時(shí)間：2023-10-08 15:33:59
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在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過(guò)程中,任何企業(yè)都承受著外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn);外部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)主要有國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和行業(yè)風(fēng)險(xiǎn);企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)主要有經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等。而作為專業(yè)為中小企業(yè)擔(dān)保的融資性擔(dān)保公司其外部風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自被擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn),它指的是作為被擔(dān)保的中小企業(yè)客觀上因自身經(jīng)濟(jì)活動(dòng)存在的不確定性,也即風(fēng)險(xiǎn)性,而使企業(yè)在償還債務(wù)上出現(xiàn)問(wèn)題,或主觀上惡意違約,導(dǎo)致?lián)４鷥數(shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。
中小企業(yè)規(guī)模普遍較小,資金實(shí)力不強(qiáng),融資渠道缺乏,抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。相對(duì)而言,在經(jīng)營(yíng)上更容易受外界環(huán)境變化的影響。由于中小企業(yè)人力、財(cái)力、物力、信息等資源上的不足,多數(shù)中小企業(yè)在產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、市場(chǎng)定位、資金投向等方面存在較大盲目性,技術(shù)含量不高,開(kāi)發(fā)能力不強(qiáng),低水平重復(fù)建設(shè)較為嚴(yán)重,投融資風(fēng)險(xiǎn)大。因而,為中小企業(yè)擔(dān)保是一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù),探討融資性擔(dān)保公司的外部風(fēng)險(xiǎn)控制就是研究通過(guò)何種方法和手段來(lái)降低和控制擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)程度,提高自身的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。
一、融資性擔(dān)保外部風(fēng)險(xiǎn)控制方法
由于外部環(huán)境復(fù)雜,被擔(dān)保企業(yè)(擔(dān)保的客體)情況千差萬(wàn)別,主客觀因素多樣,風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式各不相同;各個(gè)擔(dān)保項(xiàng)目的客體風(fēng)險(xiǎn)更多主要體現(xiàn)其個(gè)體特征;因此應(yīng)具體項(xiàng)目具體分析,采取相應(yīng)的控制措施或組合,以提高對(duì)擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)控制的效果。從擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)際運(yùn)作情況來(lái)看,擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)控制方法主要有風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)抑制、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)取?/p>
(一)風(fēng)險(xiǎn)回避
風(fēng)險(xiǎn)回避是指設(shè)法回避風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生的可能性。風(fēng)險(xiǎn)回避一般有兩種情況下采用,一是對(duì)于擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)特征明顯,造成損失的可能性大,風(fēng)險(xiǎn)難于化解的擔(dān)保項(xiàng)目應(yīng)予以拒絕,回避風(fēng)險(xiǎn);二是對(duì)某種業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范處理成本大于其可能產(chǎn)生的效益。原則上,擔(dān)保公司放棄的是它不熟悉、沒(méi)有把握或不具備條件和能力來(lái)控制的擔(dān)保業(yè)務(wù),而傾向選擇那些自己比較熟悉、有條件或有優(yōu)勢(shì)去經(jīng)營(yíng)和控制的擔(dān)保業(yè)務(wù),即是將風(fēng)險(xiǎn)控制在自己力所能及的范圍內(nèi)。在具體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中要有所不為,才能更好地有所作為,有選擇、有取舍的經(jīng)營(yíng)方式是規(guī)避擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)的最好手段。
(二)風(fēng)險(xiǎn)抑制
風(fēng)險(xiǎn)抑制它包括兩層含義:其一,在擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前,做好風(fēng)險(xiǎn)防范和提前預(yù)警,抑制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生;其二,在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之后,采取化解手段,降低可能造成損失的程度。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防的手段多樣,主要有抵押、質(zhì)押、留置等。預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)通常適用損失頻率較高而損失程度相對(duì)較低的風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)。針對(duì)具體擔(dān)保項(xiàng)目中擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn),采取相應(yīng)措施消除或減少可能導(dǎo)致?lián)p失的各種風(fēng)險(xiǎn)因素,將風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受范圍內(nèi)。
1、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前
在擔(dān)保公司為企業(yè)出具擔(dān)保之前,可以自主決定是否提供擔(dān)保服務(wù),而在承保之后,不能因事后發(fā)現(xiàn)問(wèn)題而單方面解除擔(dān)保責(zé)任。因此,抑制擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)的措施一般在擔(dān)保之前設(shè)立,根除或削弱風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。
擔(dān)保客體的道德風(fēng)險(xiǎn)是擔(dān)保業(yè)務(wù)中較常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn),應(yīng)特別注重防范。在擔(dān)保實(shí)踐中通常通過(guò)反擔(dān)保措施設(shè)置,提高被擔(dān)保企業(yè)的違約成本,來(lái)抑制道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。反擔(dān)保措施可為經(jīng)營(yíng)者個(gè)人無(wú)限責(zé)任反擔(dān)保、房產(chǎn)設(shè)備等動(dòng)產(chǎn)及不動(dòng)產(chǎn)抵押、存貨、應(yīng)收賬款、股權(quán)、著作權(quán)、專利權(quán)等形式質(zhì)押,等等。反擔(dān)保措施的設(shè)置應(yīng)根據(jù)被擔(dān)保企業(yè)的具體情況,原則上,一要抓住企業(yè)的"要害",提高違約成本; 由于作為擔(dān)保對(duì)象的中小企業(yè)以民營(yíng)企業(yè)居多,企業(yè)所有權(quán)及經(jīng)營(yíng)權(quán)一體,企業(yè)的運(yùn)營(yíng)常常主要依靠經(jīng)營(yíng)者在內(nèi)的一個(gè)或幾個(gè)重要人員,因此在審核擔(dān)保申請(qǐng)過(guò)程中,對(duì)經(jīng)營(yíng)者或企業(yè)主要人員的審查十分重要,同時(shí)有必要要求其個(gè)人及配偶提供個(gè)人無(wú)限責(zé)任反擔(dān)保,以抑制因個(gè)人惡意違約的道德風(fēng)險(xiǎn);二要注重反擔(dān)保措施的變現(xiàn)能力及價(jià)值,提高被擔(dān)保企業(yè)的違約成本,同時(shí),如一旦發(fā)生擔(dān)保代償后,執(zhí)行反擔(dān)保措施仍可降低風(fēng)險(xiǎn)損失。但在反擔(dān)保設(shè)置中對(duì)物的抵押,不能過(guò)分強(qiáng)調(diào)所謂的抵押率,放松對(duì)項(xiàng)目的調(diào)查和風(fēng)險(xiǎn)審核。
2、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之后
當(dāng)出現(xiàn)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生征兆或?qū)嶋H發(fā)生時(shí),應(yīng)及時(shí)采取措施防止風(fēng)險(xiǎn)惡化,爭(zhēng)取化解風(fēng)險(xiǎn),或者盡量減少風(fēng)險(xiǎn)造成的擔(dān)保代償損失,這也是對(duì)擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生進(jìn)行抑制。因此在擔(dān)保貸款未到期之前,加強(qiáng)走訪,配合貸款銀行敦促企業(yè)及時(shí)將銷(xiāo)售回款轉(zhuǎn)入在該貸款行帳戶,控制帳戶進(jìn)出;并從反擔(dān)保措施上對(duì)企業(yè)及經(jīng)營(yíng)者施加壓力,在擔(dān)保公司的督促之下,最終企業(yè)從其他渠道籌借到資金按時(shí)償還了貸款,擔(dān)保公司順利解除擔(dān)保責(zé)任,避免了代償損失。
(三)風(fēng)險(xiǎn)分散
風(fēng)險(xiǎn)分散是指在風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的損失發(fā)生之前或之后,通過(guò)采取針對(duì)性的具體措施,將風(fēng)險(xiǎn)單位分割成許多許多獨(dú)立的小單位而達(dá)到減少損失的一種方法。分散風(fēng)險(xiǎn)的辦法通常適用于損失程度較高而風(fēng)險(xiǎn)又無(wú)法避免和轉(zhuǎn)嫁的情況。主要方式有:
1、擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)組合。這是為了控制擔(dān)保客戶風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中,而力求擔(dān)保項(xiàng)目品種多元化,擔(dān)保項(xiàng)目所屬行業(yè)分散化。在擔(dān)保實(shí)踐中,擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)組合實(shí)際包含的內(nèi)容很多,例如,對(duì)被擔(dān)保企業(yè)及所處行業(yè)的分散,避免擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)過(guò)于集中在某一行業(yè)、某一企業(yè),將擔(dān)保公司的整體擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分散到彼此獨(dú)立,關(guān)聯(lián)度較小的不同性質(zhì)、不同類(lèi)別、不同特點(diǎn)的業(yè)務(wù),如流動(dòng)資金貸款擔(dān)保、承兌匯票擔(dān)保等等,一旦由于主客觀因素的影響,其中某些業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí),其他業(yè)務(wù)收益不受影響,而把整體風(fēng)險(xiǎn)控制在能夠承受的范圍內(nèi)。另外合理控制單個(gè)客戶擔(dān)保額度及單筆額度;擔(dān)保公司對(duì)單個(gè)客戶最高擔(dān)保額度控制在擔(dān)保公司凈資產(chǎn)10%以內(nèi),單筆額度控制在該客戶單月銷(xiāo)售收入額度以內(nèi)。對(duì)客戶總體融資擔(dān)保額不得超過(guò)企業(yè)的凈資產(chǎn),其中個(gè)人貸款擔(dān)保額不超過(guò)凈資產(chǎn)的60%;流動(dòng)資金信貸擔(dān)保額一般為企業(yè)上年度銷(xiāo)售收入的30%以內(nèi)。
2、與銀行比例擔(dān)保。在擔(dān)保業(yè)務(wù)操作上,不是簡(jiǎn)單地將風(fēng)險(xiǎn)由銀行一家承擔(dān)轉(zhuǎn)嫁由擔(dān)保公司承擔(dān),而是遵照風(fēng)險(xiǎn)由企業(yè)、銀行和擔(dān)保公司各方面都能接受的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制,由三方共同承擔(dān)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。應(yīng)將與銀行進(jìn)行比例擔(dān)保作為擔(dān)保公司提供融資擔(dān)保的操作平臺(tái),通過(guò)與銀行簽定比例擔(dān)保協(xié)議,做到信息共享,風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān);貸款銀行作為借款企業(yè)(被擔(dān)保企業(yè))的往來(lái)銀行,可通過(guò)其帳戶往來(lái)及結(jié)算情況獲取客觀信息,并且銀行擁有一批經(jīng)驗(yàn)豐富、素質(zhì)較高的信貸人員,銀行對(duì)融資項(xiàng)目的審核意見(jiàn)為擔(dān)保公司在獨(dú)立審查相關(guān)擔(dān)保項(xiàng)目時(shí)具有重要參考價(jià)值;同時(shí),由銀行自身承擔(dān)一定比例的融資信用風(fēng)險(xiǎn),避免貸款行因擔(dān)保公司提供的100%連帶責(zé)任擔(dān)保而放松對(duì)融資項(xiàng)目必要的審查標(biāo)準(zhǔn),忽視貸款資金用途和借款企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況的監(jiān)控,增大擔(dān)保公司的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。此外,在與銀行建立了良好的合作關(guān)系后,不僅在擔(dān)保前可以作好信用調(diào)查工作,擔(dān)保后能更好地進(jìn)行項(xiàng)目的跟蹤管理;同時(shí)在被擔(dān)保企業(yè)出現(xiàn)臨時(shí)資金困難時(shí),也有助于企業(yè)融通資金,減小在保項(xiàng)目的代償風(fēng)險(xiǎn)。
3、共保。即與其他擔(dān)保公司比例擔(dān)保。多個(gè)擔(dān)保公司共保,可以利用各自資源了解和幫助被擔(dān)保企業(yè),有利于對(duì)擔(dān)保客戶風(fēng)險(xiǎn)的控制。
(四)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移
風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指擔(dān)保經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)出于避免風(fēng)險(xiǎn)損失的目的,有意識(shí)地將可能發(fā)生的損失或與損失有關(guān)的財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一機(jī)構(gòu)或個(gè)人去承擔(dān)的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式有特定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和綜合風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移兩類(lèi)。特定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是對(duì)于擔(dān)保公司承擔(dān)的特定擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移,如擔(dān)保公司接受的物品抵押,有可能發(fā)生缺損風(fēng)險(xiǎn)。為轉(zhuǎn)移類(lèi)似特定的擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn),擔(dān)保公司可以強(qiáng)制要求被擔(dān)保企業(yè)對(duì)相應(yīng)物品以擔(dān)保公司作為受益人進(jìn)行投保。綜合風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移即將擔(dān)保公司承擔(dān)的整體擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移,如要求被擔(dān)保企業(yè)提供具有一定實(shí)力的企業(yè)作為反擔(dān)保人、向再擔(dān)保公司申請(qǐng)?jiān)贀?dān)保等。擔(dān)保公司提供擔(dān)保服務(wù)的意義主要在于為中小企業(yè)緩解融資難的問(wèn)題,而從一定程度上也是為社會(huì)解決融資互保問(wèn)題,因此一般情況下,在擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)際操作中,如擔(dān)保申請(qǐng)企業(yè)可以提供反擔(dān)保單位,為不增加擔(dān)保申請(qǐng)企業(yè)的負(fù)擔(dān),僅會(huì)要求其關(guān)聯(lián)企業(yè)提供反擔(dān)保;但如果擔(dān)保申請(qǐng)企業(yè)規(guī)模太小,抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱,不能提供較強(qiáng)的自身資源作為反擔(dān)保措施,但經(jīng)營(yíng)尚好,符合擔(dān)保公司扶持的條件,可以要求經(jīng)營(yíng)者通過(guò)其個(gè)人資源尋求其他具有較大規(guī)模的企業(yè)提供反擔(dān)保,借以部分轉(zhuǎn)移擔(dān)保公司承擔(dān)的擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn)。
(五)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償
擔(dān)保公司承擔(dān)著巨大的擔(dān)保客體風(fēng)險(xiǎn),風(fēng)險(xiǎn)的損失在所難免,風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是擔(dān)保公司維持連續(xù)經(jīng)營(yíng)的重要基礎(chǔ)。根據(jù)財(cái)政部頒發(fā)的《中小企業(yè)融資擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》規(guī)定,擔(dān)保公司收取的費(fèi)率不得超過(guò)銀行同期利率的50%,而在通常情況下,為減輕大多數(shù)中小企業(yè)負(fù)擔(dān),擔(dān)保公司實(shí)際收取的擔(dān)保費(fèi)普遍遠(yuǎn)低于此標(biāo)準(zhǔn),與其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)極不匹配。同時(shí)為了保證擔(dān)保資金的安全性,該規(guī)定要求擔(dān)保資金只能用于銀行存款、購(gòu)買(mǎi)國(guó)債、企業(yè)債券、部分投資基金等風(fēng)險(xiǎn)較低、收益率低的投資品種;并且規(guī)定擔(dān)保公司應(yīng)按當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金,按不超過(guò)當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例以及所得稅后利潤(rùn)的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金,用于擔(dān)保賠付。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到擔(dān)保責(zé)任余額的10%后,實(shí)行差額提取建立風(fēng)險(xiǎn)損失準(zhǔn)備金。而正常的擔(dān)保費(fèi)收入及投資收益在維持擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用支出后,遠(yuǎn)無(wú)法補(bǔ)償擔(dān)保代償?shù)娜笨凇Ｒ虼藫?dān)保公司在呼吁政府建立有效補(bǔ)償機(jī)制的同時(shí),應(yīng)注重自有資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng),在不違規(guī)的前提下拓展擔(dān)保資金的理想投資途徑;在擔(dān)保業(yè)務(wù)方面,應(yīng)重視業(yè)務(wù)品種的創(chuàng)新,推出適合市場(chǎng)需求且能帶來(lái)較好擔(dān)保收益的業(yè)務(wù)產(chǎn)品。
內(nèi)容摘要:本文闡述了擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)控制體系設(shè)計(jì)的重要性,分析了擔(dān)保公司健全風(fēng)險(xiǎn)控制體系須解決的問(wèn)題,文章重點(diǎn)從若干方面論述了擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)控制體系構(gòu)建。
關(guān)鍵詞:擔(dān)保公司 風(fēng)險(xiǎn)控制體系 構(gòu)建
擔(dān)保公司設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)控制體系的重要性
擔(dān)保公司依靠經(jīng)營(yíng)“或有負(fù)債”生存和發(fā)展,因此風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程的實(shí)質(zhì)就是化解擔(dān)保公司的或有負(fù)債風(fēng)險(xiǎn),是擔(dān)保公司實(shí)現(xiàn)持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)的前提。擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)具有典型的“高風(fēng)險(xiǎn)、低收益”特征,要實(shí)現(xiàn)可持續(xù)經(jīng)營(yíng),就要盡力減少擔(dān)保代償賠付,不斷加強(qiáng)自身的內(nèi)部管理能力與風(fēng)險(xiǎn)控制能力。建立了一整套適合自身發(fā)展的經(jīng)營(yíng)管理控制機(jī)制,在保證擔(dān)保規(guī)模不斷擴(kuò)大的同時(shí),將有負(fù)債的風(fēng)險(xiǎn)損失降到最低點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)控制能力是擔(dān)保公司市場(chǎng)核心競(jìng)爭(zhēng)能力的體現(xiàn),建立規(guī)范的擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)控制體系至關(guān)重要。
擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)控制體系須解決的基本問(wèn)題
銀行放貸需要的是標(biāo)準(zhǔn)化的信用保證,而信用短缺是擔(dān)保公司產(chǎn)生的基本原因。擔(dān)保公司要生存,就是要做銀行想做而不能做的信用補(bǔ)充。因而,擔(dān)保公司必須具備比銀行更強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)控制與風(fēng)險(xiǎn)化解能力,才能穩(wěn)健生存。擔(dān)保公司可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自不同方面。擔(dān)保可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)既有來(lái)自內(nèi)部的管理控制風(fēng)險(xiǎn),也有來(lái)自外部的風(fēng)險(xiǎn),這決定了擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制體系必須具有系統(tǒng)性。
(一)來(lái)自公司內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)
來(lái)自擔(dān)保公司內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)本質(zhì)上包括內(nèi)部管理控制的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置、內(nèi)部業(yè)務(wù)流程、內(nèi)部制衡機(jī)制等不健全和不完善,都會(huì)通過(guò)擔(dān)保決策機(jī)制上的缺陷或失誤,使擔(dān)保公司在經(jīng)營(yíng)中可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。
(二)可能面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)
擔(dān)保業(yè)務(wù)可能面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)主要是來(lái)自擔(dān)保對(duì)象(客戶)的違約風(fēng)險(xiǎn)和反擔(dān)保資產(chǎn)變現(xiàn)能力。區(qū)分擔(dān)保對(duì)象的企業(yè)或個(gè)人性質(zhì),外部風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)容構(gòu)成又有很大的不同。
對(duì)中小企業(yè)的擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型包括針對(duì)擔(dān)保對(duì)象的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)和外來(lái)風(fēng)險(xiǎn)。其中內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)包括:財(cái)務(wù)信息真實(shí)性、經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)、競(jìng)爭(zhēng)能力、技術(shù)和產(chǎn)品市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)信息不透明等風(fēng)險(xiǎn);外來(lái)風(fēng)險(xiǎn)包括:政府干預(yù)風(fēng)險(xiǎn)、政府政策風(fēng)險(xiǎn)、與貸款提供者串謀、現(xiàn)行法制缺陷、市場(chǎng)服務(wù)體系不足等風(fēng)險(xiǎn)。
對(duì)個(gè)人擔(dān)保要全面考慮個(gè)人資信的若干內(nèi)容,綜合評(píng)價(jià):個(gè)人征信紀(jì)錄;受教育的程度;家庭成員構(gòu)成;身體素質(zhì)及健康狀況;心理素質(zhì);社會(huì)交往信譽(yù);職業(yè)素養(yǎng);業(yè)務(wù)技能;職業(yè)穩(wěn)定性;收入情況及穩(wěn)定性;個(gè)人或家庭當(dāng)前資產(chǎn)構(gòu)成;個(gè)人當(dāng)前資產(chǎn)負(fù)債狀況等。
擔(dān)保業(yè)務(wù)必須根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源結(jié)合具體業(yè)務(wù)分析。在擔(dān)保業(yè)務(wù)開(kāi)展的過(guò)程中,對(duì)外部風(fēng)險(xiǎn)信息,可以根據(jù)構(gòu)成因素設(shè)置權(quán)重,建立風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型,并用模型的計(jì)算結(jié)果來(lái)指導(dǎo)擔(dān)保業(yè)務(wù)決策。
構(gòu)建和增強(qiáng)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)控制能力的系統(tǒng)設(shè)想
(一)完善公司內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理體系
公司要提升管理風(fēng)險(xiǎn)的能力,至少應(yīng)該在以下六個(gè)方面進(jìn)行完善,進(jìn)而形成規(guī)范的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。
1.完善內(nèi)控機(jī)制與業(yè)務(wù)制衡機(jī)制。公司應(yīng)通過(guò)集體智慧和廉潔的制度來(lái)建立制衡的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制,可按風(fēng)險(xiǎn)管理的前、中、后三個(gè)階段設(shè)置三個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén):擔(dān)保業(yè)務(wù)部為業(yè)務(wù)開(kāi)拓部門(mén);風(fēng)險(xiǎn)管理部為業(yè)務(wù)合規(guī)審查、合同文本審核的部門(mén);綜合管理部為章證管理、重要檔案管理的部門(mén)。部門(mén)之間按“審保分離”原則,明確職責(zé)與分工,互相制衡。應(yīng)完善項(xiàng)目審批決策程序、保后監(jiān)管程序、代償追償程序等,并制定內(nèi)部業(yè)務(wù)管理制度,將這些程序規(guī)范落實(shí)。為使制度有效,應(yīng)建立以公司領(lǐng)導(dǎo)、主要業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、外騁行業(yè)專家共同組成公司的“擔(dān)保決策委員會(huì)”,執(zhí)行決策職能。
一方面,公司應(yīng)建立嚴(yán)格的股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)理層相制衡的治理機(jī)構(gòu),完善的內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)和法人治理,設(shè)置股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層“三會(huì)一層”的管理體系和業(yè)務(wù)部、財(cái)務(wù)部、綜合部、風(fēng)險(xiǎn)控制部與審查監(jiān)督部等內(nèi)部機(jī)構(gòu),確保公司的“專業(yè)化運(yùn)作”與“規(guī)范化治理”相協(xié)調(diào)。制定公司《擔(dān)保業(yè)務(wù)管理辦法》、《或有負(fù)債管理辦法》、《貨幣資金內(nèi)部控制制度》、《不良資產(chǎn)管理辦法》、完善從項(xiàng)目受理、項(xiàng)目調(diào)查、反擔(dān)保措施的設(shè)計(jì)與落實(shí)、項(xiàng)目評(píng)審與決策、保后的動(dòng)態(tài)跟蹤監(jiān)管、代償后的追償、補(bǔ)償?shù)葘ｍ?xiàng)規(guī)章制度,提高業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)效率與風(fēng)險(xiǎn)防范能力。
另一方面,可通過(guò)吸引外部股東,引入外部監(jiān)管機(jī)制;開(kāi)展面向中小企業(yè)的擔(dān)保業(yè)務(wù),應(yīng)加強(qiáng)和政府的合作,建立由政府相關(guān)主管部門(mén)或服務(wù)機(jī)構(gòu)參加的擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理控制制度,實(shí)現(xiàn)公司內(nèi)部治理與外部監(jiān)管相協(xié)調(diào)。
2.建立科學(xué)的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系。擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系可參考銀行的客戶評(píng)價(jià)體系,減少人為誤差,可結(jié)合公司目標(biāo)客戶群的特色與業(yè)務(wù)開(kāi)拓的需求而建立,應(yīng)體現(xiàn)公司擔(dān)保經(jīng)營(yíng)特色,對(duì)申保客戶進(jìn)行保前風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià),作為決策的依據(jù)。當(dāng)然,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的把握應(yīng)定量與定性結(jié)合,普通評(píng)價(jià)與特殊評(píng)價(jià)結(jié)合。擔(dān)保公司要首先建立審、保、監(jiān)管、追償相互獨(dú)立、相互制衡的業(yè)務(wù)流程,實(shí)施全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理,儲(chǔ)備或聘請(qǐng)具備豐富專業(yè)知識(shí)和技能的經(jīng)濟(jì)管理、法律、技術(shù)人員;建立模型化的項(xiàng)目評(píng)估系統(tǒng),加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估審查;注重客戶關(guān)系管理,建立長(zhǎng)期穩(wěn)定的客戶群,積累完整詳細(xì)的客戶資料,穩(wěn)定評(píng)估的信息來(lái)源;嚴(yán)格擔(dān)保的業(yè)務(wù)流程,避免盲目決策;加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的跟蹤管理,完善事先評(píng)估、事中監(jiān)控、事后追償與處置機(jī)制;強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)控,防范道德風(fēng)險(xiǎn)。
3.制定科學(xué)的盡職調(diào)查程序。較好的盡職調(diào)查程序應(yīng)是:“一分析,二看,三聽(tīng),四問(wèn),五查”五步調(diào)查程序。從分析客戶的申保資料開(kāi)始,要帶著問(wèn)題去擔(dān)保對(duì)象,對(duì)企業(yè)的考察,要聽(tīng)企業(yè)負(fù)責(zé)人、一般職工、相關(guān)政府部門(mén)、供應(yīng)商與客戶對(duì)企業(yè)的評(píng)價(jià),帶問(wèn)題去企業(yè)尋找答案,判斷企業(yè)申保資料與財(cái)務(wù)指標(biāo)的合理性,針對(duì)可疑點(diǎn),確定核點(diǎn),查清企業(yè)實(shí)際情況。在調(diào)查過(guò)程中,應(yīng)發(fā)揮項(xiàng)目經(jīng)理AB制的雙人智慧,共同把關(guān),互相配合,以A為主形成調(diào)研報(bào)告。
4.對(duì)反擔(dān)保資源進(jìn)行創(chuàng)新組合。公司服務(wù)申保企業(yè),反擔(dān)保措施是關(guān)鍵。但是,中小企業(yè)及個(gè)人的特點(diǎn)決定了其難以提供足額、變現(xiàn)能力強(qiáng)的反擔(dān)保資源。但擔(dān)保公司面臨的反擔(dān)保政策環(huán)境差,特別是抵質(zhì)押、反擔(dān)保政策環(huán)境差,《擔(dān)保法》雖已出臺(tái)多年,但其中規(guī)定的許多擔(dān)保措施難以實(shí)施,特別對(duì)非銀行機(jī)構(gòu)而言。如登記機(jī)關(guān)通常差別對(duì)待擔(dān)保公司與銀行,對(duì)土地使用權(quán)、在建工程等抵質(zhì)押物,可抵押給銀行而禁止抵押給擔(dān)保公司,使缺少有力的反擔(dān)保措施的擔(dān)保機(jī)構(gòu)難以有效防控風(fēng)險(xiǎn)。
因此,公司須具備能力對(duì)擔(dān)保對(duì)象的反擔(dān)保資源進(jìn)行創(chuàng)新組合,通過(guò)對(duì)各種反擔(dān)保措施的組合,控制企業(yè)的第一還款來(lái)源或產(chǎn)生相對(duì)可靠的第二還款來(lái)源。如應(yīng)收賬款質(zhì)押反擔(dān)保、專戶管理與訂單核數(shù)法結(jié)合加上企業(yè)法定代表人及主要管理層的無(wú)限責(zé)任保證反擔(dān)保;核算企業(yè)訂單產(chǎn)生的收益及成本,估算出企業(yè)的資金需求量;對(duì)跟蹤企業(yè)訂單履約狀況、與訂單買(mǎi)方企業(yè)簽訂應(yīng)收賬款質(zhì)押確認(rèn)函、與合作銀行建立專戶對(duì)企業(yè)銷(xiāo)售回款封閉管理,從第一還款來(lái)源上控制企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)法定代表人及主要管理層的個(gè)人無(wú)限責(zé)任保證可以從心理上加強(qiáng)企業(yè)核心層的履約責(zé)任,避免惡意逃債。
5.以項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制造就高素質(zhì)的項(xiàng)目經(jīng)理團(tuán)隊(duì)。項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的控制負(fù)主要責(zé)任。要通過(guò)制度,使項(xiàng)目經(jīng)理具有高度的責(zé)任心與敬業(yè)精神。可建立項(xiàng)目經(jīng)理的AB制,由兩名項(xiàng)目經(jīng)理共同處理同一項(xiàng)目,共擔(dān)責(zé)任,互相制約。為此應(yīng)完善績(jī)效考核制度,建立項(xiàng)目經(jīng)理的問(wèn)責(zé)制,對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理的行為進(jìn)行監(jiān)督管理。良好的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德是項(xiàng)目經(jīng)理的基本素質(zhì)。可通過(guò)內(nèi)外部培訓(xùn),使擔(dān)保公司的項(xiàng)目經(jīng)理比銀行客戶經(jīng)理有更好的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、創(chuàng)新意識(shí)。
6.積極主動(dòng)爭(zhēng)取政府財(cái)政稅收政策支持。我國(guó)目前分層次的金融體系中,缺少面向個(gè)人和中小企業(yè)的金融服務(wù)機(jī)構(gòu),擔(dān)保公司是一個(gè)特殊的行業(yè),在一定程度上彌補(bǔ)了金融體系結(jié)構(gòu)性不足。政府為鼓勵(lì)擔(dān)保公司作為信用補(bǔ)充,出臺(tái)了多種財(cái)稅政策,公司應(yīng)積極爭(zhēng)取政策支持。
(二)通過(guò)業(yè)務(wù)創(chuàng)新與組合提高公司風(fēng)險(xiǎn)控制管理能力
公司應(yīng)結(jié)合市場(chǎng)設(shè)計(jì)業(yè)務(wù)組合,分散擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。在對(duì)個(gè)人擔(dān)保和企業(yè)擔(dān)保、長(zhǎng)期與短期的擔(dān)保業(yè)務(wù)、高風(fēng)險(xiǎn)與低風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保業(yè)務(wù)、不同行業(yè)擔(dān)保項(xiàng)目的業(yè)務(wù)等進(jìn)行收益和風(fēng)險(xiǎn)上的互補(bǔ)。傳統(tǒng)意義上的擔(dān)保業(yè)務(wù)是一年內(nèi)的短期銀行融資擔(dān)保。
隨著擔(dān)保業(yè)的發(fā)展,擔(dān)保業(yè)務(wù)種類(lèi)不斷增加,出現(xiàn)了新的業(yè)務(wù)組和趨勢(shì):一是非銀行融資擔(dān)保業(yè)務(wù)種類(lèi)驟增。如工程擔(dān)保、訴訟保全擔(dān)保、證券、期貨保證金擔(dān)保、售后服務(wù)擔(dān)保等;甚至,擔(dān)保公司可代替保險(xiǎn)公司的部份職能,如獲得置業(yè)擔(dān)保公司的全程貸款擔(dān)保便無(wú)需投保財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)等; 二是擔(dān)保業(yè)出現(xiàn)與其他相關(guān)行業(yè)結(jié)合的趨勢(shì)。如,擔(dān)保與投資的結(jié)合―擔(dān)保投資業(yè)務(wù)的開(kāi)展,擔(dān)保公司利用信用優(yōu)勢(shì),由目標(biāo)投資企業(yè)貸款,由擔(dān)保公司提供擔(dān)保并付息,貸款作為擔(dān)保公司對(duì)目標(biāo)企業(yè)的投資;再如,擔(dān)保業(yè)與典當(dāng)業(yè)的結(jié)合:將擔(dān)保業(yè)務(wù)的反擔(dān)保措施與典當(dāng)業(yè)結(jié)合,除控制風(fēng)險(xiǎn)之外還可謀取典當(dāng)業(yè)的超額利潤(rùn),如果申保客戶在債務(wù)到期時(shí)未能履行其債務(wù),擔(dān)保公司通過(guò)典當(dāng)行將反擔(dān)保抵質(zhì)押物進(jìn)行典當(dāng),由典當(dāng)行向申保客戶收取較高的利息,如果典期內(nèi)申保人仍未能贖當(dāng),則典當(dāng)行還可取得典當(dāng)品并可能獲取超額回報(bào);此外還可以將公司擔(dān)保業(yè)務(wù)與集團(tuán)的拍賣(mài)業(yè)務(wù)相結(jié)合,進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新組合。
公司經(jīng)營(yíng)的永恒課題是如何通過(guò)業(yè)務(wù)創(chuàng)新來(lái)化解風(fēng)險(xiǎn)、獲得收益。創(chuàng)新使擔(dān)保公司信用價(jià)值提升:信用資源是擔(dān)保公司賴以生存的資源,創(chuàng)新使擔(dān)保業(yè)務(wù)的外延擴(kuò)大,業(yè)務(wù)外延擴(kuò)大使擔(dān)保公司擁有更大的信用資源,從而獲取更大的經(jīng)濟(jì)利益與社會(huì)效益。同時(shí),創(chuàng)新也是擔(dān)保公司控制風(fēng)險(xiǎn)的需要:擔(dān)保公司由于未列入金融機(jī)構(gòu)的范疇,有更大自主性,這便有了業(yè)務(wù)創(chuàng)新的空間;由于擔(dān)保業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大,生存空間小,這便使擔(dān)保公司有了創(chuàng)新的源動(dòng)力。擔(dān)保公司業(yè)務(wù)向非銀行融資轉(zhuǎn)移,也是擔(dān)保公司為謀求生存與發(fā)展的無(wú)奈之舉:擔(dān)保公司的主要職能是化解中小企業(yè)的融資風(fēng)險(xiǎn),但應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn),擔(dān)保公司所面臨的政策環(huán)境并不寬松,許多反擔(dān)保措施無(wú)法落實(shí),因此,將業(yè)務(wù)擴(kuò)大到風(fēng)險(xiǎn)較低的非銀行融資業(yè)務(wù)以及對(duì)反擔(dān)保資源進(jìn)行創(chuàng)新組合都是風(fēng)險(xiǎn)控制的需要。
(三)嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理并規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制
擔(dān)保公司需建立代償風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖和緩沖機(jī)制,避免風(fēng)險(xiǎn)集中暴露對(duì)公司財(cái)務(wù)造成不利影響。應(yīng)該按照當(dāng)年保費(fèi)收入的50%提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金;按不超過(guò)年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例以及所得稅后利潤(rùn)的一定比例提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金,用于擔(dān)保賠付準(zhǔn)備。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到擔(dān)保責(zé)任的余額10%以后,可差額提取。還需根據(jù)擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和拓展,結(jié)合需要,建立資本金追加機(jī)制,對(duì)于同政府合作的擔(dān)保業(yè)務(wù),應(yīng)利用財(cái)政補(bǔ)償機(jī)制,持續(xù)注入和代償補(bǔ)償,保障風(fēng)險(xiǎn)抗御能力。
(四)加強(qiáng)同業(yè)合作提升抗風(fēng)險(xiǎn)能力
除傳統(tǒng)的擔(dān)保業(yè)務(wù)外,擔(dān)保公司經(jīng)手的大宗擔(dān)保業(yè)務(wù)不斷增多,如大型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目擔(dān)保等。其中有些業(yè)務(wù)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)未必是主要的,而是合同或合作制度性需要,其中有些可能隱含著重要的商機(jī)。對(duì)于這些大宗業(yè)務(wù),僅靠單個(gè)公司獨(dú)家難以完成擔(dān)保,應(yīng)該通過(guò)行業(yè)內(nèi)部的合作,通過(guò)聯(lián)合共同擔(dān)保,分散風(fēng)險(xiǎn),拓展行業(yè)發(fā)展空間,增強(qiáng)行業(yè)長(zhǎng)期集體風(fēng)險(xiǎn)控制能力。
結(jié)論
擔(dān)保公司是一類(lèi)特殊的企業(yè),為了持續(xù)經(jīng)營(yíng),風(fēng)險(xiǎn)控制是經(jīng)營(yíng)管理的第一要?jiǎng)?wù)。擔(dān)保公司必須從內(nèi)外兩個(gè)視覺(jué),根據(jù)業(yè)務(wù)拓展的需要,設(shè)計(jì)系統(tǒng)化的風(fēng)險(xiǎn)控制模型,從規(guī)范業(yè)務(wù)管理和業(yè)務(wù)創(chuàng)新組合入手,建立風(fēng)險(xiǎn)控制體系。
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【關(guān)鍵詞】風(fēng)險(xiǎn)管理 擔(dān)保公司 融資
一般而言，正規(guī)的擔(dān)保公司收取的擔(dān)保費(fèi)率低于同期銀行貸款利率。假設(shè)某一擔(dān)保公司某年度按3%的年擔(dān)保費(fèi)率共做了1年期100筆2000萬(wàn)元的擔(dān)保貸款項(xiàng)目，有97%的成功率，3%的出險(xiǎn)率。那么我們來(lái)看，該年該公司的擔(dān)保費(fèi)收入為：97×2000×0.03=5820萬(wàn)元；而僅僅出險(xiǎn)的3筆資金合計(jì)為：2000×3=6000萬(wàn)元。從這一簡(jiǎn)單的假設(shè)來(lái)看，即使出險(xiǎn)的3筆資金可以通過(guò)反擔(dān)保措施或其他措施來(lái)彌補(bǔ)全部或部分損失，但對(duì)擔(dān)保公司在商業(yè)銀行的信用、資金的占用、出險(xiǎn)項(xiàng)目處置成本來(lái)說(shuō)都會(huì)讓擔(dān)保公司陷入疲于應(yīng)付出險(xiǎn)項(xiàng)目的困境，更不用說(shuō)如果無(wú)法彌補(bǔ)而帶來(lái)的損失。也正因?yàn)槿绱耍幵诘褪找娓唢L(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的擔(dān)保公司對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的控制模式相對(duì)于商業(yè)銀行來(lái)講或許會(huì)更加嚴(yán)格。
擔(dān)保公司的資金來(lái)源通常有兩個(gè)：其一，是與合作的商業(yè)銀行簽署合作協(xié)議，在項(xiàng)目通過(guò)擔(dān)保公司審核后由商業(yè)銀行進(jìn)行放款；其二，是擔(dān)保公司自有資金。無(wú)論是哪種資金來(lái)源，對(duì)擔(dān)保公司來(lái)說(shuō)不出險(xiǎn)或出險(xiǎn)額在可控范圍內(nèi)，正常獲取收益才是公司持續(xù)健康發(fā)展的理想狀態(tài)。
為實(shí)現(xiàn)這一狀態(tài)，擔(dān)保公司一般的風(fēng)險(xiǎn)控制措施如下：
一、對(duì)通過(guò)審核的項(xiàng)目
（一）反擔(dān)保
反擔(dān)保是相對(duì)于第一種資金來(lái)源而講，因?yàn)楸粨?dān)保人反過(guò)來(lái)要向擔(dān)保公司提供擔(dān)保，所以叫反擔(dān)保。擔(dān)保公司根據(jù)被擔(dān)保人的具體情況，按照《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》要求被擔(dān)保人提供相應(yīng)的反擔(dān)保。
目前《擔(dān)保法》是擔(dān)保公司對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制的主要法律依據(jù)。《擔(dān)保法》明確規(guī)定保證、抵押、質(zhì)押、留置、定金共五種方式。擔(dān)保公司根據(jù)項(xiàng)目的具體情況，可能會(huì)使用其中一種方式要求反擔(dān)保，也可能用其中幾種方式進(jìn)行組合反擔(dān)保，譬如可能會(huì)在要求被擔(dān)保人提供抵押物的同時(shí)按一定比例收取定金，定金的收取是降低擔(dān)保總額的一個(gè)辦法。實(shí)踐中組合反擔(dān)保可能更為多見(jiàn)。
（二）擔(dān)保
擔(dān)保是相對(duì)于第二種資金來(lái)源而講，其實(shí)跟第一種措施一樣，只是因?yàn)橘Y金來(lái)源不同而叫法有差異。
（三）聯(lián)合擔(dān)保或比例擔(dān)保
處于風(fēng)險(xiǎn)控制的考慮或受制于擔(dān)保公司自身凈資產(chǎn)的大小，擔(dān)保公司對(duì)于資金需求超過(guò)其擔(dān)保能力或國(guó)家擔(dān)保政策范圍的項(xiàng)目可能會(huì)采取聯(lián)合其他擔(dān)保公司或比例擔(dān)保的措施來(lái)進(jìn)行擔(dān)保。
二、再擔(dān)保
有些項(xiàng)目擔(dān)保公司提供擔(dān)保以后仍認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)較大，此時(shí)，可通過(guò)再擔(dān)保進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范。再擔(dān)保是指為擔(dān)保人（擔(dān)保人在本文中指“擔(dān)保公司”）設(shè)立的擔(dān)保。當(dāng)擔(dān)保人不能獨(dú)立承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任時(shí)，再擔(dān)保人將按合同約定比例向債權(quán)人繼續(xù)剩余的清償，以保障債權(quán)的實(shí)現(xiàn)。雙方按約承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，享有相應(yīng)權(quán)利。再擔(dān)保方式主要采用固定比例再擔(dān)保、溢額再擔(dān)保和聯(lián)合再擔(dān)保三種。
三、審核后認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)不可控，放棄對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行擔(dān)保
被擔(dān)保人向擔(dān)保公司申請(qǐng)擔(dān)保貸款時(shí)，按要求提供諸多資料并由業(yè)務(wù)部門(mén)寫(xiě)出項(xiàng)目報(bào)告后一并交由風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)進(jìn)行審核。出于業(yè)務(wù)正常運(yùn)營(yíng)與風(fēng)險(xiǎn)控制兩者的平衡要求，再加上擔(dān)保行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈的現(xiàn)實(shí)，正常情況下，只要判斷風(fēng)險(xiǎn)可控，都盡量提供擔(dān)保貸款。但對(duì)于提供虛假資料、自我矛盾資料、明顯夸大自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力的資料、過(guò)度夸大反擔(dān)保物或擔(dān)保物價(jià)值的資料，必要時(shí)由風(fēng)險(xiǎn)管理人員到項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行再次核實(shí)或要求被擔(dān)保人補(bǔ)充提供相關(guān)資料以佐證對(duì)項(xiàng)目的判斷，再綜合對(duì)被擔(dān)保人征信狀況的調(diào)查等等多種因素，如果判斷實(shí)在是風(fēng)險(xiǎn)不可控，風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)會(huì)形成風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告，建議放棄。如果最終的風(fēng)控會(huì)議同意風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的意見(jiàn)，那么項(xiàng)目就會(huì)被放棄。
實(shí)際上，除了項(xiàng)目本身可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)外，擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)控制也有自身需要面對(duì)和解決的問(wèn)題，大體如下：
（一）業(yè)務(wù)部門(mén)的業(yè)務(wù)量與風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)自身的矛盾問(wèn)題
任何一家擔(dān)保公司都要因業(yè)務(wù)量的擴(kuò)大為公司帶來(lái)收益，并因業(yè)務(wù)量的大小受公司的考核獎(jiǎng)懲，特別是面對(duì)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈的現(xiàn)狀，只要有項(xiàng)目自然想全力促成。而風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)出于風(fēng)險(xiǎn)控制的角度與責(zé)任，總是盡量把風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提煉出來(lái)，供決策層最終決策，于是部門(mén)之間的矛盾不可避免。
（二）人員流動(dòng)與相關(guān)人員的道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題
保持人員的相對(duì)平穩(wěn)是擔(dān)保公司發(fā)展的基石。但擔(dān)保公司由于體制不同而會(huì)帶來(lái)收入分配機(jī)制不同，導(dǎo)致人才流動(dòng)頻繁，一方面人才流出給公司正常業(yè)務(wù)的開(kāi)展帶來(lái)掣肘，甚至可能導(dǎo)致部分業(yè)務(wù)一起流出，更有可能是與現(xiàn)有的公司開(kāi)展競(jìng)爭(zhēng)；另一方面，新人的加入也需要一個(gè)時(shí)間段來(lái)適應(yīng)新的行業(yè)與環(huán)境，特別是專業(yè)性較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)控制人員。正因?yàn)槿绱耍⒘糇∪瞬攀枪境掷m(xù)發(fā)展之道。
同時(shí)，融資擔(dān)保公司作為金融行業(yè)的一部分，其從業(yè)人員也可能因巨大的利益誘惑而產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。特別是如果精通業(yè)務(wù)的人員與被擔(dān)保人串通騙取擔(dān)保資金，那么動(dòng)輒成百上千萬(wàn)的資金就會(huì)變成出險(xiǎn)的資金而面臨難以收回或無(wú)法收回的境地。也正因?yàn)槿绱耍侠淼氖杖敕峙錂C(jī)制、制衡機(jī)制、教育機(jī)制等需要隨之建立，且要警鐘長(zhǎng)鳴。
（三）風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)處置的問(wèn)題
一旦項(xiàng)目出險(xiǎn)，反擔(dān)保物或擔(dān)保物價(jià)值在風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)處置時(shí)就顯現(xiàn)出來(lái)。按照《擔(dān)保法》而設(shè)置的反擔(dān)保物或擔(dān)保物，除了定金的收取，其他幾種在變現(xiàn)時(shí)都會(huì)或多或少面臨許多問(wèn)題。比如，部分被擔(dān)保人以不易變現(xiàn)的偏僻的土地作為抵押物獲得資金，在到期后故意不還款，那么出險(xiǎn)后，表面上來(lái)看擔(dān)保公司擁有了土地，但實(shí)際上會(huì)因?qū)Υ送恋氐奶幹枚箵?dān)保公司的人力成本、時(shí)間成本、機(jī)會(huì)成本等上升，從而給擔(dān)保公司帶來(lái)額外的負(fù)擔(dān)，也會(huì)因抵押物難以及時(shí)變現(xiàn)而給擔(dān)保公司帶來(lái)巨大的資金壓力，對(duì)后續(xù)業(yè)務(wù)的發(fā)展帶來(lái)阻礙。
（四）法律法規(guī)問(wèn)題
除《擔(dān)保法》、《公司法》外，人行、銀監(jiān)等7部委曾于2010年3月8日聯(lián)合《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》，該辦法中因有具體的一些規(guī)定，也是擔(dān)保公司目前要重點(diǎn)參照?qǐng)?zhí)行的法規(guī)政策。比如，擔(dān)保公司對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額，不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的10%，對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的15%，且擔(dān)保公司融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的10倍。以一家凈資產(chǎn)為1億元的擔(dān)保公司為例，其為單個(gè)被擔(dān)保人至多只能提供1000萬(wàn)元的融資擔(dān)保，如果還有關(guān)聯(lián)方也要提供融資擔(dān)保，那么最多也只能提供1500萬(wàn)元的融資擔(dān)保，且在擔(dān)保責(zé)任余額達(dá)到10億元以后，擔(dān)保公司即使有新的項(xiàng)目來(lái)源和好的項(xiàng)目也不能再提供融資擔(dān)保服務(wù)。這些規(guī)定都是擔(dān)保公司需要特別注意的問(wèn)題，不能因任何原因而超過(guò)這一額度，否則就會(huì)面臨受處罰的問(wèn)題。
其他諸如按照相關(guān)法律法規(guī)中涉及的保證人的資質(zhì)問(wèn)題、抵押物性質(zhì)權(quán)屬的問(wèn)題、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)處置的問(wèn)題、出險(xiǎn)后與某些被擔(dān)保人對(duì)簿公堂的問(wèn)題等等，都是擔(dān)保公司需要面臨的法律問(wèn)題。
（五）政策性風(fēng)險(xiǎn)
從其第一種資金來(lái)源來(lái)看，一旦國(guó)家采取緊縮的或從緊的貨幣政策，那么商業(yè)銀行的信貸規(guī)模或額度就會(huì)相應(yīng)的進(jìn)行緊縮或從緊。即使是通過(guò)擔(dān)保公司審核的項(xiàng)目，也有可能因?yàn)樯虡I(yè)銀行的信貸規(guī)模或額度不夠等類(lèi)似的原因而無(wú)法放款。一旦出現(xiàn)此種情況，擔(dān)保公司正常的業(yè)務(wù)自然要深受影響，而類(lèi)似的外部政策性風(fēng)險(xiǎn)屬于不可控風(fēng)險(xiǎn)，基于此，擔(dān)保公司在做好微觀風(fēng)險(xiǎn)控制的同時(shí)，也要關(guān)注政策的變動(dòng)并有相應(yīng)的對(duì)策以保持公司業(yè)務(wù)的持續(xù)健康發(fā)展。
綜上所述，擔(dān)保公司對(duì)項(xiàng)目所進(jìn)行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估受制于多種因素的制約，即使是最嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估也難以保證所有的項(xiàng)目都不出險(xiǎn)。再加上擔(dān)保公司所面臨的內(nèi)外環(huán)境、政策的變化，所以在實(shí)務(wù)上業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)并重，甚至把風(fēng)險(xiǎn)管理放在更加突出的位置也可以理解了。
參考文獻(xiàn)
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(一) 明確界定了產(chǎn)權(quán), 物的擔(dān)保價(jià)值得到了有效地提高
我國(guó)經(jīng)歷了計(jì)劃經(jīng)濟(jì)到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的過(guò)渡后, 經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展, 各種融資手段層出不窮, 但是作為一種高風(fēng)險(xiǎn)的手段, 必須要有相應(yīng)的措施去降低這種風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保業(yè)就是這種能夠減少融資風(fēng)險(xiǎn)的行業(yè), 近幾年國(guó)內(nèi)擔(dān)保行業(yè)做擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)一般以不動(dòng)產(chǎn)為擔(dān)保物, 但是由于各種原因, 許多不動(dòng)產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)不清, 歸屬不明確, 這就導(dǎo)致一旦出現(xiàn)無(wú)法償還貸款, 需要用擔(dān)保物進(jìn)行拍賣(mài)等償還款項(xiàng)時(shí), 擔(dān)保公司因不動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)權(quán)問(wèn)題無(wú)法順利售出, 導(dǎo)致這一步壞賬只能由擔(dān)保公司或擔(dān)保人進(jìn)行賠付, 這對(duì)于擔(dān)保公司及擔(dān)保人來(lái)說(shuō)都是極其不公平的。新的物權(quán)法對(duì)存在產(chǎn)權(quán)不明, 歸屬不清的不動(dòng)產(chǎn)的歸屬權(quán)做了明確的界定, 這樣在出現(xiàn)問(wèn)題時(shí), 可以明確擔(dān)保不動(dòng)產(chǎn)的歸屬和權(quán)責(zé), 更好的降低擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn), 有利于其業(yè)務(wù)的開(kāi)展。
(二) 物權(quán)登記制度進(jìn)一步降低了擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)
1.新的物權(quán)法要求對(duì)不動(dòng)產(chǎn)所有權(quán)進(jìn)行登記, 但是可能會(huì)有很多人會(huì)產(chǎn)生一個(gè)疑問(wèn), 即不動(dòng)產(chǎn)所有權(quán)登記后是否會(huì)對(duì)雙方的不動(dòng)產(chǎn)買(mǎi)賣(mài)或擔(dān)保合同產(chǎn)生影響, 在這一點(diǎn)上, 我們大可消除這份疑慮, 因?yàn)槲餀?quán)的登記和擔(dān)保合同這兩者的效力是分離的, 即不動(dòng)產(chǎn)所有權(quán)登記后并不會(huì)對(duì)擔(dān)保合同產(chǎn)生任何影響, 因?yàn)樾碌奈餀?quán)法明確指出不動(dòng)產(chǎn)是否登記只會(huì)影響該不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)的設(shè)定或變動(dòng), 而不會(huì)對(duì)買(mǎi)賣(mài)或擔(dān)保合同產(chǎn)生影響, 擔(dān)保或買(mǎi)賣(mài)合同在符合法律規(guī)定雙方自愿的基礎(chǔ)上, 一旦訂立則產(chǎn)生法律效力。由此看來(lái), 新的物權(quán)法僅對(duì)物權(quán)的轉(zhuǎn)移產(chǎn)生影響, 但并不會(huì)對(duì)擔(dān)保合同產(chǎn)生影響。
2.新的物權(quán)法給出了預(yù)告登記和登記異議, 這兩條制度的設(shè)立在一定程度上對(duì)擔(dān)保合同中不動(dòng)產(chǎn)擔(dān)保物的雙方交易安全產(chǎn)生了一定的保護(hù)作用。所謂的預(yù)告登記即在買(mǎi)賣(mài)雙方簽訂了相關(guān)的買(mǎi)賣(mài)合同后, 作為買(mǎi)方可以向房屋管理部門(mén)申請(qǐng)對(duì)該交易合同中的不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行預(yù)告登記, 以保證在房屋所有權(quán)正式變更到買(mǎi)方名下之前, 防止賣(mài)方對(duì)該不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行二次買(mǎi)賣(mài), 保護(hù)了買(mǎi)方利益。而登記異議即, 在權(quán)利人或利害關(guān)系人對(duì)不動(dòng)產(chǎn)登記中認(rèn)為錯(cuò)誤的可以提供相關(guān)資料證明錯(cuò)誤的前提下, 向房屋管理部門(mén)提出申請(qǐng)更改。但當(dāng)不動(dòng)產(chǎn)登記的權(quán)利人對(duì)更正不贊成的可以由利害關(guān)系人提出進(jìn)行登記異議, 在異議登記正式生效后利害關(guān)系人必須在15日內(nèi)對(duì)該不動(dòng)產(chǎn)的所有權(quán)登記所有人提起上訴, 15日內(nèi)未上訴的該登記異議自動(dòng)失效。這種登記異議制度一方面保護(hù)了與該動(dòng)產(chǎn)確實(shí)存在利害關(guān)系的人或機(jī)構(gòu)的關(guān)系, 另一方面對(duì)于擔(dān)保公司來(lái)說(shuō), 對(duì)于產(chǎn)權(quán)變更后, 原產(chǎn)權(quán)人在所有權(quán)登記上故意制造的問(wèn)題起到了有效地抵制, 保護(hù)了擔(dān)保合同后續(xù)的順利執(zhí)行。
二、新物權(quán)法下影擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)策略的應(yīng)對(duì)
(一) 反擔(dān)保合同為獨(dú)立合同, 減輕擔(dān)保公司償還壓力
由于貸款行為主要風(fēng)險(xiǎn)是在還款時(shí), 如果一旦無(wú)法償還, 若抵押物在當(dāng)時(shí)可以滿足還款要求還好, 一旦無(wú)法滿足則扣除抵押物后, 由擔(dān)保人進(jìn)行償還剩余部分, 這就導(dǎo)致了擔(dān)保人或擔(dān)保公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)存在一定的風(fēng)險(xiǎn)性, 為了更好地減輕這種風(fēng)險(xiǎn), 一般擔(dān)保公司也會(huì)要求借款人提供一定的不動(dòng)產(chǎn)或者股權(quán)等質(zhì)押物作為擔(dān)保, 即為反擔(dān)保。這種經(jīng)營(yíng)策略在一定程度上能夠減輕擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn), 即使借款人因各種原因失信無(wú)法償還貸款, 擔(dān)保公司也可以最大限度的減輕損失。
(二) 適當(dāng)利用財(cái)保+人保以減輕風(fēng)險(xiǎn)
擔(dān)保公司要求客戶進(jìn)行反擔(dān)保時(shí), 一般不會(huì)讓客戶提供十成的反擔(dān)保, 因?yàn)槿绻菢拥脑? 擔(dān)保公司本身存在就沒(méi)有任何意義了。因?yàn)閭鶆?wù)人完全可以通過(guò)與銀行簽訂100%的反擔(dān)保合同來(lái)完成借貸行為, 而無(wú)需擔(dān)保公司這種中介機(jī)構(gòu)。所以, 即使是反擔(dān)保存在, 也不能完全消除擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn), 但是擔(dān)保公司可以通過(guò)以債務(wù)人財(cái)產(chǎn)另外加上該債務(wù)人提供的擔(dān)保人作為簽訂擔(dān)保合同前提的方式, 來(lái)進(jìn)一步的降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn), 同時(shí)在新的物權(quán)法的規(guī)定下, 利用合理的政策加快資本回收速率。
三、小結(jié)
綜上所述, 新的物權(quán)法的出臺(tái)對(duì)擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)開(kāi)展產(chǎn)生了一系列的影響, 這些影像中有積極的影響, 也有不利的因素。如何在新的物權(quán)法下, 更好的開(kāi)展業(yè)務(wù), 減少融資風(fēng)險(xiǎn), 是當(dāng)前的擔(dān)保公司需要進(jìn)一步實(shí)踐和解決的問(wèn)題。擔(dān)保行業(yè)需要在新的法律法規(guī)下, 遵紀(jì)守法, 進(jìn)一步規(guī)范自己的業(yè)務(wù)行為, 對(duì)于存在的現(xiàn)今無(wú)法解決的問(wèn)題, 等待國(guó)家相關(guān)法規(guī)解釋的出臺(tái)。
參考文獻(xiàn)
一、擔(dān)保公司所面臨的風(fēng)險(xiǎn)
（一）外部風(fēng)險(xiǎn)：政策風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)
國(guó)家政策會(huì)隨著國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況、整體環(huán)境的變化而進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，如進(jìn)行貨幣政策、金融政策的調(diào)整，這些政策的調(diào)整都會(huì)對(duì)擔(dān)保公司造成一定的影響。如我國(guó)去年針對(duì)擔(dān)保公司的發(fā)展現(xiàn)狀，提出了建立健全中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)外部監(jiān)管體系、健全再擔(dān)保制度，完善風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制等，為擔(dān)保公司的發(fā)展奠定了良好的政策基礎(chǔ)。
另一方面，社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有穩(wěn)定性，但不可否認(rèn)的是，整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境也在不斷地發(fā)生著變化。如2008年席卷全球的次貸經(jīng)濟(jì)危機(jī)，給許多中小型擔(dān)保公司造成毀滅性的損害，甚至導(dǎo)致了一大批中小型擔(dān)保公司的破產(chǎn)，至今許多擔(dān)保公司仍處于公司恢復(fù)過(guò)程中。
（二）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)：公司管理風(fēng)險(xiǎn)及信用風(fēng)險(xiǎn)
我國(guó)擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展時(shí)間不長(zhǎng)，許多擔(dān)保公司在公司的管理結(jié)構(gòu)上尚未形成現(xiàn)代化企業(yè)的管理結(jié)構(gòu)，存在著管理不當(dāng)?shù)默F(xiàn)象。如有部分小型的擔(dān)保公司在進(jìn)行擔(dān)保決策時(shí)，沒(méi)有通過(guò)股東大會(huì)進(jìn)行，而是僅由個(gè)別股東單獨(dú)進(jìn)行決策，影響了公司的生產(chǎn)與運(yùn)營(yíng)。另一方面來(lái)看，擔(dān)保公司中的專業(yè)人員數(shù)量不多，導(dǎo)致了擔(dān)保業(yè)務(wù)在具體的執(zhí)行過(guò)程中缺乏相關(guān)的專業(yè)性，業(yè)務(wù)熟悉程度也不夠，給公司帶來(lái)了一定的風(fēng)險(xiǎn)。
擔(dān)保公司所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)指的是被擔(dān)保公司出現(xiàn)了違約行為所造成的風(fēng)險(xiǎn)。被擔(dān)保公司一旦出現(xiàn)了違約行為，許多擔(dān)保公司缺乏相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控能力，容易出現(xiàn)無(wú)法進(jìn)行相關(guān)債務(wù)償還的情況，影響了擔(dān)保公司的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。與此同時(shí)，由于擔(dān)保公司需要進(jìn)行大額的債務(wù)的償還，難以再承擔(dān)較大數(shù)額的擔(dān)保，其社會(huì)信用程度也會(huì)相對(duì)降低，造成客戶流失的現(xiàn)象發(fā)生。
二、加強(qiáng)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管控能力的措施
（一）積極應(yīng)對(duì)之政策跟進(jìn)
對(duì)于擔(dān)保公司所面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法通過(guò)公司自身的改進(jìn)來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的管控，因此，擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)積極應(yīng)對(duì)，緊密跟進(jìn)相關(guān)的政策及市場(chǎng)環(huán)境變化，及時(shí)制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。
我國(guó)法律法規(guī)的變動(dòng)、金融政策的變化都對(duì)擔(dān)保公司的發(fā)展產(chǎn)生較大的影響，擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)深入領(lǐng)會(huì)政策精神，消化政策內(nèi)涵，結(jié)合當(dāng)前的政策對(duì)公司所面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的評(píng)定。
（二）體系建設(shè)之風(fēng)險(xiǎn)防范體系
風(fēng)險(xiǎn)的防范體系可以由立項(xiàng)前風(fēng)險(xiǎn)的測(cè)評(píng)、項(xiàng)目反擔(dān)保、立項(xiàng)后風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警和后續(xù)監(jiān)督和代償控制四個(gè)方面的內(nèi)容組成。
1.立項(xiàng)前的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)。風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)主要包括盡職調(diào)查和征信調(diào)查兩個(gè)部分。融資擔(dān)保公司可以通過(guò)盡職調(diào)查和征信調(diào)查對(duì)委托人的風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行調(diào)查，并且實(shí)行打分機(jī)制。從0～100分設(shè)定分?jǐn)?shù)段來(lái)劃分不同風(fēng)險(xiǎn)程度。如果打分越高則說(shuō)明該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度比較低，項(xiàng)目施行的可能性越高；反之，打分越低，此項(xiàng)目的發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性就會(huì)越高；若低于六十分，則該項(xiàng)目不予受理。
2.項(xiàng)目反擔(dān)保。項(xiàng)目立項(xiàng)后，立即執(zhí)行項(xiàng)目反擔(dān)保程序，對(duì)于委托方的抵押資產(chǎn)進(jìn)行權(quán)屬檢查和未來(lái)可變現(xiàn)能力的評(píng)估。以預(yù)防和應(yīng)對(duì)未來(lái)可能發(fā)生的信用風(fēng)險(xiǎn)和代償危機(jī)。
3.風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警和后續(xù)監(jiān)督。項(xiàng)目立項(xiàng)后，風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警和后續(xù)監(jiān)督工作主要是在項(xiàng)目立項(xiàng)后到結(jié)項(xiàng)前這一段時(shí)間內(nèi)，對(duì)委托方的實(shí)時(shí)情況和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行觀測(cè)，并依據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)值設(shè)立預(yù)警機(jī)制，一旦發(fā)生突發(fā)的臨時(shí)的狀況或者對(duì)未來(lái)預(yù)期的劇烈下降，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)警戒線，則會(huì)觸發(fā)預(yù)警。
4.風(fēng)險(xiǎn)代償?shù)目刂啤?duì)于代償控制是在項(xiàng)目委托方出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)困難或者其他情況導(dǎo)致的違約行為，如果已經(jīng)不可避免地會(huì)發(fā)生該情況，需要考慮的就是如何能夠?qū)⒈竟镜膿p失降到最低限度。同時(shí)做到積極追償損失金額和處置反擔(dān)保抵押資產(chǎn)，度過(guò)企業(yè)危機(jī)。
（三）戰(zhàn)略制定之風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略
為了進(jìn)一步加強(qiáng)擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管控能力，需要制定符合公司發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略有利于擔(dān)保公司對(duì)外部風(fēng)險(xiǎn)造成的影響進(jìn)行及時(shí)的應(yīng)對(duì)，也有利于對(duì)公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防控，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能。
風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的制定需要注意以下幾個(gè)方面的內(nèi)容：其一，風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略的制定需要對(duì)公司相關(guān)的信息進(jìn)行了解，包括資金流動(dòng)情況、公司的擔(dān)保責(zé)任余額、公司風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金數(shù)額、公司代償損失率等內(nèi)容，在了解這些信息的前提下，結(jié)合公司當(dāng)前的管理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)公司的管理與經(jīng)濟(jì)收益的平衡。
其二，對(duì)公司管理結(jié)構(gòu)進(jìn)行明晰，明確的公司管理結(jié)構(gòu)是確保風(fēng)險(xiǎn)管理得到有效執(zhí)行的保障。因此，必須建立現(xiàn)代化企業(yè)管理結(jié)構(gòu)，使得擔(dān)保公司在進(jìn)行決策時(shí)，經(jīng)過(guò)了合法、合理的結(jié)構(gòu)審批，防止出現(xiàn)盲目擔(dān)保的情況。
其三，風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略是滲透到擔(dān)保公司的各個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)中的，為了確保風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略得到有效的執(zhí)行，需要制定相應(yīng)的配套措施與制度。風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略并不是一個(gè)抽象的制度設(shè)計(jì)，而是落實(shí)到每一個(gè)工作人員身上的具體工作，因此，通過(guò)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管控配套制度，能使擔(dān)保公司的工作人員對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管控的目標(biāo)、內(nèi)容進(jìn)一步明確，更明確自身的工作內(nèi)容在風(fēng)險(xiǎn)管控中所發(fā)揮的作用。
一、融資性擔(dān)保企業(yè)的生存現(xiàn)狀
20世紀(jì)90年代中期以來(lái)，中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，引起社會(huì)的普遍關(guān)注，為增加這些企業(yè)的融資能力，成立擔(dān)保公司以幫助其解決自身的信用不足，擔(dān)保業(yè)開(kāi)始起步并迅速發(fā)展。
很多公司基本上都是以所在地區(qū)的中小企業(yè)為服務(wù)對(duì)象的，但是目前，由于經(jīng)濟(jì)增速整體放緩，擔(dān)保公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)不斷上升，特別是民營(yíng)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)集中代償，金額超過(guò)擔(dān)保公司的承受能力，嚴(yán)重威脅其生存問(wèn)題，這類(lèi)代償風(fēng)險(xiǎn)是目前擔(dān)保業(yè)務(wù)中最直接的也是最重要的風(fēng)險(xiǎn)。
二、融資性擔(dān)保企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)
擔(dān)保企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可以分為外部風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，外部風(fēng)險(xiǎn)主要是來(lái)自于擔(dān)保對(duì)象的風(fēng)險(xiǎn)和來(lái)自于銀行、市場(chǎng)環(huán)境和法律制度方面的風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)主要是擔(dān)保企業(yè)由于自身的經(jīng)營(yíng)管理水平，內(nèi)部控制制度或業(yè)務(wù)操作方面的風(fēng)險(xiǎn)。
1.來(lái)自于貸款的中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)
擔(dān)保企業(yè)的主要服務(wù)對(duì)象是中小企業(yè)，而中小企業(yè)由于其規(guī)模較小，財(cái)務(wù)、采購(gòu)等主要部門(mén)多為家族親戚，人員素質(zhì)不高，為了獲取貸款，中小企業(yè)大多會(huì)提供虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表、虛假的經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)，隱瞞重要事實(shí)等手段，騙取貸款擔(dān)保，當(dāng)面臨激烈的市場(chǎng)竟?fàn)帟r(shí)由于設(shè)備落后、人員素質(zhì)低，研發(fā)能力弱，而被社會(huì)淘汰，從而引起擔(dān)保企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。
2.來(lái)自于銀行方面風(fēng)險(xiǎn)
一般情況下銀行會(huì)要求入圍的擔(dān)保企業(yè)交納保證金，把需要貸款的企業(yè)推薦給擔(dān)保公司，如果貸款企業(yè)不能按期償還貸款，擔(dān)保公司必須全額代償，所以導(dǎo)致銀行在評(píng)價(jià)貸款客戶時(shí)對(duì)客戶的信用等級(jí)會(huì)有所降低，各方面的審查也大多會(huì)流于形式，加大了貸款企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)，從而也加大了擔(dān)保企業(yè)的代償風(fēng)險(xiǎn)；而且現(xiàn)在銀行入圍的門(mén)檻也越來(lái)越高，四大國(guó)有銀行基本上要求注冊(cè)資金不低于3億，且有國(guó)有投資背景，這使得越來(lái)越多的融資性擔(dān)保公司不能續(xù)期。
3.來(lái)自于政策、法律等方面的風(fēng)險(xiǎn)
根據(jù)《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》規(guī)定，融資性擔(dān)保公司的成立應(yīng)當(dāng)前置審批，即由當(dāng)?shù)氐墓ば挪块T(mén)頒發(fā)融資經(jīng)營(yíng)許可證，然后憑該證向工商行政管理部門(mén)申請(qǐng)注冊(cè)登記 ，現(xiàn)在工信部門(mén)監(jiān)管力度越來(lái)越大，融資性經(jīng)營(yíng)許可證續(xù)期越來(lái)越難，好多擔(dān)保公司因?yàn)楦鞣N原因不能續(xù)期，導(dǎo)致只能轉(zhuǎn)為非融資性擔(dān)保公司，不能再辦理貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)，生存空間越來(lái)越小。而且 貸款企業(yè)逾期未能歸還貸款時(shí)，擔(dān)保公司代償后再追償，但往往中小企業(yè)沒(méi)有足夠的財(cái)產(chǎn)加以執(zhí)行，而向法院申請(qǐng)執(zhí)行個(gè)人財(cái)產(chǎn)時(shí)可能會(huì)產(chǎn)生法律爭(zhēng)議，如只有一套住房，或者抵押物重復(fù)抵押等等，通過(guò)司法途徑解決這些問(wèn)題無(wú)形中會(huì)加大擔(dān)保公司的時(shí)間成本和訴訟成本。
4.來(lái)自于擔(dān)保公司內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)
在存在各種風(fēng)險(xiǎn)因素的情況下，融資性擔(dān)保公司應(yīng)重點(diǎn)分析因自身存在的管理缺陷而使公司面臨潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的原因。
三、融資性擔(dān)保企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)形成的原因
1.缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)的公司戰(zhàn)略目標(biāo)
大多數(shù)擔(dān)保公司急于在較短的時(shí)間內(nèi)獲取最大的收益，這就使得公司擔(dān)保項(xiàng)目多卻不優(yōu)，同一行業(yè)，同一地區(qū)，相同類(lèi)型的擔(dān)保項(xiàng)目沒(méi)有限額控制，如果某一行業(yè)受到國(guó)家政策調(diào)控或市場(chǎng)沖擊，譬如煤炭、鋼鐵、有色金屬、房地產(chǎn)，全行業(yè)虧損，將會(huì)使擔(dān)保公司代償率過(guò)高，資金鏈斷裂。
2.缺乏財(cái)務(wù)管理意識(shí)和專業(yè)的風(fēng)控人員
融資性擔(dān)保公司屬于高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，前幾年隨著擔(dān)保公司急劇增加，風(fēng)險(xiǎn)管理人才明顯匱乏，現(xiàn)在融資性擔(dān)保公司人員分為四類(lèi)：（1）業(yè)務(wù)員：大多數(shù)擔(dān)保公司工資為基本工資加績(jī)效工資，所以業(yè)務(wù)員為了能夠獲取高額的績(jī)效工資往往會(huì)為貸款企業(yè)隱瞞一些事實(shí)；（2）銀行退休人員，這部分人員往往有一定的人脈關(guān)系，但畢竟長(zhǎng)期在銀行系統(tǒng)工作，固守成規(guī)，過(guò)于死板，不能靈活的運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)去把控風(fēng)險(xiǎn)。（3）法律人員，這類(lèi)人員雖然能熟練掌握法律法規(guī)等相關(guān)知識(shí) ，但是卻不熟悉財(cái)會(huì)知識(shí)。（4）財(cái)會(huì)人員，這類(lèi)人雖然有一定的財(cái)會(huì)知識(shí)，但因?yàn)閾?dān)保公司要面對(duì)的客戶群體行業(yè)不同，如沒(méi)有10年以上各行業(yè)的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，或者是具備注冊(cè)會(huì)計(jì)師或高級(jí)會(huì)計(jì)師理論知識(shí)，很多中小企業(yè)的假賬或存在的問(wèn)題就不能發(fā)現(xiàn)。
3.反擔(dān)保措施設(shè)置不合理
一般貸款企業(yè)規(guī)模較小，也沒(méi)有足額的抵押物，提供的房產(chǎn)一般沒(méi)有房產(chǎn)證；抵押的機(jī)器設(shè)備都使用多年，折舊磨損較大；抵押的商品或原材料因?yàn)榱鲃?dòng)性較大或占用較大面積而不能隨時(shí)監(jiān)管；為了業(yè)績(jī)，往往憑業(yè)務(wù)和風(fēng)控人員的職業(yè)判斷來(lái)推斷違約的可能性，做出是否為其擔(dān)保，這就為擔(dān)保公司埋下了隱患。
4.內(nèi)部評(píng)審制度有待完善
融資性擔(dān)保企業(yè)一般都設(shè)有評(píng)審委員會(huì)，成員一般由總經(jīng)理、副總經(jīng)理、業(yè)務(wù)總監(jiān)、風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)、法律人員等組成，但現(xiàn)在融資性擔(dān)保公司私企較多，評(píng)審會(huì)成員素質(zhì)高低不一，而且總經(jīng)理往往會(huì)拍腦袋決定擔(dān)保項(xiàng)目，而其他成員往往會(huì)顧及總經(jīng)理面子而沒(méi)有提出反對(duì)意見(jiàn)，使得評(píng)審委員會(huì)流于形式。
5.保前審查不嚴(yán)，保后監(jiān)管流于形式
融資性擔(dān)保公司在保前應(yīng)認(rèn)真審核被擔(dān)保人擔(dān)供的資料，并深入企業(yè)內(nèi)部全面核查，比如銷(xiāo)售、采購(gòu)的出入庫(kù)單、上下游企業(yè)核查、車(chē)間、倉(cāng)庫(kù)等等，然而現(xiàn)實(shí)中很多擔(dān)保公司實(shí)際操作人員或由于對(duì)該行業(yè)不了解，或由于提成等各種原因，不恰當(dāng)?shù)刈龀隽伺袛啵o公司帶來(lái)了潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
對(duì)已實(shí)施擔(dān)保客戶進(jìn)行定期和不定期監(jiān)控；特別是對(duì)于主營(yíng)業(yè)務(wù)變更、重大收購(gòu)兼并、實(shí)際控制人變動(dòng)的企業(yè)應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注，但實(shí)際情況下公司更關(guān)注新業(yè)務(wù)的拓展，而對(duì)于保后監(jiān)管卻是流于形式，走馬觀花地看一下，而沒(méi)有細(xì)致地觀察、了解，一旦被擔(dān)保企業(yè)出現(xiàn)問(wèn)題，不能提前預(yù)警。
四、融資性擔(dān)保企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范對(duì)策
針對(duì)融資性擔(dān)保公司存在的風(fēng)險(xiǎn)管理的問(wèn)題，應(yīng)認(rèn)真分析風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，制定出適合企業(yè)自身發(fā)展的防范對(duì)策，在降低風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，提高業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模。
1.認(rèn)真核查擔(dān)保對(duì)象情況
擔(dān)保公司應(yīng)對(duì)申請(qǐng)貸款的企業(yè)認(rèn)具審核，看其從事的行業(yè)是否是國(guó)家支持的、禁止、限制的，是否符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策；企業(yè)能否按規(guī)定提供有效的反擔(dān)保抵押物；企業(yè)的資信情況是否存在明顯的缺陷。在核查時(shí)，要充分運(yùn)用網(wǎng)絡(luò)信息調(diào)查企業(yè)的資信情況，包括查詢當(dāng)?shù)匦庞谩⒐ど毯头ㄔ合到y(tǒng)網(wǎng)站，了解企業(yè)是否有訴訟、糾紛或處罰，企業(yè)有關(guān)的訴訟、行政處罰對(duì)其聲譽(yù)、經(jīng)營(yíng)、未來(lái)前景等是否產(chǎn)生影響；此外根據(jù)核實(shí)后的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行償債能力分析、盈利能力分析、營(yíng)運(yùn)能力分析、發(fā)展能力分析等。
2.制定與公司匹配的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略
要制定與自身匹配的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，就要求公司決策層對(duì)內(nèi)對(duì)外都有一個(gè)清醒的認(rèn)識(shí)。對(duì)外，要及時(shí)了解外部環(huán)境的變化，如國(guó)家政策、法律法規(guī)的變動(dòng)，要及時(shí)嗅出商機(jī)，發(fā)現(xiàn)不利因素，采取應(yīng)對(duì)措施。對(duì)內(nèi)，公司決策層要根據(jù)實(shí)際情況針對(duì)各類(lèi)信用等級(jí)的客戶實(shí)時(shí)分析，制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，并及時(shí)調(diào)整和優(yōu)化公司組織架構(gòu)、人員構(gòu)成。
3.配備高素質(zhì)的財(cái)務(wù)人員和復(fù)合型的風(fēng)控人員
擔(dān)保是一項(xiàng)專業(yè)性很強(qiáng)的工作，需要金融、財(cái)務(wù)、法律、審計(jì)等方面的專業(yè)知識(shí)，融資性擔(dān)保公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)高素質(zhì)財(cái)務(wù)、風(fēng)控人員的培養(yǎng)，通過(guò)開(kāi)展定期培訓(xùn)，促進(jìn)財(cái)會(huì)、風(fēng)控人員對(duì)擔(dān)保公司各項(xiàng)流程的了解，加強(qiáng)財(cái)務(wù)和風(fēng)控人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高從業(yè)人員的職業(yè)道德、和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，推到融資性擔(dān)保公司的戰(zhàn)略發(fā)展。
4.認(rèn)真落實(shí)反擔(dān)保措施
符合擔(dān)保條件后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)按照易于變現(xiàn)、易于評(píng)估、易于操作、易于觸動(dòng)受保人利益的原則和貸款企業(yè)溝通確認(rèn)反擔(dān)保的設(shè)置，在設(shè)定反擔(dān)保物時(shí)，首先以股東和實(shí)際控制人個(gè)人財(cái)產(chǎn)作抵押，以增強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的責(zé)任，對(duì)其進(jìn)行有效的約束；認(rèn)真核查抵押人對(duì)抵押物權(quán)利的完整性、合法性；抵押物價(jià)值與變現(xiàn)能力情況，抵押登記、市場(chǎng)價(jià)值及拍賣(mài)等法情況。
5.完善企業(yè)評(píng)審制度和監(jiān)管體系
融資性擔(dān)保企業(yè)應(yīng)設(shè)置評(píng)審委員會(huì)，評(píng)委會(huì)成員由公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、業(yè)務(wù)總監(jiān)、風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)、風(fēng)控部經(jīng)理等組成；評(píng)審會(huì)評(píng)委根據(jù)A、B角報(bào)告開(kāi)展評(píng)審工作，對(duì)業(yè)務(wù)評(píng)審采用簽字表決制，參會(huì)評(píng)委須在《評(píng)審會(huì)評(píng)委意見(jiàn)表》上明確填寫(xiě)"同意"、"反對(duì)"或"再議"等評(píng)審意見(jiàn)并闡明理由、簽字，過(guò)半以上的評(píng)委同意視為業(yè)務(wù)評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)，過(guò)半以上的評(píng)委反對(duì)視為業(yè)務(wù)被否決，否則為再議；評(píng)審會(huì)決議為再議的項(xiàng)目，A、B角應(yīng)對(duì)要求再議的內(nèi)容進(jìn)一步落實(shí)，初步確定對(duì)項(xiàng)目的影響程度后，填寫(xiě)《再議申請(qǐng)表》，安排重新上會(huì)評(píng)審。
6.加大保后跟蹤監(jiān)管力度。
保后監(jiān)管是指對(duì)擔(dān)保客戶經(jīng)營(yíng)管理、產(chǎn)銷(xiāo)情況、財(cái)務(wù)狀況、反擔(dān)保物的價(jià)值及狀況等影響擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的因素進(jìn)行跟蹤、調(diào)查、監(jiān)控和分析，對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題積極采取補(bǔ)救措施。
保后檢查分為常規(guī)檢查和專項(xiàng)檢查，當(dāng)發(fā)現(xiàn)擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)時(shí)應(yīng)對(duì)客戶做連續(xù)跟蹤調(diào)查，加大監(jiān)管密度及頻率，當(dāng)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)隱患的擔(dān)保項(xiàng)目，專項(xiàng)小組應(yīng)適時(shí)與企業(yè)保持接觸，落實(shí)解決方案，如采取訴訟財(cái)產(chǎn)保全措施，凍結(jié)、查封其財(cái)產(chǎn)，迫使被擔(dān)保人增加擔(dān)保措施或其他可接受的方式進(jìn)行處理。
但從這年開(kāi)始，方仁恩開(kāi)始演繹屬于他的財(cái)富傳奇，低矮簡(jiǎn)陋的作坊轉(zhuǎn)眼間變成了氣宇軒昂的現(xiàn)代化工廠，身家也從不是百萬(wàn)飆升到2000多萬(wàn)元。
勤奮、精明、長(zhǎng)于捕捉商機(jī)，與大多數(shù)浙江商人一樣，方仁恩有著良好的創(chuàng)富“基本面”。但是2005年6月8日，他見(jiàn)到記者時(shí)，執(zhí)意要把這個(gè)財(cái)富傳奇的起點(diǎn)歸因于新街鎮(zhèn)擔(dān)保有限公司。
和大多數(shù)中國(guó)的個(gè)體商戶、中小企業(yè)主二樣，方仁恩一度飽受資金短缺之苦。在幾次貸款碰壁之后，他認(rèn)定外表富麗堂皇的銀行只是一個(gè)嫌貧愛(ài)富的冷血?jiǎng)游铩?/p>
新街鎮(zhèn)擔(dān)保公司的出現(xiàn)，讓方仁恩覺(jué)得銀行開(kāi)始親切起來(lái)。
不一樣的擔(dān)保
2001年，新街鎮(zhèn)擔(dān)保公司和蕭山區(qū)的其他鎮(zhèn)的類(lèi)似擔(dān)保公司幾乎同時(shí)成立。與一般的擔(dān)保公司不同，各鎮(zhèn)擔(dān)保公司實(shí)行“會(huì)員制、封閉型”運(yùn)作――企業(yè)要想獲得擔(dān)保，就必須“入會(huì)”，出資5萬(wàn)到20萬(wàn)元不等，成為擔(dān)保公司的股東。根據(jù)出資額，企業(yè)在向蕭山農(nóng)村合作銀行申請(qǐng)貸款時(shí)，擔(dān)保公司將提供最高5倍于出資額的擔(dān)保。
除了5萬(wàn)元的最低出資額限定之外，企業(yè)是不是有發(fā)展后勁，在鎮(zhèn)上“名聲”如何，企業(yè)主是不是“不不賭”，這些條件也左右著企業(yè)能不能人股擔(dān)保公司。
2001年，方仁恩加入新街擔(dān)保公司時(shí)頗有些戲劇性。當(dāng)時(shí)他的企業(yè)注冊(cè)資金只有8．5萬(wàn)元，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，他只能㈩資注冊(cè)資金的一半，達(dá)不到最低5萬(wàn)元的出資標(biāo)準(zhǔn)。因?yàn)樗阪?zhèn)上的口碑頗佳，在蕭山農(nóng)村合作銀行的賬戶記錄和納稅記錄不錯(cuò)，鎮(zhèn)政府特地網(wǎng)開(kāi)一面，讓他破格人會(huì)。
出了5萬(wàn)元之后，方仁恩可以向銀行貸款25萬(wàn)元，但必須與擔(dān)保公司簽訂25萬(wàn)元的反擔(dān)保協(xié)議，他就以自己多年積蓄買(mǎi)的一輛本田小轎車(chē)作抵。反擔(dān)保協(xié)議在加入時(shí)一次簽訂，平時(shí)貸款時(shí)不再簽訂，但會(huì)員企業(yè)增資后需要增加反擔(dān)保金額。
方仁恩加入不久，就從蕭山市農(nóng)村合作銀行借了一筆10萬(wàn)元的流動(dòng)資金，所需時(shí)間不過(guò)幾天。雖然方仁恩要付給擔(dān)保公司1％的手續(xù)費(fèi)，但貸款的成本并沒(méi)有增加，因?yàn)閷?duì)有擔(dān)保的貸款，蕭山農(nóng)村合作銀行給予20％的利率優(yōu)惠。
如果不加入擔(dān)保公司，諸如方仁恩的天恩金屬制品公司這樣的小企業(yè)很難得到貸款，往往只能走上借高利貸的險(xiǎn)路。
解決了融資問(wèn)題，再加上外部機(jī)遇惠顧，方仁恩的企業(yè)開(kāi)始乘風(fēng)而起。
從2001年開(kāi)始，他開(kāi)始給一些在蕭山投資的臺(tái)灣家具企業(yè)做配套。每年6月是訂單旺季，每次缺錢(qián)買(mǎi)原材料時(shí)，方都找擔(dān)保公司幫忙。
“以前是‘養(yǎng)雞生蛋’，現(xiàn)在是‘借雞生蛋’，得到的蛋當(dāng)然就多了。”方仁恩說(shuō)。2003年，他在村里的開(kāi)發(fā)區(qū)買(mǎi)了一塊32畝的土地，蓋起了新廠房，2004年銷(xiāo)售額突破5000萬(wàn)元。
從新街擔(dān)保公司獲益的當(dāng)然不止天恩一家企業(yè)：2001年以前，33家會(huì)員企業(yè)沒(méi)有一家銷(xiāo)售額達(dá)到500萬(wàn)元，而今天，已有22家企業(yè)的銷(xiāo)售額在500萬(wàn)元以上。
從2002年開(kāi)始，方仁恩逐年將自己在新街擔(dān)保公司的股份增加到50萬(wàn)元，一方面，他可以獲得更多的貸款，另一方面也推動(dòng)了擔(dān)保公司的發(fā)展。
而擔(dān)保公司的發(fā)展也的確“神速”：4年內(nèi)3次增資擴(kuò)股，會(huì)員從2001年的9家發(fā)展為現(xiàn)在的33家，注冊(cè)資本金從88萬(wàn)元變?yōu)?080萬(wàn)元，為企業(yè)累計(jì)提供了441筆、2．08億元的貸款擔(dān)保，不僅沒(méi)有發(fā)生一筆壞賬，甚至沒(méi)有一家企業(yè)申請(qǐng)過(guò)延期還款。
隨著事業(yè)越來(lái)越精彩，方仁恩現(xiàn)在成了銀行競(jìng)相追逐的“香餑餑”，蕭山農(nóng)村合作銀行為了留住這個(gè)優(yōu)質(zhì)客戶，去年主動(dòng)給了他1000萬(wàn)元的授信貸款，而那些從前壓根不理睬方仁恩的商業(yè)銀行也紛紛拋來(lái)“媚眼”。
“我現(xiàn)在是兩條腿走路，”方仁恩笑瞇瞇地說(shuō)，“既從農(nóng)村合作銀行貸款，也從其他商業(yè)銀行貸款。”他解釋說(shuō)，農(nóng)村合作銀行幾年來(lái)幫助他起步，他不好意思一下子就去別的銀行貸款，但從融資成本考慮，今后勢(shì)必要往利率更低的商業(yè)銀行走。
實(shí)際上，這正是新街鎮(zhèn)擔(dān)保公司的一個(gè)優(yōu)越之處，企業(yè)做大之后，逐步脫離擔(dān)保公司，保證了擔(dān)保公司能持續(xù)瞄準(zhǔn)中小企業(yè)。
用鄉(xiāng)土對(duì)抗風(fēng)險(xiǎn)
給中小企業(yè)貸款，風(fēng)險(xiǎn)大、收益小，蕭山農(nóng)村合作銀行哪里來(lái)的動(dòng)力?而且，仔細(xì)琢磨，擔(dān)保公司的制度也并非那么周全。比如，雖然擔(dān)保公司與每家會(huì)員企業(yè)簽訂了反擔(dān)保協(xié)議，并且規(guī)定會(huì)員之間互相擔(dān)保，一家企業(yè)貸款出問(wèn)題，其余企業(yè)共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，這固然增加了抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，但反過(guò)來(lái)看，一家企業(yè)出了問(wèn)題，可能殃及全部企業(yè)，增加發(fā)生不良貸款的可能性。
另外，企業(yè)在反擔(dān)保協(xié)議中用不是很規(guī)范的抵押物往往也能得到貸款。這是對(duì)現(xiàn)有《擔(dān)保法》的一種突破，但對(duì)擔(dān)保公司和銀行就意味著不小的風(fēng)險(xiǎn)。
“我們不擔(dān)心風(fēng)險(xiǎn)。”蕭山農(nóng)村合作銀行信貸部總經(jīng)理戴建興說(shuō)。
他介紹，擔(dān)保公司不論是在設(shè)立之初，還是在后來(lái)的增資擴(kuò)股過(guò)程中，銀行都始終參與，對(duì)企業(yè)的存款、老板的素質(zhì)、家庭的情況、產(chǎn)業(yè)的前景都進(jìn)行了事先調(diào)查，并且在這些過(guò)程中，銀行還有一票否決權(quán)，銀行不放心的企業(yè)，就不能加入擔(dān)保公司。
由于貼近社區(qū)，蕭山農(nóng)村合作銀行可以把信息不對(duì)稱降到最低程度。比如，蕭山農(nóng)村合作銀行新街分行的7個(gè)信貸員就每人分管兩三個(gè)村。6月9日下午，負(fù)責(zé)新街鎮(zhèn)新盛村的信貸員馬崇恩陪同記者前往方仁恩的工廠時(shí)，邊開(kāi)車(chē)邊介紹路邊經(jīng)過(guò)的企業(yè)情況，誰(shuí)交了新生意伙伴，誰(shuí)新買(mǎi)了飛機(jī)，誰(shuí)家業(yè)務(wù)旺季到了等等，馬崇恩都了如指掌。
貸款發(fā)放之后，會(huì)員企業(yè)每個(gè)月的報(bào)表都通過(guò)擔(dān)保公司匯總給銀行，使銀行和企業(yè)之間的信息十分透明。一家企業(yè)遇到了困難，其他企業(yè)也可以幫助。“33家企業(yè)都會(huì)去找關(guān)系，施加壓力，有時(shí)在管理上點(diǎn)撥點(diǎn)撥。”蕭山農(nóng)村合作銀行新街支行的副行長(zhǎng)蔣鑒妙說(shuō)。
鄉(xiāng)里鄉(xiāng)親加政府支持，還有銀行的監(jiān)督，都使企業(yè)的老板特別注意維護(hù)自己的信譽(yù)。方仁恩說(shuō)：“搞企業(yè)的人要面子，貸款到期了，拼死拼活都要將錢(qián)還給銀行，不能丟人。”
擔(dān)保公司為什么能在蕭山區(qū)這么普遍地發(fā)展起來(lái)?直接原因是蕭山區(qū)政府的推動(dòng)。一直參與擔(dān)保公司創(chuàng)建的蕭山區(qū)發(fā)改局副局長(zhǎng)陳繼新，向記者講述了擔(dān)保公司的來(lái)龍去脈。
1999年時(shí)，蕭山民營(yíng)企業(yè)非常活躍，其中70％是中小企業(yè)，要進(jìn)一步發(fā)展，都面臨尖銳的融資難題。于是，蕭山區(qū)開(kāi)始考慮建立“民間為主、政府適當(dāng)扶持”的信用擔(dān)保公司。經(jīng)過(guò)一番考察后，最終一種“封閉式、會(huì)員制、非贏利”的金融擔(dān)保制度雛形浮出水面，后來(lái)又根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，加入反擔(dān)保的環(huán)節(jié)，使整個(gè)制度更加完善。
有趣的是，中小企業(yè)剛開(kāi)始時(shí)對(duì)此將信將疑，并不買(mǎi)賬。比如在新街鎮(zhèn)，當(dāng)初只有8家企業(yè)愿意“試試看”，如今，要求人股的企業(yè)越來(lái)越多，甚至出現(xiàn)排隊(duì)的現(xiàn)象。
蕭山區(qū)政府為鼓勵(lì)擔(dān)保公司的發(fā)展，現(xiàn)在還采取了獎(jiǎng)勵(lì)措施，比如每個(gè)鎮(zhèn)成立的擔(dān)保公司的注冊(cè)資本金一旦超過(guò)80萬(wàn)元，就獎(jiǎng)勵(lì)10萬(wàn)元風(fēng)險(xiǎn)基金，超過(guò)500力元，就獎(jiǎng)勵(lì)30萬(wàn)元，超過(guò)1000萬(wàn)元，再獎(jiǎng)勵(lì)30萬(wàn)元。
關(guān)鍵詞：擔(dān)保公司；風(fēng)險(xiǎn)；來(lái)源；應(yīng)對(duì)
中圖分類(lèi)號(hào)：
F83
文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A
文章編號(hào)：1672.3198（2013）03.0120.02
隨著民間中小型企業(yè)信用體系的逐步建立，以及我國(guó)對(duì)信用的逐步重視，信用在經(jīng)濟(jì)中扮演的角色將會(huì)越來(lái)越重要。擔(dān)保公司可以說(shuō)銷(xiāo)售的就是信用，由于擔(dān)保行業(yè)的收益是固定的（主要來(lái)源就是擔(dān)保費(fèi)），而其風(fēng)險(xiǎn)在一定程度上是不可控的，往往會(huì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)大于收益而導(dǎo)致?lián)９举Y產(chǎn)損失的情況。擔(dān)保行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)在愈發(fā)激烈的同時(shí)，在風(fēng)險(xiǎn)管理上目前還缺乏成熟的經(jīng)驗(yàn)和方法可供借鑒，對(duì)于機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)還缺乏精確的度量工具，在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管、控制方面還缺乏有效的措施。傳統(tǒng)的企業(yè)管理方法已不再適用于這個(gè)行業(yè)。
因此，研究擔(dān)保公司怎樣來(lái)應(yīng)對(duì)其在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所遇到的風(fēng)險(xiǎn)，包括系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)、非系統(tǒng)性的風(fēng)險(xiǎn)，外部的風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)，以及面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)以后如何預(yù)防、控制、分散或者轉(zhuǎn)移，在激烈的行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中勝出，保證公司自身的健康穩(wěn)定發(fā)展就顯得非常重要。
1擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源
1.1外部的風(fēng)險(xiǎn)
（1）國(guó)家的宏觀經(jīng)濟(jì)政策和經(jīng)濟(jì)環(huán)境。我們國(guó)家往往在不同的時(shí)期有不同的經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略需求，如果在一定時(shí)期對(duì)某些行業(yè)做出了規(guī)范和調(diào)整，往往會(huì)導(dǎo)致一些不太“合格”的企業(yè)難以生存，如果這些企業(yè)恰好是擔(dān)保公司的客戶的話，擔(dān)保公司往往也會(huì)受到牽連。而擔(dān)保公司的客戶往往是各行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力相對(duì)較弱的企業(yè)，比較容易受到國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策的影響，這種風(fēng)險(xiǎn)就顯而易見(jiàn)了。此外國(guó)家法律的調(diào)整也會(huì)影響到擔(dān)保公司。
（2）銀行。銀行可以說(shuō)就是擔(dān)保公司的合作伙伴，也是擔(dān)保公司要謹(jǐn)慎應(yīng)對(duì)的敵人。在有擔(dān)保的情況下，銀行十分積極主動(dòng)地向中小企業(yè)放貸，來(lái)獲取高額的利息。因此，如果擔(dān)保公司承擔(dān)全部或者接近全部的風(fēng)險(xiǎn)，而銀行不承擔(dān)或者只承擔(dān)很小的一部分風(fēng)險(xiǎn)的話，銀行就有可能放寬中小企業(yè)獲得貸款的條件限制，甚至是出具有利于中小企業(yè)貸款的材料，來(lái)幫助中小企業(yè)獲得擔(dān)保公司的融資擔(dān)保，套取貸款。
（3）被擔(dān)保的企業(yè)。擔(dān)保行業(yè)在這一點(diǎn)上有些類(lèi)似于保險(xiǎn)業(yè)，就是存在著逆向選擇的問(wèn)題。即有實(shí)力、經(jīng)營(yíng)良好的企業(yè)不需要擔(dān)保公司的融資擔(dān)保，而實(shí)力較弱、經(jīng)營(yíng)困難的企業(yè)往往是擔(dān)保公司所面對(duì)的絕大多數(shù)客戶。擔(dān)保公司與被擔(dān)保企業(yè)之間的信息不對(duì)稱，那些具有高風(fēng)險(xiǎn)的中小企業(yè)往往最積極地尋求擔(dān)保，通過(guò)提供虛假信息、隱瞞真實(shí)情況等手段來(lái)騙取貸款。
（4）國(guó)際大環(huán)境。如西方一些國(guó)家針對(duì)國(guó)內(nèi)企業(yè)的反傾銷(xiāo)訴訟，或經(jīng)濟(jì)危機(jī)等，都會(huì)影響我國(guó)眾多中小企業(yè)的正常運(yùn)營(yíng)。而中小企業(yè)又是擔(dān)保公司的主要客戶源，中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)困難勢(shì)必會(huì)使擔(dān)保公司的代償風(fēng)險(xiǎn)增加。
1.2內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)
（1）盲目追求業(yè)務(wù)量而不重視業(yè)務(wù)的質(zhì)量。要知道擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)的絕不是一般產(chǎn)品，而是風(fēng)險(xiǎn)，并不是業(yè)務(wù)量越大利潤(rùn)越多，如果我們的目光一味地盯著那些看似利潤(rùn)很大而風(fēng)險(xiǎn)更大的業(yè)務(wù)，很有可能在短短幾個(gè)合同到期之后擔(dān)保公司就不得不關(guān)門(mén)大吉了。
（2）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力有待提高。由于擔(dān)保行業(yè)從業(yè)人員的素質(zhì)參差不齊，有許多從業(yè)人員沒(méi)有辨別相關(guān)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的知識(shí)和能力，再加上后期培訓(xùn)的缺失，經(jīng)驗(yàn)的傳遞往往靠口耳相傳而不是科學(xué)的體系，所以擔(dān)保公司就很難控制他所接到的每一單業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。
（3）缺乏足夠的資金儲(chǔ)備來(lái)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。隨著擔(dān)保公司的不斷發(fā)展，業(yè)務(wù)量的不斷加大，發(fā)生代償風(fēng)險(xiǎn)的可能性也會(huì)不斷地增加。而擔(dān)保公司的資金來(lái)源只是有限的擔(dān)保費(fèi)和利息收入，一旦發(fā)生了重大的代償事件，擔(dān)保公司就有可能無(wú)力應(yīng)對(duì)了。
（4）反擔(dān)保措施不到位。很多擔(dān)保公司沒(méi)有采取各種有效的反擔(dān)保措施，沒(méi)有和相關(guān)機(jī)構(gòu)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而是獨(dú)自承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，一旦發(fā)成代償?shù)脑挘彩仟?dú)自承受巨大的經(jīng)濟(jì)壓力。另一方面就是不到位的反擔(dān)保措施無(wú)法對(duì)代償損失進(jìn)行足額的補(bǔ)償，造成擔(dān)保公司的資產(chǎn)流失。
2擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)
擔(dān)保行業(yè)雖然在國(guó)內(nèi)還是一個(gè)比較年輕的行業(yè)，但是在國(guó)外已經(jīng)發(fā)展的相對(duì)成熟了。結(jié)合國(guó)內(nèi)外已有的研究成果，我們已經(jīng)有了不少應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的策略：
（1）加強(qiáng)擔(dān)保公司的領(lǐng)導(dǎo)層的素質(zhì)和能力。俗話說(shuō)：“兵熊熊一個(gè)，將熊熊一窩。”這充分的說(shuō)明了領(lǐng)導(dǎo)是多么的重要。作為擔(dān)保公司的領(lǐng)導(dǎo)層，單純的會(huì)拉關(guān)系，管理員工是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的。必須要有出色的戰(zhàn)略眼光，對(duì)國(guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，法律環(huán)境能夠做到了然于胸，把握大的發(fā)展方向不出錯(cuò)。切忌做決定的時(shí)候拍腦袋，不干涉下級(jí)的工作，避免因?yàn)槿饲榈脑蚨龀鰶Q定，帶頭遵守公司的各項(xiàng)制度和流程。
（2）建設(shè)一支素質(zhì)優(yōu)良的員工隊(duì)伍。有了高素質(zhì)的領(lǐng)導(dǎo)，也需要有高素質(zhì)的員工作為配合及補(bǔ)充。擔(dān)保行業(yè)現(xiàn)在面臨的一大問(wèn)題就是從業(yè)人員的素質(zhì)參差不齊，導(dǎo)致不同員工的工作效率和工作效果不同，更有甚者可能會(huì)出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)的問(wèn)題。
（3）制定科學(xué)的盡職調(diào)查程序。首先是針對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保的企業(yè)提供的材料進(jìn)行審核和驗(yàn)證，看其中是否有虛假信息。因?yàn)樵趯?shí)踐中的卻存在著大量的申保企業(yè)提供虛假的，至少是經(jīng)過(guò)美化裝飾過(guò)的信息來(lái)粉飾自己的企業(yè)形象，希望獲得擔(dān)保資格。其次，要到企業(yè)實(shí)地去進(jìn)行考察，耳聽(tīng)為虛眼見(jiàn)為實(shí)，實(shí)地感受企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，評(píng)估其償債能力，降低可能發(fā)生代償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)。最后，根據(jù)所收集到的材料，由專門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)來(lái)進(jìn)行評(píng)估，至少要有二個(gè)以上的負(fù)責(zé)人審核通過(guò)后，才能最終認(rèn)定該企業(yè)的申保資格。
（4）模仿銀行建立類(lèi)似存款準(zhǔn)備金的制度。擔(dān)保公司從事的是高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，無(wú)論其風(fēng)險(xiǎn)管理措施如何到位，出現(xiàn)擔(dān)保損失的情況都在所難免，這是由擔(dān)保業(yè)務(wù)的性質(zhì)決定的。因此，擔(dān)保公司要穩(wěn)健發(fā)展，就必須建立類(lèi)似銀行的存款準(zhǔn)備金制度，我們可以暫時(shí)稱其為風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，進(jìn)一步根據(jù)行業(yè)的代償率，從營(yíng)業(yè)利潤(rùn)中提出相應(yīng)比例的金額作為準(zhǔn)備金，一旦發(fā)生了代償風(fēng)險(xiǎn)，我們至少有一定的金額來(lái)彌補(bǔ)，從而支持擔(dān)保公司進(jìn)一步的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。
（5）擔(dān)保公司應(yīng)該加強(qiáng)同行業(yè)之間的合作來(lái)提升抗風(fēng)險(xiǎn)能力。企業(yè)找擔(dān)保公司來(lái)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)保公司之間可以互相合作來(lái)分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于一些大宗業(yè)務(wù)，僅靠單個(gè)公司的實(shí)力不能也不敢去接手，這往往意味著一大筆利潤(rùn)的流失。如果有合作關(guān)系的擔(dān)保公司共同來(lái)接手這一業(yè)務(wù)，風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偭耍麧?rùn)也得到了，這無(wú)疑相當(dāng)于通過(guò)合作，極大地拓展了擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)范圍，對(duì)整個(gè)擔(dān)保行業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展也是有好處的。
（6）利用不同的擔(dān)保制度來(lái)分散和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。一比例擔(dān)保制度。即擔(dān)保公司只代償事先約定好的那部分比例的貸款，這樣擔(dān)保公司的代償金額會(huì)得到控制，銀行放貸也會(huì)有所收斂，從而也可以達(dá)到控制代償風(fēng)險(xiǎn)的目的。二反擔(dān)保制度。反擔(dān)保制度可以在擔(dān)保公司和被擔(dān)保人之間分散風(fēng)險(xiǎn)。比如可以把被擔(dān)保企業(yè)的機(jī)器設(shè)備、廠房、土地使用權(quán)等抵押給擔(dān)保公司，也可以把被擔(dān)保企業(yè)的一部分股權(quán)抵押給擔(dān)保公司，這樣一旦發(fā)生了代償?shù)脑挘瑩?dān)保公司也可以通過(guò)變賣(mài)這些財(cái)產(chǎn)來(lái)彌補(bǔ)一定的損失，同時(shí)也可以避免被擔(dān)保企業(yè)的一些不負(fù)責(zé)任的騙貸行為或者惡意變賣(mài)財(cái)產(chǎn)、改變財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的行為，更有效地去督促被擔(dān)保企業(yè)履行其義務(wù)，減小代償風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
3結(jié)論與展望
綜上所述，我國(guó)的擔(dān)保公司可以說(shuō)在特定的國(guó)情和特定的發(fā)展階段下，有著種種的“內(nèi)憂外患”，但是卻并不是完全的孤立無(wú)援的。目前的政府支持我們的社會(huì)力量來(lái)扶持中小企業(yè)的發(fā)展，我們有大量的國(guó)外經(jīng)驗(yàn)可以借鑒，隨著國(guó)內(nèi)人才的匯聚，國(guó)家經(jīng)濟(jì)實(shí)力的上升以及我國(guó)對(duì)信用建設(shè)的重視等等，有許多對(duì)擔(dān)保行業(yè)有利的條件也在不斷地成熟和完善著。擔(dān)保行業(yè)在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)生活中勢(shì)必將占據(jù)一席之地，而擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展需要擔(dān)保公司及擔(dān)保行業(yè)從業(yè)人員不斷的借鑒、嘗試和調(diào)整。
參考文獻(xiàn)
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提到融資，中小企業(yè)主首先想到的是銀行貸款，但中小企業(yè)向銀行貸款卻存在一些問(wèn)題：其一，銀行放貸偏重大額、長(zhǎng)期資金，這與中小企業(yè)的實(shí)際需要往往存在偏差；其二，銀行貸款從申請(qǐng)到批復(fù)一般需2~3個(gè)月周期，而且審核門(mén)檻高；其三，由于技術(shù)和監(jiān)管力量不足，銀行無(wú)法提供完善的質(zhì)押業(yè)務(wù)。
溫州的工業(yè)以輕工制造業(yè)為主，99%以上的企業(yè)是中小企業(yè)，但是，對(duì)這些最活躍的經(jīng)濟(jì)細(xì)胞來(lái)說(shuō)，融資難一直是老大難問(wèn)題。
絕大多數(shù)企業(yè)家將融資貸款渠道受阻列為制約企業(yè)發(fā)展的重要因素之一。大銀行認(rèn)為中小民營(yíng)企業(yè)貸款規(guī)模太小，成本太高，同時(shí)也不相信中小企業(yè)有還款誠(chéng)意。所以，除了要求有十足的擔(dān)保外，銀行對(duì)它們的貸款設(shè)置了很高的門(mén)檻。究其根源，就是中小企業(yè)缺乏信用。于是，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)就成了很多民營(yíng)中小企業(yè)融資貸款的惟一出路。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)是民營(yíng)中小企業(yè)發(fā)展的服務(wù)型機(jī)構(gòu)，盡管他們目前數(shù)量有限，影響甚微，但他們的作用卻至關(guān)重要。融資難已經(jīng)是當(dāng)前中小企業(yè)發(fā)展中最大的障礙。一方面，中小企業(yè)往往因資產(chǎn)少、財(cái)務(wù)不健全、信用低、缺乏擔(dān)保等原因，銀行不敢貸款；另一方面，即使運(yùn)作良好的中小企業(yè)，銀行因其貸款數(shù)額小，放貸成本高，也不愿意放貸。如果向私人借款，不但成本高，而且常常會(huì)出現(xiàn)意想不到的麻煩。擔(dān)保業(yè)的興起，緩解了融資難的矛盾，擔(dān)保公司因反擔(dān)保措施靈活多樣，不但使中小企業(yè)能夠獲得貸款，而且簡(jiǎn)化了手續(xù)，很多企業(yè)通過(guò)擔(dān)保獲得貸款，企業(yè)起死回生，并由此走向良性循環(huán)。如某一信用擔(dān)保公司就曾為當(dāng)?shù)匾患宜芰瞎镜盅嘿J款擔(dān)保680萬(wàn)元人民幣，由于資金的及時(shí)到位，使該公司提前兩三個(gè)月投產(chǎn)，直接經(jīng)濟(jì)效益增加了200萬(wàn)元左右，現(xiàn)該塑料公司年產(chǎn)值近1億元人民幣。
