老年人除了在工作期間儲蓄用于個人養老外，不動產等其他財產也可以在老年時通過銀行融資獲得即期現金流。銀行應未雨綢繆，研究房屋“反向抵押”等以養老為目的的金融產品，注意金融產品創新與我國特殊的房地產環境對接，制度設計上要緊緊把握養老需求，防止把“反向抵押”獲得的養老金用于還債、后代教育等非養老用途。目前，在我國“以房養老”的衍生模式是“以租養老”，以房屋租金支付養老院費用等。銀行也可以和房屋經紀機構合作，在房屋代管、租金監管等多方面介入房屋養老市場，在市場發展中不斷發現新的金融機遇。
（五）加大養老金融人力資源投入
養老金融業務屬于新興業務，由于養老金融業務具有專業性高、政策性強的特點，因此需要銀行工作人員具有較高的綜合素質和專業能力：一是銀行要積極培育專業的銷售隊伍。基于人口老齡化進程的加快，未來養老金融業務必然會受到市場的歡迎，根據最新數據顯示，在存款利率不斷下降的環境下，居民選擇養老金融業務的積極性不斷提高。銀行銷售養老金融業務必須要構建專業的銷售團隊，從而能夠根據客戶的需求，為客戶提供差別化的銷售服務，從而提升銀行的銷售業績；二是商業銀行要加強對現有客戶經理的培訓。商業銀行要定期開展人力資源培訓，提高工作人員的精算能力和咨詢服務能力。由于養老金融業務需要多個部門的聯合操作，因此涉及面比較廣，需要銀行銷售人員要具有較強的專業管理技能。
[參 考 文 獻]
[1]陳藝.中國養老金融業務發展行政分析[J].經濟研究導刊，2013（4）
[2]張建國.發揮銀行優勢服務養老事業[J].中國金融，2013（4）
關鍵詞：銀行 小微企業 金融業務 創新
在我國，小微企業在促進就業、拉動內需、調整結構、改善民生等方面發揮著巨大作用，關系到整個社會經濟能否穩健、可持續發展。然而，在小微企業成長過程中，往往被融資難問題所“困擾”。在當前利率市場化逐漸加快和金融競爭日漸加劇的新形勢下，銀行業金融機構大力開展小微金融業務，幫助小微企業擺脫“成長的煩惱”，不僅是履行社會責任、服務和諧社會的重要使命，更是實現自身戰略轉型、走出“紅海”、駛向“藍海”的有效途徑。
一、開展小微金融業務面臨的機遇與挑戰
近幾年來，我國政府高度重視解決小微企業融資難題，相繼出臺了一系列扶持小微企業發展的財稅和金融政策，政策內容表明，國家對小微企業發展重視程度空前提高，不僅要為小微企業擺脫融資困境創造條件，而且要為小微企業的發展營造良好的制度環境。與此同時，小微企業目前已成為銀行應對利率市場化、拓展新業務和推動機制創新的“藍海”市場，競爭尚不充分，市場發展空間巨大。這也為銀行業金融機構，特別是中小銀行發展小微金融業務提供了良好的市場環境。
然而，當前宏觀金融環境不穩定、不確定的因素仍然很多，小微企業自身規模小、經營不規范、抗風險能力較弱，雖然處在“經濟末梢”，也將受到一定的影響。銀行開展小微金融業務，在提升業務規模和經營效益的同時，如何有效降低風險，確保質量優良，成為亟待解決的課題。未來銀行發展小微金融業務充滿挑戰。
二、先進銀行發展小微金融業務的成功經驗
經過幾年的發展，國內部分中小銀行在小微金融業務上先行先試，形成自身發展優勢，并走出一條差異化、特色化的發展道路。
包商銀行由最初的事業部制管理過渡到當前的矩陣式管理模式，總行側重于管理職能及批量業務的審批職能，給予支行較為充分的授權；打造一支大規模的客戶經理隊伍，專司微小金融業務；與國開行合作推廣微小貸款項目，引進德國先進微小企業信貸技術，以“重經營、輕抵押，重信用、輕擔保”為鮮明特色，手續簡便、放款快捷；基于“筆數、金額、維護客戶數量和貸款質量”四個方面的考核，使每名客戶經理都很明確自己開辦的業務量和相應的薪酬，充分調動客戶經理的積極性，同時明確發生逾期的處罰標準，形成一定的約束力；實行“獨立、差別授權”的審批機制，把信貸審批權下放到最基層，提高審批的時效性，增強業務發展的靈活性。
民生銀行采取打造專業隊伍、專業支行等方式提高專業化程度和客戶服務能力；通過“規劃先行、批量營銷、標準作業”的商業模式，降低人工成本，提高服務效率；采用風險總監及風險官派駐制、風險審查審批前移、差異化授權等措施，打造獨立高效的審批模式；依據“大數定律”原則來確定貸款的違約概率，依據“收益覆蓋風險”原則來確定貸款的價格水平，降低信用風險；打造“商貸通”等小微金融服務專有品牌，推出涵蓋小微企業貸款、小微企業結算和小微企業主家庭財富管理的小微企業全面金融服務。
浙江泰隆商業銀行針對小微企業貸款“信息密集型”的特點，采取“勞動密集型”的辦法，聘用大量當地的客戶經理，為客戶提供“一對一”服務；利用血緣、親緣、人緣及地緣因素，與客戶“面對面”的溝通，借助人脈關系對客戶“背靠背”了解，采用“三品三表”的調查方法，從各個方面動態獲取客戶的全方位信息，進而克服信息不對稱的問題；采用信用擔保或信用貸款的方式，推行“多人保證、聯合保證、道義保證、輔助擔保”甚至“免擔保”等做法，解決“擔保難”問題；秉承“三三制”的服務承諾，在客戶提出需求時，能夠做到新客戶3日回復，老客戶3個小時辦結；按照審批人的資歷分等級授權，既提高了審批效率，又有效控制了風險。
哈爾濱銀行將小額信貸作為主營業務，先后引進多家國際一流小額信貸機構的技術，形成了本土化加國際化的小額信貸操作模式；實行“三人審批小組”的貸款審批模式，效率高，審批快，放款迅速；建立具有國際先進水平的小額信貸產品體系，開發“乾道嘉”特色小額信貸系列產品；突破傳統經營模式和范圍限制，走出了一條獨具特色的經營發展之路。
三、集中精力，專注小微金融業務創新
銀行業金融機構，尤其是中小銀行應在思想上、行動上集中精力并大力開展小微金融業務，積極借鑒國內先進銀行的成功經驗，以創新為突破口，做到“人無我有，人有我特”，努力為小微企業排憂解難，做小微企業成長道路上的金融伙伴。
1.思想上高度重視小微金融業務
小微金融業務收益率高、資本消耗少、風險相對分散，是中小銀行保增長、促發展的重點業務領域。因此，中小銀行負責人應解放思想，充分認識到發展小微金融業務的戰略重要性及發展迫切性，把發展小微金融業務作為自身發展的戰略選擇和應盡的社會責任，在信貸投放上給予小微企業一定的政策傾斜，提供適應小微企業特點的差異化、特色化的金融服務，從而帶動地方民營經濟的快速發展。
2.行動上大力開展小微金融創新
中小銀行應充分發揮支持小微企業發展的先天優勢，將自身發展融入到地方經濟發展的大局中，從創新管理體制、技術理念、融資模式、金融產品、服務流程等方面入手，在小微金融服務工作中不斷取得新的進展。
（1）管理體制創新
中小銀行應積極響應監管部門的號召，深入貫徹“六項機制”建設要求，以建立小微企業金融服務專營機構為抓手，實行單列計劃、單獨管理、單獨考核、單獨核算。當業務量發展到一定規模后，可以借鑒包商銀行經驗，采用矩陣式垂直管理模式，強化專營機構的管理職能，給予分支行充分的授權，調動分支行開展小微金融業務的積極性。同時，配備一支業務精湛的客戶經理團隊，“專人、專業、專注”小微金融業務，從體制上給予小微企業一個融資保證。
（2）技術理念創新
借鑒包商銀行、哈爾濱銀行等先進銀行經驗，引進世界領先小微信貸技術理念，為小微金融業務的開展提供技術咨詢服務，包括小微金融業務操作流程、風險控制模型、信用評價體系、審批機制、隊伍建設等方面，快速推動小微金融業務的健康發展。
（3）融資模式創新
民生銀行提倡小微企業客戶的批量開發，緊緊圍繞“一圈兩鏈”（商圈、供應鏈、銷售鏈）尋找可以批量營銷、批量復制的目標客戶群。中小銀行可以在借鑒民生銀行經驗的基礎上，依托當地產業優勢、區域特色和資源稟賦，基于當地主導產業上下游、塊狀特色經濟、知名商圈的小微企業客戶特點和客戶需求的精準把握，制定“鏈式”、“片式”的模式化營銷策略，采取“以點帶面”集群式開發方式，實現小微金融業務的批量作業。同時，積極搭建外部服務渠道，深化與市、縣、區級政府部門、擔保機構、商會等合作，通過客戶資源的共享，拉動銀行小微金融業務的快速增長，貫通銀、政、企橋梁，凝聚企業發展優勢。
（4）金融產品創新
針對小微企業客戶量多、面廣、所處的生命周期的不同發展階段的特點，對金融產品的要求也不盡相同，要求銀行要貼近市場、貼近客戶，積極探索、與時俱進，開發一系列小微金融業務的“拳頭”產品、特色產品，如民生銀行的“商貸通”、哈爾濱銀行的“乾道嘉”等。不斷完善小微金融服務的產品體系，向小微企業提供包括存款、貸款、匯款、結算、中間業務等全方位、多元化的系列產品服務。積極與基金、保險、信托、VC及PE等金融機構開展合作，探索中間業務，為小微客戶提供增值服務，同時提高銀行的綜合收益。
（5）服務流程創新
針對小微企業客戶資金需求“短、小、頻、急”的特點，要求銀行需要制定有別于大中企業客戶的審批模式。借鑒先進銀行經驗，充分考慮地區、業務品種及審批人員資質等因素的差別，縮短審批鏈條，實行獨立、分級、差別的授權。批量營銷模式下，開通綠色審批通道，實行快速審批，滿足小微企業融資“急”的要求。重視對小微信貸業務的流程優化，從貸款的設計、申報、審批、發放、貸后管理等業務按照工廠“流水線”的批量作業方式，每個環節的操作實現專業化分工、標準化操作，打造小微企業信貸工廠，在風險可控的前提下，最大程度的簡化業務流程，提高審批效率。
（6）風險控制創新
小微企業普遍存在沒有可充當抵押物的資產、缺乏規范的財務報表的情況，銀行應專門開發針對小微企業的風險控制識別技術。可以借鑒浙江泰隆商業銀行的經驗，將小微企業主人品和企業實際經營軟信息作為首要判斷標準，注重現金流的考察及非財務信息的分析，遵循“到戶調查”和“眼見為實”的原則，與客戶進行面對面溝通，背靠背了解通過看多維度動態獲取、全方位掌握客戶的信息，實現低成本獲取信息和準確評估客戶信用，通過客戶信息交叉檢驗技術驗證信息可靠性，從而克服信息不對稱的問題，達到控制風險的目的。在擔保方式上，推行無需抵押的第三方信用保證貸款方式，緩解小微企業融資“擔保難”的問題。通過建立全流程的風險防控體系，及時對風險隱患進行預警和排除，確保小微企業的信貸資金安全。
（7）激勵約束創新
為充分調動銀行從業人員發展小微金融業務的積極性和創造性，吸引和保留人才，激發工作熱情和潛力，銀行應構建專門的小微金融業務激勵機制。根據小微金融業務“筆數多、金額小、業務量大”的特點，員工的業績考核中應突出“數量、增量、效率”指標，科學合理的衡量從業人員的業績。適當配備專門的營銷費用，用于客戶挖掘、關系維護等，讓員工在經濟收入上找到歸屬感，進而激發工作熱情和積極性。為了確保小微貸款業務規模、效益與質量的均衡、協調發展，在業績考核中還要加入“質量”指標，明確逾期的處罰標準和風險容忍度。通過日常培訓等手段，培育客戶經理的勤勉盡責意識和風險識別技能，避免因客戶經理過于保守的行為而喪失更多的盈利的機會，促使員工持續做好并不斷提高其業務能力。
關鍵詞:供應鏈金融;金融產品;ABCDTM技術;運營體系
1引言
傳統的金融業務基本都是建立在有具體實物的抵押、相關證券的質押以及良好信用的基礎上，而核心企業中的供應商大部分為中小微企業，缺乏相關的抵質押物，信用貸款也缺乏充足的征信數據，傳統的金融業務很難適應這些中小微企業。為了給中小微企業紓困，政府、金融機構、大型核心企業也在積極探索供應鏈金融業務開展的可行性及實施途徑，隨著A(人工智能)、B(區塊鏈)、C(云計算)、D(大數據)、T(物理網)、M(移動技術)技術的應用，使得對供應鏈業務的確權變得可行，從技術上保障了供應鏈金融業務的發展。文章主要研究基于核心企業的特點，圍繞核心企業開展供應鏈金融產品情況，探索出適合核心企業自身特點的供應鏈金融運營體系，從而為核心企業的供應鏈金融業務發展提供運營保障。
2供應鏈金融產生的背景及現狀
2.1發展背景
供應鏈金融是供應鏈與金融兩個領域交叉產生的創新業務，供應鏈金融理論研究得到了理論界和產業界的關注，各類供應鏈金融業務模式和實踐蓬勃發展。在經濟高度全球化形勢下，供應鏈金融將金融資源和產業資源高度融合，實現產業效益與金融效益的乘數效應。不同類型供應鏈金融業務結合所處產業運行特點和規律，有效地解決了供應鏈上下游企業日常經營活動中融資難、融資貴的問題，改善了核心企業周邊生態圈的營商環境。隨著人工智能、區塊鏈、云計算、大數據、物聯網、移動應用、流程自動化等技術發展，企業供應鏈活動呈現出數智化的趨勢。在數智化供應鏈的不斷創新下，供應鏈金融業務模式也悄然發生變化，成為國家金融發展的重要方向。近年來，中央及各地方政府陸續出臺有關支持供應鏈金融發展的政策，為供應鏈金融業務的發展提出了新的要求，為業務的發展指明了方向。2017年10月國務院辦公廳印發《關于積極推進供應鏈創新與應用的指導意見》;2018年8月廣東省商務廳、發展改革委、交通運輸廳、農業廳、金融辦聯合制定《廣東省關于積極推進供應鏈創新與應用的實施意見》;2019年7月國務院銀保監會印發《關于推動供應鏈金融服務實體經濟的指導意見》。
2.2發展現狀
供應鏈金融發展經過了貿易融資、物流金融、1+N供應鏈金融、M+1+N供應鏈金融等歷程，近年來借助數字化手段演進得更加多樣。從供應鏈金融的質押物性質及交易場景先后順序來看，目前將供應鏈金融業務的模式分為三大類:面向上游企業融資的應收賬款類、基于物流運輸行業的存貨類、面向下游銷售企業的預付款類，并由此衍生出數十種具體的應用模式。從供應鏈金融業務模式和運營平臺主體又可分為:核心企業模式、電商模式、物流公司模式、第三方平臺模式，不同模式下的業務流程、參與主體、風險管控點等供應鏈金融相關的內容均有不同，體現出供應鏈金融業務的差異化和多樣化特征。核心企業的供應鏈金融運營體系必須要切合企業的業務實際，為企業的供應鏈金融保駕護航。
3供應鏈金融運營體系概述
隨著產業升級和技術創新，供應鏈金融的運營模式不斷發展，為供應鏈金融產品管理提升風控能力，降低業務成本。為提升供應鏈金融服務的全面性和有效性，實現中國南方電網公司(以下簡稱“南網公司”)“對中央負責，為五省服務”的經營宗旨，同時為解決供應商發展所面臨的融資需求，南網公司以南網供應鏈金融統一服務平臺為依托，將業務相關的金融機構與南網供應商融合在一個業務流程內。供應鏈金融的運營體系需要包括運營的保障機制、體制;日常業務運營的流程、操作規范;面對客戶服務的服務體系。
4供應鏈金融運營體系架構
4.1供應鏈金融運營保障
供應鏈金融運營體系綜合了多方面的職能管控，包括組織內部的管理團隊建設、財務會計、技術等相關職能部門的協同和與外部金融機構及供應商的交互協調。通過分析核心企業目前的組織架構和部門崗位職能，并結合供應鏈金融業務的風控管理，為供應鏈金融管理組織架構設計提出合理化建議。供應鏈金融中核心企業主要以信息服務為核心，采用業務流程化、操作標準化、管理信息網絡化的運營模式進行運作。基于供應鏈金融業務管理的要求，為實現供應鏈金融業務的全面管控，需從多個管理維度實現供應鏈金融管理的專業性和高效性。供應鏈金融管理維度主要有法務管理、業務運營、業務管理、供應商服務、平臺運維、財務結算、系統風險控制、業務風險控制、信用風險控制管理等多維度進行分析，為供應鏈金融業務運營確定職責范圍。法律服務團隊通過對融資籌劃、風控合規、交易設計、資產管理等方面開展分析，整合運用各種法律技術，為金融機構及供應鏈企業識別相關風險。風險管理體系的建立需要三大核心要素:數據、建模和系統。供應鏈金融業務運營的實質是通過整合各類供應鏈參與方(包括供應商、物流倉儲公司、保險公司、金融機構等)的相關資源，優化配置，促進供應鏈生態的發展和完善。在此過程中，核心企業采取公開招標的形式，篩選具備優質資源且能夠提供優質產品服務的優秀供應商，使其參與到供應鏈金融中來，實現共贏發展互惠互利。供應鏈金融業務管理的主要環節包括業務申請、服務提供機構審批、業務辦理、業務執行、資金支付、業務結算等，該過程形成了完整的物流、資金流與信息流閉環。核心企業處于業務信息集中處理環節，是供應鏈金融業務管理的核心，核心企業相關信息的傳遞決定了供應鏈金融業務的應用效果。供應鏈金融業務管理，需要構建專業的供應商服務體系。該體系為核心供應商、保險公司、金融機構(如銀行)等多方提供優質服務。主要工作包括建設專業的服務人才隊伍、建立標準化的服務流程、解答供應商在使用供應鏈金融服務過程中遇到的各類問題、接受用戶的投訴與建議等。系統日常運維工作包括以下三個方面:硬件設施運維、平臺系統運維、運營審計。財務結算運營包括核心的供應鏈金融業務收入來源的核算，主要有信息服務費、保險經紀業務返傭等。系統風險控制運營通過對風控體系進行高效管理，規范事前盡職調查工作，提高對授信主體真實信息的掌控，強化對核心供應商的授信準入管理。業務風險控制運營根據供應鏈金融業務特點，重新設計業務流程，合理劃分崗位職責。通過設置專業部門、制訂業務操作指引，建立內控管理制度，健全操作風險管理機制，實現對各流程環節操作風險的有效控制。信用風險控制運營信用風險管理是指通過制定信息政策，對供應商資信調查、付款方式、信用限額、款項回收等環節實行全面監控，以保障應收款項能夠及時回收。包括貸前風控:設立專門機構控制信用風險、確立提供信用額度的原則、制定信用政策、建立專門的信用體系;貸中風控:執行信用政策、管理信用周期、投后貸款跟蹤、持續不斷地監督債務人、監督供應商的信用情況;貸后風控:基于供應鏈金融業務管理需求，核心企業的組織架構如圖1所示。
4.2供應鏈金融日常業務運營
供應鏈金融的日常運營工作主要包括以下七點。歷史數據提供:從核心企業招投系統中提取供應商基礎資料及歷史交易信息，以大數據分析方式，對供應商進行資信評估。交易數據導入:供應商確認辦理供應鏈金融業務時，應在系統中簽署使用相關數據的授權協議。在經過核心企業法務審核后，通過數據接口，推送至金融機構。回款賬戶開立與確認:與核心企業業務系統聯動，由供應鏈金融業務部門確認后，才可以變更。供應鏈金融業務:對供應商進行準入條件審批，通過審核的供應商，方可確認進入核心企業供應鏈金融管理平臺，辦理供應鏈金融業務。數據儲存:對辦理供應鏈金融業務的供應商，通過核心企業供應鏈金融服務平臺，收集并分析系統數據，并對分析結果進行評級，評級報告應經過授權后推送金融機構。供應鏈金融業務辦理、合同簽訂及管理均應采用電子簽章或CA證書確認，合同簽訂流程全程采用系統電子化完成。財務核算:核心企業應著手成立供應鏈金融財務中心，并明確各部門的職責內容及要求，從組織框架上為資本運營管理做準備。績效考核:為確保供應鏈金融業務高效有序運營，應設置并實施質量目標考核辦法。質量目標具體應從以下三個方面考慮:一是設置的范圍與標準管理;二是實施控制管理;三是持續改進控制管理。經營團隊建設:根據供應鏈金融業務運營管理的要求，管理團隊建設模塊的程序設置基本上可以分為:招聘錄用管理程序;學習培訓管理程序;機構與崗位設置管理程序;辭退與辭職管理控制程序;目標設置與績效考核管理程序;職業規劃設計與控制管理程序;公司經營發展目標與文化構造控制管理程序。
4.3客服運營
設置有效的供應鏈金融客戶服務運營管理體系，需要注意以下四個方面。第一，建立和完善客戶信息管理系統，并進行分類管理。客戶信息系統主要由客戶的基本信息、業務對接服務信息組成，其中客戶的基本信息包括客戶的工商注冊、法人基本資料、基本經營情況(如處于經營何種階段、經營類型、規模等)、經營管理者個人基本信息、詳細經營情況(如資產情況、利潤情況、產品結構等)、潛在需求情況等;業務對接服務信息包括業務對接類型、時間、履約情況、客戶滿意度等信息。第二，建立完善客戶潛在需求分析機制。針對會員客戶，由客戶管理部門通過與客戶的交流溝通，定期對客戶的潛在需求進行分析，及時準確把握客戶在經營發展各個時期的服務需求。第三，逐步規范客戶跟蹤回訪制度。該制度主要分為兩部分，其一，履約過程中的回訪，作為供應鏈金融業務風險控制的重要環節，了解客戶經營情況或履約情況;其二，對客戶進行定期回訪，重點是客戶滿意度和客戶的潛在需求，該回訪將貫穿客戶關系維持的全過程。第四，建立完善客戶臺賬管理機制。應按照會員管理、履約情況、客戶潛在需求分析等內容，分別建立總臺賬和各子臺賬。供應鏈金融業務應立足于客戶服務，有效開展各種類型的活動。供應鏈金融業務可以通過組織相應的商務活動，如金融商務論壇、咨詢培訓等，與客戶進行有效溝通，增強客戶對南網的認可程度，保持緊密關系。匯總分析供應鏈金融服務日常運營中的常見問題，整理列示常見問題庫，方便供應商查閱相關信息，同時配置智能客服機器人，根據問題關鍵字返回相應解答。
5結論
核心企業在開展供應鏈金融業務時，一定要從自身掌握的資源、所能確權的內容去考慮，不可盲目貪大、貪快。傳統的核心企業由于缺乏金融領域人才配置、信息系統支撐、運營經驗以及相關風控體系，供應鏈金融業務需要從以上方面加強保障，可以借助外部資源，也可以引入相關的人才、信息系統、風控系統以及運營體系。
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關鍵詞: 邊緣金融業務; 金融機構; 企業
相對正規金融而言,那些自發于民眾之間,游離于金融機構之外、游走于政策法規邊緣,具有資金借貸性質的資金融通行為,稱為邊緣金融業務。
目前,邊緣金融業務融資行為已經從當初的以其本人合法收入出借給另一特定方,目的是解決借款人一時的生產生活需要,演變成為以獲利為目的的信用借款、擔保及有價證券抵(質)押融資、動產或不動產抵押借款、企業集資、社會公眾集資、高利貸等隱性借貸業務。可以肯定,邊緣金融業務作為民間資金調劑的方式,對解決部分企業和居民生產生活中的資金需求起到了一定的積極作用,特別是其急、頻、短的特征,彌補了金融服務的不足,一定程度上緩解了小企業融資難的壓力。但邊緣金融業務發展中存在著突出的問題,必須加以規范管理。
一、邊緣金融業務迅速發展的原因
從企業融資角度看,邊緣金融業務的存在有其客觀性和體制性原因。從個人投資角度看,金融市場目前缺少有吸引力的投資品種和投資渠道,從而為邊緣金融業務提供了大量資金來源。此外,國家對存款利率的管制,以及國有商業銀行網點特別是縣域網點的收縮撤并也推動了邊緣金融業務的較快發展。
(一)縣域個體、民營等小企業發展迅速,融資缺口較大
改革開放以來,我國小企業發展十分迅速,尤其是在縣域和基層地區,小企業數量占全社會企業總數90%以上,產值占GDP的比重已由過去不到1%提高到目前的1 /3。但是,目前小企業貸款在全國主要銀行業金融機構各項貸款中占比不高,距離小企業貸款的實際需求還有很大差距。雖說經過幾年的發展,小企業已經擺脫了發展初期財務管理不正規、信息管理不透明狀況,走上了規范化軌道,自我約束力不斷增強,但這并沒有改變有關商業銀行經營管理者的印象,銀行、尤其是國有商業銀行貸款大客戶集中的取向,使銀行越來越脫離了廣大小企業特別是微小企業,成為大企業的私人銀行,致使小企業融資缺口起來越大,給邊緣金融業務發展帶來了生存空間。
(二)金融機構對企業和個人的融資渠道并不十分通暢
目前,國有商業銀行經營戰略在逐步面向“重點客戶、重點項目、重點地區、重點產品”,并出于安全性的考慮,不但大大上收了貸款權限,還在信貸管理上實行了嚴格準入管理制度,股份制商業銀行和地方性商業銀行也存在“抓大放小”的傾向,這使得小企業、小客戶貸款難度加大,而且由于大部分縣域中小企業難以具備目前銀行規定的貸款條件,很難提供銀行貸款所需要的擔保或抵質押,盡而很難得到銀行、信用社的信貸支持,不得不支付高于銀行利息從邊緣金融業務進行融資。
(三)銀行業信息收集過分注重硬件信息,忽視“軟信息”在信貸管理中的作用,使不少具有能力和意愿的中小企業被拒之門外
邊緣金融業務經營者非常重視借方“軟信息”的收集,他們依靠人緣、地緣等關系獲取相關信息,從而有效解決了借貸雙方信息不對稱的問題。這些“軟信息”較之標準的企業“硬信息”(財務報表、抵押擔保及信用紀錄等) ,對正確決策的作用更大。而目前我國銀行往往只注重收集企業的財務報表、抵質押情況等“硬信息”,忽視對借款人的人品、還款意愿等“軟信息”的考查,導致不少有還款能力和意愿的借款人被拒之門外。同時,正在發展的中小企業由于缺乏可抵押的財產,且嫌辦理有效抵押或擔保的手續繁瑣,收費偏高,貸款審批時間長、環節多,因而不得不考慮邊緣金融業務融資。
(四)銀行業激勵與約束制度的執行標準過高、過嚴
近幾年,各銀行紛紛上收貸款權限,實行嚴格的信貸審批和考核制度,部分商業銀行甚至不切實際地追求新增貸款“零風險”和“100%的收貸收息率”,片面實行“貸款責任終身追究制”。由于信貸權限上收,了解中小企業“軟信息”的基層信貸員沒有貸款權力,卻要承擔100%的收貸收息責任;而遠離企業“軟信息”的上級行憑企業“硬信息”決定是否貸款。其后果是信貸人員貸款越多,收回的風險就越大,導致基層銀行機構慎貸、惜貸、懼貸,使得一些發展前景良好的中小企業無法獲取銀行貸款,不得不轉向邊緣金融業務市場融資。由于商業銀行上收貸款權,貸款審批主體遠離申請主體,從而加劇了借貸雙方的信息不對稱,延長了貸款審批時間。而縣域中小企業貸款一般都具有時間急、頻率高、數額小的特點,許多企業和個體工商戶不得不求助邊緣金融業務。
二、邊緣金融業務發展中存在的問題
(一)邊緣金融業務游離于監管之外,容易誘發非法辦理金融業務行為,干擾正常的金融秩序年終歲尾,企業和個人用錢的地方增多,在企業貸款難、無恰當的籌資渠道,而銀行等主要資金融部門貸款權收緊的情況下,邊緣金融業務就有了掙錢的對象和時機,一些部門或個人便私下抬錢或變相吸收存款發放貸款。雖然這種做法是被嚴令禁止的,但由于管理不利,且非法放貸有當物作質押或抵押,當物的價值遠高于貸款額,當不能按期收回貸款時,可以通過處理絕當物品而收回貸款,一般不會受到損失,從而使其業務違規難以有效根治。
(二)容易引發經濟糾紛
邊緣金融業務行為沒有明確的管理部門,特別是在當前貸款利率相對較低的情況下,邊緣金融業務大多與高利貸聯系在一起,而高利貸是不受法律保護的, 一旦出現糾紛, 就會影響社會穩定。
(三)從業人員專業知識不足,行業風險過高
大多數從事邊緣金融業務的企業是以個人和中小企業為對象,主要經營房地產、黃金首飾、股票證券、古玩字畫、交通工具、二手房按揭等業務,發展晚、規模小、資金實力不足。同時,由于大多數的業務經辦人員沒有金融工作經驗,對金融業務知識不了解、了解不足或對金融業務及金融法律知識知之甚少,不能有效判定哪些業務違法,哪些業務不違法,從而造成行業經營風險增加。
(四)影響金融業的正常發展,加大借款人的經營成本
關鍵詞：投資金融業務；經營體系；制度安排；專業化
中圖分類號：D924 文獻標識碼：A 文章編號：1003-9031（2015）10-0084-04 DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2015.10.19
一、構建新型投資金融業務經營體系的外部環境分析
本文提出的投資金融業務，是指代客資金投資和自有資金投資所涉及的投資銀行、金融市場、金融同業等業務。本文從宏觀經濟金融趨勢、投資金融業務市場資源、同業競爭形勢等方面對構建新型投資金融業務經營體系進行分析。
（一）宏觀經濟金融趨勢分析
1.經濟環境方面。在宏觀經濟增長下行壓力加大的背景下，海南經濟增速趨緩，2015年上半年海南省GDP比2014年度同期增長7.6%，比2014年增速下降0.9個百分點。經濟下行壓力給銀行業發展帶來更大挑戰，一方面增長動力衰減，資金市場資源萎縮加劇存款同業競爭，傳統行業有效信貸需求不足加劇信貸結構性矛盾；另一方面企業利潤下降，經營環境惡化加大信用風險防控壓力。傳統信貸業務經營壓力有增無減，促使銀行必須大力發展新型投融資業務。
2.利率市場化方面。2014年11月以來，央行已連續多次降準、降息，預計“雙降”還將持續，降息后存款利率浮動上限擴大，而貸款收息率受制于議價能力沒有明顯提升，實際存貸差空間在收窄，對以傳統業務為主要收入來源的盈利模式造成嚴重沖擊，倒逼銀行尋找新的收入渠道和利潤增長點。
3.資金市場方面。直接融資市場的完善以及互聯網金融的崛起使企業、個人的融資渠道及資金運作模式發生了較大的變化。大集團開始向國際融資、大企業向資本市場和債券市場融資、小企業向民間融資、新企業向私募融資，加之證券、保險、基金等廣泛介入信貸活動，小貸、擔保、典當、第三方支付等越來越多充當融資中介，傳統銀行資金運營空間受到強力擠壓。在此背景下，銀行業務必須盡快推動經營轉型，開辟新的投行、融資、資管服務領域，搶占金融發展制高點。
（二）投資金融業務市場資源分析
1.票據業務運行情況
2004―2014年，海南省銀行年累計票據承兌與貼現量總體呈上升趨勢，其中承兌量年復合增長率達36.2%，貼現量年復合增長率達46.31%。但近幾年波動較大，2013年承兌發生額猛增了217%，2014年則下降了13.9%；貼現發生額從2011―2012年增加739.9億元，2012―2013年又驟降649.4億元，而2013―2014年再次猛增1653.4億元，走出了Z字型反轉。
2.資本市場融資情況
2000年1月至2015年2月，海南企業在上海、深圳證券交易所募集資金1177億元，其中發行股票520億元，占比44.18%；發行公司債581億元，占比49.36%；企業債19億元，占比1.61%；地方債29億元，占比2.46%；中期票據28億元，占比2.37%。
14年間，海南企業在滬深證券市場融資規模增長近31.6倍，年復合增長率為126%。融資規模在2010年后出現較大的增長，2014年達293.43億元，為募集資金最多的1年。隨著海南國際旅游島、海洋強省戰略的深入實施，以及國家“一帶一路”政策的影響，海南將迎來新的發展機遇，海南企業仍然有較大的直接融資需求。
（三）銀行間競爭形勢分析
2014年末，海南省各金融機構票據融資余額151.22億元，比上年增長了3倍。其中四大國有商業銀行票據融資余額58.09億元，占比38.41%；地方性金融機構余額34.53億元，占比22.83%；中小股份制商業銀行余額23.08億元，占比15.26%。
2014年末，金融機構買入返售資產余額428.37億元，比上年增長87.37%。其中，中小股份制商業銀行買入返售資產余額176.57億元，占比41.22%；地方性金融機構余額110.29億元，占比25.74%；四大國有商業銀行票據融資余額58.09億元，占比9.28%。
在同業往來方面，中小股份制商業銀行較為活躍，2014年末同業存放和同業拆借余額為375.71億元，占全金融機構的88.55%，四大國有商業銀行和地方性金融機構余額分別為26.82億元、19.46億元，占比分別為6.32%、4.58%；中小股份制商業銀行存放同業和拆放同業余額為104.5億元，占全金融機構的55.37%，四大國有商業銀行和地方性金融機構余額分別為14.77億元、10.16億元，占比分別為7.82%、5.38%。
2011年以來，海南省內平安銀行、光大銀行開始辦理同業資產業務，業務得到長足的發展，工商銀行及郵政儲蓄緊跟其后。隨著中信銀行、招商銀行、浦發銀行、民生銀行及興業銀行陸續登陸海南，各家中小股份銀行紛紛拼搶同業業務市場。監管新規未出來前，各家中小股份制銀行尤其招商銀行、光大銀行、平安銀行除了做傳統的存放同業、買入返售、同業代付、非標準資產回購理財對接非標資產等同業業務，業務規模增長較快。2014年以來，受同業業務監管新規的影響，業務有所收縮。
二、投資金融業務存在的問題
（一）經營體系不完善
投資金融業務屬于新興業務，在依據傳統業務設計的組織架構中，缺乏專業的部門對其進行專營和專管。但投資金融業務產品類型多、專業程度高、市場變化快等特點，決定了需要有一套行之有效的專業化經營體系與之配備，才能更好促進業務發展。從海南省各家銀行現行機構設置看，投資銀行、金融市場、金融同業散落在公司業務、機構業務、個人業務等職能部門之中，經營現實決定了這些部門難以把主要工作精力放在此類業務上，在職能上更多的還是側重管理，營銷職責偏弱，并且缺乏有效的聯動機制，彼此之間沒有太多的業務交叉、資源共享。這種機構設置導致營銷力量不足、產品支持乏力、業務聯動不到位、客戶需求得不到有效引導，難以支撐業務轉型發展。
（二）客戶基礎薄弱
由于宏觀環境制約，海南省銀行業客戶基礎薄弱，大型國企、上市公司等系統性、源頭性的大客戶，以及成長性突出的中小企業客戶不多、業務量不大。對尚處起步階段的投資金融業務而言，從存量客戶挖掘業務潛力是加快發展的捷徑，但客戶基礎的限制了從“存量要增量”的空間，對投資銀行、金融市場和同業業務發展形成掣肘，增加了向投資金融業務經營轉型的難度。
（三）考核機制不到位
投資金融業務屬于新興業務，產品種類多、專業性較強，必須有專門配套的考核機制才能更加有效地促進業務發展，尤其是在業務發展初期，更需要加大激勵力度，鼓勵先行先試。由于經營體系的缺失，海南省銀行業普遍未建立投資金融業務考核體系，對該類業務的考核隱沒在核心績效指標和綜合收入考核之中，重點不突出、標的不明顯、激勵不充分，難以適應業務轉型發展的需要。
（四）專業人才稀缺
投資金融業務橫跨多市場、多領域，對隊伍建設、人員素質要求較高，所需的部門、人員分工協作緊密度要求更強。在海南省銀行業目前投資金融業務分工體系中，基本沒有專職投資金融業務的崗位和人員，分工程度和專業程度不高，在經營行層面更沒有此類業務的專職人員，投資金融業務專業人才缺失嚴重，制約業務的有效發展[1]。
三、新型投資金融業務經營體系構架設計
（一）總體設計思路
投資金融業務經營體系是與投資銀行、金融市場、金融同業業務相關的組織架構、職能分工、崗位設置、協同機制、激勵機制等一系列制度安排。本文提出的基本設計構思是，圍繞投資金融業務，以“優化經營模式，理順經營機制、推動經營轉型、提高經營效益”為目標，通過建立決策機制、重組部門、整合業務、劃轉職能、充實人員，著力解決業務聯動、客戶聯動、有效激勵問題，構建符合業務特點和市場需要的專業化經營體系，促進投資金融業務轉型發展。
投資金融業務經營體系包含投資銀行、金融市場、金融同業三大業務，組織結構主要包括最高決策機構、新型專營部門，以及公司業務部、機構業務部、個人金融部等職能部門。其中，有效解決業務聯動和客戶聯動問題是新型專營機構組織模式選擇的關鍵。
（二）經營體系主體架構
1.成立投資金融業務管理委員會。成立投資金融業務管理委員會主要目的是建立投資金融業務經營體系中的決策機制。該委員會由行長任主任委員，分管副行長任副主任委員，相關職能部門為成員的單位。投資金融業務管理委員會作為全行投資銀行、金融市場、金融同業業務最高決策機構，負責統籌全行投資金融業務發展，協調各職能部門和分支行工作。
在投資金融部籌備階段，委員會負責統籌、協調、推動籌備工作順利開展；投資金融部成立后，委員會負責跟進全行經營策略，審議投資銀行、金融市場、金融同業業務重大事項，統籌推動投資金融業務發展。
2.成立投資金融部。成立投資金融部是構建投資金融業務經營體系的核心，是其主要機構設置和制度安排。該部設置的基本思路是，以打造“新業務經營模塊、新增收創利渠道、新客戶服務平臺”為目標，通過部門重組、業務整合成立投資金融部，按照“管營結合”的運作模式，統籌管理全行金融市場與投資銀行業務開展，強化產品支持、系統聯動和客戶營銷，提高業務創收能力、綜合服務能力和市場競爭力，促進全行經營轉型和可持續發展。
投資金融部職能定位為全行新業務經營模塊、新增收創利渠道、新客戶服務平臺，具有直接營銷、產品支持、業務管理功能，是組織推動金融市場和投資銀行業務發展的主要職能部門，集合了投資銀行業務和金融市場業務兩大職能，主要承擔統籌金融市場和投資銀行業務的營銷組織、業務管理及產品研發，直接營銷公司類客戶的金融市場和投資銀行業務等職責。
3.其它職能部門。在投資金融業務經營體系中，公司業務、機構業務等職能部門主要負責客戶推薦和聯動營銷職能。
（三）配套機制解決方案
1.明確業務聯動機制。涉及金融同業客戶、政府等機構客戶的金融市場業務由機構業務職能部門牽頭主辦，投資金融部協同配合，確保在推進地方債承銷等業務時能更好地統籌機構類業務綜合收益進行決策。涉及公司類客戶的投資銀行、金融市場業務由投資金融部牽頭主辦，公司業務職能部門協同配合。
2.完善客戶聯動機制。重點是公司類客戶的聯動問題。在業務發展初期，必須要在存量客戶中挖潛，因此要緊密投資金融部與公司業務職能部門的客戶資源聯動，投資金融部更多承擔產品支持角色、公司業務部門更多承擔客戶推薦角色。主要通過考核方式解決，即確定投資銀行和金融市場業務任務計劃時，按一定比例在投資金融部和公司業務部門間進行分配，并按該比例進行客戶業務收益的分潤。
3.建立有效激勵機制。為有效促進投資金融業務有效方案，應針對其業務特點、市場需求等制定專門激勵辦法和考核方案。在激勵方面，以有效收入為主要激勵標的，根據年度經營目標，按一定比例對收入實現部門進行獎勵，獎勵按季兌現。在績效考核方面，制定專門的投資金融業務考核方案，采用綜合績效考核的方式，以年度經營管理目標完成情況為主要考核內容。經營指標主要包括業務收入、交易量、利潤、EVA等；管理指標主要考核風險水平、內控管理、客戶管理水平、營銷聯動以及分支行評價等。
從鼓勵部門間、條線間合作，最大程度避免利益協調問題，降低溝通與協調成本的角度出發，對投資金融業務的考核，按照業務類型的不同采取差異化的影子考核方式，即對需要部門間聯動的業務，按客戶推薦、產品支持、業務管理等工作貢獻度，對業務收入進行分潤；對需要在經營行落地的業務，100%在經營行入賬，同時按100%影子考核計入投資金融部和所屬前臺部門業績。
4.優化業務運作流程。區分不同的業務種類，在保留原有較為成熟、完善的業務運行機制基礎上，進一步優化業務流程，充分發揮“管營結合”、“協同聯動”的優勢，實現運行效率和風險控制的有效結合。基本原理是對投資金融部與公司業務、機構業務等客戶部門分工進行調整。對投資銀行和金融市場業務，由投資金融部牽頭，對公業務部門聯動；對金融同業業務，由機構業務部門牽頭，投資金融部聯動[2]。
參考文獻：
