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第1篇

【關(guān)鍵詞】火災(zāi)保險(xiǎn)消防監(jiān)督管理

中圖分類號(hào)：TU998文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A

1、序言

隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，消防事業(yè)也得到了長(zhǎng)足的進(jìn)步，無(wú)論是從技術(shù)裝備，還是從法律法規(guī)、地方性規(guī)章來(lái)講都得到了應(yīng)有的改進(jìn)和完善。但是近幾年來(lái)重大火災(zāi)事故頻繁發(fā)生卻給社會(huì)的發(fā)展和穩(wěn)定造成了一定的負(fù)面影響，為了消除火災(zāi)隱患，遏制重特大火災(zāi)的頻頻發(fā)生，上至國(guó)家下到地方各級(jí)政府都一再重申要下大力加強(qiáng)消防監(jiān)督檢查工作，為此并先后出臺(tái)了一系列的法律法規(guī)文件。但是，由于我國(guó)的法律制度還不夠完善，人們?nèi)罕姷姆捎^念還不強(qiáng)，使得一些規(guī)章制度得不到很好的落實(shí)。通過(guò)對(duì)我國(guó)的火災(zāi)情況進(jìn)行分析不難發(fā)現(xiàn)，大部分火災(zāi)事故的發(fā)生，都是忽視消防部門提出的整改意見(jiàn)的結(jié)果。

2、火災(zāi)保險(xiǎn)投保的條件及賠償情況

火災(zāi)保險(xiǎn)，可狹義的理解為保險(xiǎn)人對(duì)承保的財(cái)產(chǎn)因與火災(zāi)而遭受的損失或由此而進(jìn)行施救、搶救所造成財(cái)產(chǎn)的損失以及所支付的合理費(fèi)用承擔(dān)責(zé)任的保險(xiǎn)。火災(zāi)保險(xiǎn)從興起到現(xiàn)在，大約經(jīng)歷了三百多年的發(fā)展，而在我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的實(shí)質(zhì)性發(fā)展也只是在近十年，關(guān)于它與消防監(jiān)督管理的關(guān)系主要從以下幾個(gè)角度來(lái)闡述：

2.1投保條件

一個(gè)單位、企業(yè)或個(gè)人要想投保首先要符合保險(xiǎn)條款對(duì)其安全性的要求，經(jīng)過(guò)保險(xiǎn)公司的審查來(lái)決定是否對(duì)其投保或暫緩?fù)侗！Ｓ捎谕侗Ｄ康牡牟煌ｋU(xiǎn)程度不同，在投保前保險(xiǎn)公司會(huì)對(duì)投保項(xiàng)目進(jìn)行認(rèn)真的審查，確定所保項(xiàng)目的名稱、金額、危險(xiǎn)性質(zhì)、危險(xiǎn)程度或危險(xiǎn)等效要進(jìn)行全面的審查。比如一個(gè)大型商場(chǎng)投保，一般要調(diào)查其建筑等級(jí)、裝修的耐火等級(jí)、防排煙系統(tǒng)、報(bào)警裝置、消防水源、噴淋系統(tǒng)、室內(nèi)消火栓系統(tǒng)等；周圍環(huán)境，如工業(yè)區(qū)、商業(yè)區(qū)或居民區(qū)管理情形如良好、較好或一般；占用性質(zhì)如工業(yè)他倉(cāng)儲(chǔ)、普遍住宅等經(jīng)過(guò)初步審查，掌握了解被保險(xiǎn)的基本情況和存在的主要問(wèn)題，提出整改意見(jiàn)，投保單位要根據(jù)保險(xiǎn)公司的要求進(jìn)行整改，整改完畢，重新請(qǐng)保險(xiǎn)人根據(jù)整改意見(jiàn)的落實(shí)情況及隱患消除情況來(lái)決定是否投保，如果不符合要求，保險(xiǎn)公司完全可以拒絕對(duì)其投保。投保之后，投保人改變了保險(xiǎn)人原承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的基本特點(diǎn)，也就是危險(xiǎn)因素增加，由于性質(zhì)的改變，保險(xiǎn)即可中止，在此期間發(fā)生的火災(zāi)事故保險(xiǎn)人不予賠償，比如，某人投保了娛樂(lè)場(chǎng)所，然后又用大量的可燃易燃材料進(jìn)行裝修，增加了火災(zāi)發(fā)生蔓延的危險(xiǎn)性，此時(shí)保險(xiǎn)即可中止，由此而造成的損失，保險(xiǎn)人拒絕賠償。

2.2投保費(fèi)率的角度

保險(xiǎn)人在對(duì)投保單位進(jìn)行投保收取保險(xiǎn)費(fèi)率時(shí)，消防監(jiān)督工作做的怎樣是確定保險(xiǎn)費(fèi)率的一個(gè)重要依據(jù)，前面已經(jīng)講過(guò)在確定對(duì)其投保時(shí)，保險(xiǎn)人要對(duì)被保險(xiǎn)人進(jìn)行審查，對(duì)于建筑物的消防監(jiān)督配套設(shè)施，消防設(shè)備的裝備，消防組織機(jī)構(gòu)及安全消防監(jiān)督管理等做的比較好的單位，在費(fèi)率上可適當(dāng)優(yōu)惠，即降低費(fèi)率；對(duì)于消防監(jiān)督工作弱的單位，要適當(dāng)提高費(fèi)率，比如說(shuō)按規(guī)定該單位投保保險(xiǎn)費(fèi)率為0.3%，由于其消防監(jiān)督工作做的好，發(fā)生危險(xiǎn)的概率小，可將保險(xiǎn)費(fèi)率降為0.1%，消防監(jiān)督工作的不好，火災(zāi)發(fā)生的機(jī)率大，可將費(fèi)率升為0.5%，通過(guò)升降保險(xiǎn)費(fèi)率的手段來(lái)促使該單位加強(qiáng)消防監(jiān)督工作。

2.3損失賠償?shù)慕嵌?/p>

在保險(xiǎn)條款中規(guī)定：“如果是由于被保險(xiǎn)人個(gè)人過(guò)失行為造成的火災(zāi)損失，保險(xiǎn)人可以不賠償或少賠償”，一個(gè)單位或個(gè)人投保的目的就在在發(fā)生火災(zāi)時(shí)，能夠得到保險(xiǎn)人的賠償，降低自己的損失。當(dāng)火災(zāi)發(fā)生，由于其自身的消防監(jiān)督工作做的不好，而遭到拒絕賠償時(shí)，那么投保就完全失去了它的意義；另一方面，當(dāng)火災(zāi)原因涉及第三者責(zé)任時(shí)，保險(xiǎn)人有代為追償?shù)臋?quán)利，比如：一個(gè)商場(chǎng)發(fā)生火災(zāi)，將一些柜臺(tái)的物品燒壞，同時(shí)承保柜臺(tái)的人將其財(cái)產(chǎn)投保而火災(zāi)事故的發(fā)生是由于商場(chǎng)自身的原因造成的，那么保險(xiǎn)人可有權(quán)讓產(chǎn)權(quán)所有者進(jìn)行賠償。凡是涉及自身經(jīng)濟(jì)利益的問(wèn)題，無(wú)論是單位，還是個(gè)人都很重視。從自身和他人的利益出發(fā)，促進(jìn)被保險(xiǎn)人加強(qiáng)消防監(jiān)督管理工作，減少火災(zāi)的發(fā)生。

3、鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司介入消防工作的意義

《中華人民共和國(guó)消防法》第三十三條規(guī)定“國(guó)家鼓勵(lì)、引導(dǎo)公眾聚集場(chǎng)所和生產(chǎn)、儲(chǔ)存、運(yùn)輸、銷售易燃易爆危險(xiǎn)品的企業(yè)投?；馂?zāi)公眾責(zé)任保險(xiǎn)；鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司承?；馂?zāi)公眾責(zé)任保險(xiǎn)?！边@是為了從根本上解決消防監(jiān)督工作難以深入的困境，鼓勵(lì)讓保險(xiǎn)公司介入消防工作，成為消防監(jiān)督的附加力量，運(yùn)用其經(jīng)濟(jì)合約的力度來(lái)解決業(yè)主消防設(shè)施和消防管理投入不足的矛盾。

3.1有利于發(fā)展消防領(lǐng)域的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，使我們過(guò)去的消防監(jiān)督管理對(duì)象從本質(zhì)上發(fā)生了變化，企業(yè)不再是政府的企業(yè)，而是獨(dú)立自主的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，政府在保證其發(fā)展需求的市政基礎(chǔ)、法律制度，社會(huì)規(guī)劃等基本的、公益的條件外，不必干涉甚至代為從事由市場(chǎng)價(jià)格調(diào)節(jié)的一些服務(wù)性事務(wù)。隨著咨詢。設(shè)計(jì)、檢測(cè)、顧問(wèn)、信息等第三產(chǎn)業(yè)不斷發(fā)展，市場(chǎng)可以良好地提供業(yè)主所需的消防服務(wù)。

3.2有利于拓展消防科技的社會(huì)服務(wù)。消防工作光靠政府的消防監(jiān)督機(jī)構(gòu)去從事是不可能的，特別是在工程設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、檢測(cè)等具體的非程序的技術(shù)事項(xiàng)活動(dòng)中，沒(méi)有那么多的人力、物理和財(cái)力。因此，消防科技工作只能在社會(huì)化上尋找出路。通過(guò)保險(xiǎn)公司與這些單位的保險(xiǎn)合約，既服務(wù)又檢查，并進(jìn)行永久性的跟蹤，增強(qiáng)這些單位的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和法律責(zé)任，使其質(zhì)量與經(jīng)齊利益緊密掛鉤，形成一種內(nèi)在的質(zhì)量約束機(jī)制，在有償?shù)慕?jīng)濟(jì)合同和有責(zé)的法律合約下，產(chǎn)生服務(wù)者與被服務(wù)者之間也就是監(jiān)督者與被監(jiān)督者之間的新型社會(huì)關(guān)系，各自承擔(dān)應(yīng)盡的責(zé)任。只有這樣，才能使消防工作的落實(shí)走上責(zé)、權(quán)，利相結(jié)合的軌道，走上良性循環(huán)的軌道

3.3有利于降低保險(xiǎn)公司的理賠風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司從事的是風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)，防災(zāi)防損是風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，火災(zāi)又是人類面臨的損失最為嚴(yán)重的一種災(zāi)害。保險(xiǎn)公司要保證良好的經(jīng)濟(jì)效率，必須加大對(duì)降低風(fēng)險(xiǎn)措施的監(jiān)控，并應(yīng)該責(zé)無(wú)旁貸、積極主動(dòng)地參與和配合消防監(jiān)督部門和風(fēng)險(xiǎn)投保單位開展防災(zāi)防損的工作。這些有效的工作，將不僅增加消防監(jiān)督的社會(huì)力量，全面地開展社會(huì)化的消防管理，而且可在政府消防部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投保單位開展消防監(jiān)督并進(jìn)行行政制約的同時(shí)，強(qiáng)化保險(xiǎn)公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)投保單位開展防災(zāi)防損檢查并進(jìn)行經(jīng)濟(jì)制約。此外，對(duì)保險(xiǎn)公司的經(jīng)濟(jì)效益、業(yè)務(wù)領(lǐng)域的拓展、有針對(duì)的保險(xiǎn)標(biāo)的和風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)必然帶來(lái)實(shí)質(zhì)性效果，保險(xiǎn)公司一方面要通過(guò)自己的優(yōu)質(zhì)服務(wù)合理收費(fèi)來(lái)爭(zhēng)取業(yè)主的投保，一方面又必須通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、現(xiàn)場(chǎng)勘察、定期檢查、督促整改籌科學(xué)的管理手段來(lái)降低或轉(zhuǎn)移火災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)。

【參考文獻(xiàn)】

1、《中華人民共和國(guó)消防法》

2、《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》

3、《財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)》

第2篇

一、到本世紀(jì)末，要基本建立起適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制要求，適用城鎮(zhèn)各類企業(yè)職工和個(gè)體勞動(dòng)者，資金來(lái)源多渠道、保障方式多層次、社會(huì)統(tǒng)籌與個(gè)人帳戶相結(jié)合、權(quán)利與義務(wù)相對(duì)應(yīng)、管理服務(wù)社會(huì)化的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)要貫徹社會(huì)互濟(jì)與自我保障相結(jié)合、公平與效率相結(jié)合、行政管理與基金管理分開的原則，保障水平要與我省社會(huì)生產(chǎn)力發(fā)展水平及各方面的承受能力相適應(yīng)。

二、社會(huì)保險(xiǎn)制度改革是整個(gè)經(jīng)濟(jì)體制改革的重要組成部分。各級(jí)人民政府要把社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)納入本地區(qū)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展計(jì)劃，把改革企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度與建立多層次的社會(huì)保障體系緊密結(jié)合起來(lái)，確保離退休人員的基本生活。為使離退休人員的生活隨著經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展不斷得到改善，體現(xiàn)按勞分配原則和企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的差異企業(yè)要在國(guó)家政策指導(dǎo)下大力發(fā)展企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，同時(shí)發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)充作用。

三、要進(jìn)一步擴(kuò)大養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋范圍。到本世紀(jì)末，將基本養(yǎng)老保險(xiǎn)逐步擴(kuò)大到全省城鎮(zhèn)所有企業(yè)職工（含私營(yíng)企業(yè)雇工）及個(gè)體勞動(dòng)者。勞動(dòng)、工商、稅務(wù)部門要積極配合，做好城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)和個(gè)體勞動(dòng)者的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用社會(huì)統(tǒng)籌工作。

實(shí)行企業(yè)化管理的事業(yè)單位，按照企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度執(zhí)行，仍參加由勞動(dòng)部門的社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)組織實(shí)施的社會(huì)統(tǒng)籌。

四、企業(yè)繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的比例。從1998年1月起，凡參加地方基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用社會(huì)統(tǒng)籌的企業(yè)，負(fù)擔(dān)比例在20％（含20％）以下的，可逐步提高到按照職工繳費(fèi)工資總額的20％繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)；負(fù)擔(dān)比例在20％以上的，要分年逐步過(guò)渡到20％。各地區(qū)具體過(guò)渡辦法由省勞動(dòng)廳審批。

個(gè)人繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的比例。從1998年1月起，職工按照個(gè)人繳費(fèi)工資基數(shù)的4％繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)；1999年1月起，職工按照個(gè)人繳費(fèi)工資基數(shù)的5％繳費(fèi)，以后每?jī)赡晏岣?個(gè)百分點(diǎn)，最終達(dá)到個(gè)人繳費(fèi)工資基數(shù)的8％。

五、職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶比例。從1998年1月起，全省企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶比例按本人繳費(fèi)工資11％的費(fèi)率記入，職工個(gè)人繳費(fèi)全部記入個(gè)人帳戶，其余部分從企業(yè)繳費(fèi)中劃入。隨著個(gè)人繳費(fèi)比例的提高，企業(yè)劃入的部分要逐步降至3％。個(gè)人帳戶儲(chǔ)存額，每年參考銀行同期存款利率計(jì)算利息。個(gè)人帳戶儲(chǔ)存額只能用于職工養(yǎng)老，不得提前支取。職工在本省范圍內(nèi)調(diào)動(dòng)時(shí)，不變換基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶，個(gè)人帳戶儲(chǔ)存額不轉(zhuǎn)移。職工跨省跨行業(yè)（國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的11個(gè)系統(tǒng)統(tǒng)籌的行業(yè)）調(diào)動(dòng)時(shí)，個(gè)人帳戶全部隨同轉(zhuǎn)移。職工或退休人員死亡，個(gè)人帳戶余額中的個(gè)人繳費(fèi)部分（本金和利息）可以繼承。

六、職工符合離退休、退職條件時(shí)，辦理有關(guān)手續(xù)，按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。

（一）凡《甘肅省城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革實(shí)施辦法》（甘政辦發(fā)〔1996〕46號(hào)）實(shí)施后參加工作的職工，個(gè)人繳費(fèi)年限累計(jì)滿15年者，退休后按月發(fā)給基本養(yǎng)老金。其基本養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人帳戶養(yǎng)老金組成。

月基礎(chǔ)養(yǎng)老金＝職工退休上年度全省職工月平均工資×20％

月個(gè)人帳戶養(yǎng)老金＝個(gè)人帳戶儲(chǔ)存額÷120

個(gè)人繳費(fèi)年限累計(jì)不滿15年者，到達(dá)法定正常退休年齡后，不享受基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇，其個(gè)人帳戶儲(chǔ)存額（本金和利息）一次性支付給本人，同時(shí)終止養(yǎng)老保險(xiǎn)關(guān)系。

（二）本辦法實(shí)施前已經(jīng)離退休、退職的人員，仍按本省有關(guān)規(guī)定發(fā)給基本養(yǎng)老金，同時(shí)享受每年基本養(yǎng)老金正常調(diào)整機(jī)制。

（三）《甘肅省城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革實(shí)施辦法》（甘政辦發(fā)〔1996〕46號(hào)）實(shí)施前參加工作，實(shí)施后退休且個(gè)人繳費(fèi)和視同繳費(fèi)年限累計(jì)滿15年的人員，按照新老辦法平穩(wěn)銜接、待遇水平基本平衡的原則，其基本養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人帳戶養(yǎng)老金和過(guò)渡性養(yǎng)老金組成。為保持平穩(wěn)過(guò)渡，本辦法實(shí)施后退休的人員，平均每人每月可增加過(guò)渡性調(diào)節(jié)金120元，分檔執(zhí)行（具體檔次、標(biāo)準(zhǔn)另行制定）。過(guò)渡期間的基本養(yǎng)老金計(jì)算公式為：

月基本養(yǎng)老金＝月基礎(chǔ)養(yǎng)老金＋月個(gè)人帳戶養(yǎng)老金＋月過(guò)渡性養(yǎng)老金＋調(diào)節(jié)金

月過(guò)渡性養(yǎng)老金＝職工本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資×1995年12月31日前的本人繳費(fèi)年限（含視同繳費(fèi)年限）×1.4％

（四）本辦法實(shí)施后三年內(nèi)退休的人員，為保證他們基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇水平不降低，可繼續(xù)采取新老辦法對(duì)比計(jì)算，新辦法低于老辦法待遇標(biāo)準(zhǔn)的，差額部分可以補(bǔ)齊，高于老辦法待遇標(biāo)準(zhǔn)的，最高不得超過(guò)按老辦法計(jì)發(fā)的本人養(yǎng)老金的10％。按老辦法計(jì)發(fā)待遇的標(biāo)準(zhǔn)工資封限政策繼續(xù)執(zhí)行《甘肅省城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革實(shí)施辦法》（甘政辦發(fā)〔1996〕46號(hào)）規(guī)定。

（五）《甘肅省城鎮(zhèn)企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革實(shí)施辦法》（甘政辦發(fā)〔1996〕46號(hào)）實(shí)施前參加工作的職工，繳費(fèi)年限滿15年，不到退休年齡，經(jīng)縣以上勞動(dòng)鑒定委員會(huì)確認(rèn)完全喪失勞動(dòng)能力，仍可按國(guó)務(wù)院〔1978〕104號(hào)文件規(guī)定辦理退職手續(xù)，并按月支付基本養(yǎng)老金，其基本養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人帳戶養(yǎng)老金兩部分組成。

七、城鎮(zhèn)個(gè)體勞動(dòng)者和私營(yíng)企業(yè)主等非工薪收入者，按本省上一年度職工月平均工資的20％繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，其中9％進(jìn)入養(yǎng)老保險(xiǎn)社會(huì)統(tǒng)籌基金，11％進(jìn)入個(gè)人帳戶。凡個(gè)人繳費(fèi)累計(jì)滿15年、到達(dá)正常退休年齡者，均可享受基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇，按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。其基本養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人帳戶養(yǎng)老金組成。

八、加強(qiáng)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的管理?；攫B(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行收支兩條線管理，社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格履行經(jīng)辦和管好社會(huì)保險(xiǎn)基金的職責(zé)；財(cái)政部門要通過(guò)財(cái)政專戶對(duì)社會(huì)保險(xiǎn)基金收支和管理情況進(jìn)行監(jiān)督；審計(jì)和監(jiān)察部門要定期審計(jì)和檢查社會(huì)保險(xiǎn)基金的管理和使用情況。建立健全由政府、企業(yè)、職工等各方面代表組成的社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)督機(jī)構(gòu)，切實(shí)履行監(jiān)督職能。要保證基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金專款專用，全部用于職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，基金結(jié)余額除預(yù)留相當(dāng)于2個(gè)月的支付費(fèi)用外，應(yīng)全部購(gòu)買國(guó)家債券和存放專戶，嚴(yán)禁擠占挪用和揮霍浪費(fèi)，嚴(yán)禁投入其他金融和經(jīng)營(yíng)性事業(yè)，不得動(dòng)用社會(huì)保險(xiǎn)基金平衡財(cái)政預(yù)算，確?；鸬陌踩；攫B(yǎng)老保險(xiǎn)基金納入財(cái)政專戶后的具體管理辦法，由省勞動(dòng)廳、省財(cái)政廳按照國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定，結(jié)合我省實(shí)際制定，報(bào)省政府批準(zhǔn)后下發(fā)執(zhí)行。

要加強(qiáng)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用收繳工作。勞動(dòng)、經(jīng)貿(mào)、財(cái)政、審計(jì)、稅務(wù)、工商、銀行、工會(huì)等部門要積極配合，采取有效措施和辦法，加強(qiáng)對(duì)收繳工作的領(lǐng)導(dǎo)，建立工作責(zé)任制，將養(yǎng)老保險(xiǎn)工作列入企業(yè)目標(biāo)責(zé)任制進(jìn)行考核。對(duì)不參加養(yǎng)老保險(xiǎn)和無(wú)故拖欠養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的企業(yè)或個(gè)體勞動(dòng)者，不得評(píng)為先進(jìn)，不得購(gòu)買小汽車，不得兌現(xiàn)經(jīng)營(yíng)者收入。工商和勞動(dòng)部門要結(jié)合年檢工作，督促、教育企業(yè)和個(gè)體勞動(dòng)者積極參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)社會(huì)統(tǒng)籌，并按時(shí)足額繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)用。

九、進(jìn)一步加強(qiáng)和完善基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金省級(jí)統(tǒng)籌工作，建立統(tǒng)一調(diào)劑使用基金制度。各地基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金結(jié)余額，除預(yù)留相當(dāng)于2個(gè)月的支付費(fèi)用周轉(zhuǎn)金外，其余部分的40％上解省級(jí)財(cái)政專戶作為省級(jí)儲(chǔ)備金，30％存入省上在各地、州、市開設(shè)的調(diào)劑金專戶，專戶基金的使用權(quán)和調(diào)撥權(quán)在省上。不能按時(shí)劃轉(zhuǎn)的，由省財(cái)政廳相應(yīng)扣減預(yù)算內(nèi)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。剩余30％留在地、州、市，作為地區(qū)級(jí)儲(chǔ)備金，并按財(cái)政專戶管理辦法管理。

十、提高養(yǎng)老保險(xiǎn)管理服務(wù)的社會(huì)化水平，盡快將目前由企業(yè)發(fā)放養(yǎng)老金改為社會(huì)化發(fā)放，已經(jīng)實(shí)行了養(yǎng)老金社會(huì)化發(fā)放的地、市、縣，要加以鞏固并進(jìn)一步完善。積極創(chuàng)造條件將離退休人員的管理服務(wù)工作逐步由企業(yè)轉(zhuǎn)向社會(huì)，減輕企業(yè)的社會(huì)事務(wù)負(fù)擔(dān)。要進(jìn)一步加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)建設(shè)，規(guī)范業(yè)務(wù)，改進(jìn)和完善管理服務(wù)工作，不斷提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量。

十一、建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是深化社會(huì)保險(xiǎn)制度改革的重要步驟，關(guān)系改革、發(fā)展和穩(wěn)定的全局。各級(jí)人民政府要高度重視，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織實(shí)施。有關(guān)部門要通力合作，做好宣傳教育工作，及時(shí)研究解決工作中遇到的問(wèn)題，重大問(wèn)題要及時(shí)請(qǐng)示報(bào)告。

十二、省政府以前所發(fā)相關(guān)文件與之不一致的，以本文為準(zhǔn)。

第3篇

一、進(jìn)一步明確機(jī)關(guān)事業(yè)單位中各類人員參保問(wèn)題

（一）關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位勞動(dòng)合同制工人、工勤人員參保問(wèn)題。機(jī)關(guān)及行政類、公益一類、公益二類事業(yè)單位編制內(nèi)按實(shí)名制管理的勞動(dòng)合同制工人、后勤服務(wù)人員（工勤人員），參加機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本B老保險(xiǎn)；其他勞動(dòng)合同制工人、后勤服務(wù)人員（工勤人員），參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。

（二）關(guān)于事業(yè)單位非實(shí)名人員參保問(wèn)題。事業(yè)單位中，使用“非實(shí)名編制”的人員參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。

（三）關(guān)于實(shí)施“定編定崗不定人”人事制度改革單位人員參保問(wèn)題。實(shí)施“定編定崗不定人”人事制度改革的單位，屬于機(jī)構(gòu)編制部門核準(zhǔn)的按用編人員管理的人員，參加機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)；其他人員參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。

（四）關(guān)于機(jī)關(guān)事業(yè)單位編外人員參保問(wèn)題。機(jī)關(guān)事業(yè)單位中的編外人員，參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。

二、關(guān)于桂政發(fā)〔2015〕53號(hào)文件規(guī)定老辦法待遇計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)中工資增長(zhǎng)率問(wèn)題。 根據(jù)人社廳發(fā)〔2016〕38號(hào)文件規(guī)定，自2016年1月1日起，每年老辦法待遇計(jì)發(fā)標(biāo)準(zhǔn)的工資增長(zhǎng)率（Gn-1），由國(guó)家統(tǒng)一公布，按國(guó)家統(tǒng)一公布的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

三、關(guān)于改革后達(dá)到符合退休條件但個(gè)人繳費(fèi)年限累計(jì)不足15年工作人員基本養(yǎng)老金計(jì)發(fā)問(wèn)題

從2014年10月1日起，參加機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的工作人員，個(gè)人繳費(fèi)年限（含視同繳費(fèi)年限）累計(jì)不足15年的，可由單位和個(gè)人按其退休時(shí)的繳費(fèi)基數(shù)、繳費(fèi)比例一次性繳費(fèi)（含職業(yè)年金）至滿15年后，按規(guī)定計(jì)發(fā)養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。

四、關(guān)于從事特殊工種等工作人員繳費(fèi)年限計(jì)算問(wèn)題

按桂政發(fā)〔2015〕53號(hào)文件用老辦法計(jì)發(fā)“中人”待遇標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員2014年9月30日前從事特殊工種的工作年限，可按國(guó)家規(guī)定折算工齡后予以計(jì)算；用新辦法計(jì)算“中人”待遇標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，折算工齡不視同繳費(fèi)年限。機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員2014年10月1日后從事特殊工種的工作年限不再折算工齡。今后國(guó)家進(jìn)行基本養(yǎng)老金調(diào)整時(shí)，折算工齡不作為調(diào)整依據(jù)。

五、關(guān)于退休待遇核定時(shí)點(diǎn)問(wèn)題

按照干部退休有關(guān)規(guī)定，機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員繳費(fèi)至本人達(dá)到退休年齡（含經(jīng)批準(zhǔn)適當(dāng)延遲退休的人員）的當(dāng)月止，社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)按規(guī)定核定其養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇，并從單位辦理申領(lǐng)手續(xù)的次月起發(fā)放養(yǎng)老金。待遇核定時(shí)點(diǎn)與發(fā)放養(yǎng)老金時(shí)點(diǎn)之間的工資（待遇）仍由原單位自行發(fā)放。

第4篇

湖北省貫徹《國(guó)務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》的實(shí)施意見(jiàn)

為落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》精神，現(xiàn)結(jié)合我省實(shí)際，在貫徹《湖北省深化企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革實(shí)施方案》（鄂政發(fā)〔1995〕111號(hào)文件）基礎(chǔ)上，提出以下實(shí)施意見(jiàn)。

一、企業(yè)繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的比例，一般不得超過(guò)企業(yè)工資總額的20％，凡超過(guò)的，力爭(zhēng)3至5年內(nèi)逐步降到20％。目前企業(yè)繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的比例尚未達(dá)到20％的地（市）、縣，不得借統(tǒng)一制度之機(jī)，擅自提高企業(yè)繳費(fèi)比例。少數(shù)地、市、縣（市）因離退休人數(shù)較多、養(yǎng)老保險(xiǎn)負(fù)擔(dān)過(guò)重，目前確需超過(guò)企業(yè)工資總額20％或調(diào)整原有企業(yè)繳費(fèi)比例的，須報(bào)省人民政府審批。

二、職工個(gè)人繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)率從1998年元月1日起為職工本人繳費(fèi)工資的4％，以后原則上每?jī)赡晏岣咭粋€(gè)百分點(diǎn)，最終達(dá)到本人繳費(fèi)工資的8％。有條件的地方，可適當(dāng)加快個(gè)人繳費(fèi)比例提高的速度。

三、從1998年元月1日起按本人繳費(fèi)工資11％的數(shù)額為職工建立基本養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人帳戶，個(gè)人繳費(fèi)全部記入個(gè)人帳戶，其余部分從企業(yè)繳費(fèi)中劃入。1997年12月31日前已為職工建立的個(gè)人帳戶儲(chǔ)存額予以保留，并與統(tǒng)一制度后職工個(gè)人帳戶儲(chǔ)存額合并計(jì)算。從1998年元月1日起職工調(diào)動(dòng)時(shí)個(gè)人帳戶全部隨同轉(zhuǎn)移，1998年元月1日以前的只轉(zhuǎn)移個(gè)人帳戶中個(gè)人繳費(fèi)部分。

四、凡1996年元月1日以后參加工作的職工，單位和個(gè)人同時(shí)繳費(fèi)累計(jì)不滿15年的，退休后不享受基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇，其個(gè)人帳戶儲(chǔ)存額一次性支付給本人。

五、1996年元月1日以后參加工作的職工，單位和個(gè)人同時(shí)繳費(fèi)累計(jì)滿15年的，退休后按月發(fā)給基本養(yǎng)老金?；攫B(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金和個(gè)人帳戶養(yǎng)老金組成。退休時(shí)基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為當(dāng)?shù)厣夏甓嚷毠ぴ缕骄べY的20％，個(gè)人帳戶養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)為本人帳戶儲(chǔ)存額除以120.六、1996年元月1日前參加工作，1996年元月1日以后退休且單位和個(gè)人同時(shí)繳費(fèi)（含視同繳費(fèi)）累計(jì)滿10年的人員，其基本養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個(gè)人帳戶養(yǎng)老金、過(guò)渡性養(yǎng)老金三部分組成。

基礎(chǔ)養(yǎng)老金按當(dāng)?shù)厣夏甓嚷毠て骄べY20％的比例計(jì)發(fā)。鄂政發(fā)〔1995〕111號(hào)文件規(guī)定的基礎(chǔ)養(yǎng)老金高出20％的部分，納入過(guò)渡性養(yǎng)老金仍按省政府111號(hào)文件規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)和辦法計(jì)發(fā)。從2001年開始，對(duì)基礎(chǔ)養(yǎng)老金仍按鄂政發(fā)〔1995〕111號(hào)文件規(guī)定調(diào)整，直到20％為止。

七、進(jìn)一步擴(kuò)大基本養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋范圍，盡快適應(yīng)多種所有制經(jīng)濟(jì)共同發(fā)展的需要。要抓緊落實(shí)國(guó)家提出的擴(kuò)大覆蓋面計(jì)劃，重點(diǎn)加快三資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)和個(gè)體經(jīng)濟(jì)從業(yè)人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)步伐，有關(guān)部門要配合勞動(dòng)部門，盡快制訂《湖北省城鎮(zhèn)私營(yíng)企業(yè)員工和個(gè)體經(jīng)濟(jì)從業(yè)人員養(yǎng)老保險(xiǎn)辦法》。

八、加快基本養(yǎng)老保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌步伐，力爭(zhēng)2000年實(shí)現(xiàn)省級(jí)統(tǒng)籌。

九、勞動(dòng)行政部門要認(rèn)真履行職責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家現(xiàn)有的退休政策，各地不得自行放寬退休條件，任何企業(yè)都不能自行辦理職工退休審批手續(xù)。企業(yè)職工凡沒(méi)有經(jīng)過(guò)當(dāng)?shù)貏趧?dòng)行政部門辦理退休審批手續(xù)的一律無(wú)效。

十、加強(qiáng)對(duì)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的管理。基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金要保證?？顚Ｓ?，全部用于職工養(yǎng)老保險(xiǎn)，嚴(yán)禁擠占挪用和揮霍浪費(fèi)。基金結(jié)余額，除預(yù)留相當(dāng)于2個(gè)月的支付費(fèi)用外，應(yīng)全部購(gòu)買國(guó)家債券和存入專戶，嚴(yán)格禁止投入其他金融和經(jīng)營(yíng)性事業(yè)。要加強(qiáng)養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的收繳。要建立健全社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)督機(jī)構(gòu)，財(cái)政、審計(jì)部門要依法加強(qiáng)監(jiān)督，確?；鸬陌踩?。

第5篇

    (一)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)原則

    1.分業(yè)經(jīng)營(yíng)原則。保險(xiǎn)的分業(yè)經(jīng)營(yíng)原則是指同一保險(xiǎn)人不得同時(shí)兼營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。但是,經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核定,可以經(jīng)營(yíng)短期健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和意外傷害保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

    2.禁止兼營(yíng)原則。禁止兼營(yíng)原則是指保險(xiǎn)公司不得同時(shí)兼營(yíng)非保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)范圍由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核定,保險(xiǎn)公司只能在被核定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)從事保險(xiǎn)業(yè)務(wù),而不得兼營(yíng)保險(xiǎn)法及其他法律、行政法規(guī)規(guī)定以外的業(yè)務(wù)。

    3.保險(xiǎn)專營(yíng)原則。保險(xiǎn)專營(yíng)原則是指保險(xiǎn)業(yè)務(wù)只能由依照保險(xiǎn)法設(shè)立的商業(yè)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng),非保險(xiǎn)業(yè)者不能經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。我國(guó)保險(xiǎn)法規(guī)定,經(jīng)營(yíng)商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù),必須是依照保險(xiǎn)法設(shè)立的保險(xiǎn)公司,其他任何單位和個(gè)人不得經(jīng)營(yíng)商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

    (二)保險(xiǎn)公司償付能力的維持

    1.保險(xiǎn)公司償付能力的概念。保險(xiǎn)公司的償付能力是指保險(xiǎn)公司對(duì)承擔(dān)的保險(xiǎn)責(zé)任所具有的賠償或者給付能力。保險(xiǎn)公司是否具備履行保險(xiǎn)合同的能力,就要看它是否具有償付能力,所以償付能力是國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)公司監(jiān)督管理的核心內(nèi)容。為了維持保險(xiǎn)公司的正常的償付能力,法律要求保險(xiǎn)公司要提取相應(yīng)的基金。根據(jù)保險(xiǎn)法的規(guī)定,保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定提取保證金、保險(xiǎn)公司公積金、保險(xiǎn)準(zhǔn)備金、保險(xiǎn)保障基金等。

    2.最低償付能力的維持。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)具有與其業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的最低償付能力。保險(xiǎn)公司的實(shí)際資產(chǎn)減去實(shí)際負(fù)債的差額不得低于保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的數(shù)額;低于規(guī)定數(shù)額的,應(yīng)當(dāng)增加資本金,補(bǔ)足差額。根據(jù)保險(xiǎn)法的規(guī)定,保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全保險(xiǎn)公司償付能力監(jiān)管指標(biāo)體系,對(duì)保險(xiǎn)公司的最低償付能力實(shí)施監(jiān)控。

    3.保證金。保證金是法律規(guī)定由保險(xiǎn)公司成立時(shí)向國(guó)家交納的保證金額。保險(xiǎn)公司成立后,應(yīng)當(dāng)按照其注冊(cè)資本總額的20%提取保證金,存人保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定的銀行,除保險(xiǎn)公司清算時(shí)用于清償債務(wù)外,不得動(dòng)用。

    4.保險(xiǎn)公積金。保險(xiǎn)公司公積金是保險(xiǎn)公司的儲(chǔ)備基金,它是保險(xiǎn)公司為了增強(qiáng)其自身的資產(chǎn)實(shí)力、擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模以及預(yù)防虧損而依法從公司每年的稅后利潤(rùn)中提取的積累資金。保險(xiǎn)法規(guī)定,保險(xiǎn)公司除應(yīng)依法提取準(zhǔn)備金外,還應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律、行政法規(guī)及國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定提取公積金。

    5.保險(xiǎn)準(zhǔn)備金。保險(xiǎn)準(zhǔn)備金是保險(xiǎn)公司為了承擔(dān)未到期責(zé)任或者未決賠款而從保險(xiǎn)費(fèi)收人中提取的準(zhǔn)備基金,包括未到期責(zé)任準(zhǔn)備金和未決賠款準(zhǔn)備金。未到期責(zé)任準(zhǔn)備金是指保險(xiǎn)公司為了承擔(dān)未了結(jié)的預(yù)期保險(xiǎn)責(zé)任而依據(jù)法律規(guī)定從保險(xiǎn)費(fèi)中提取的責(zé)任準(zhǔn)備基金。未決賠款準(zhǔn)備金是指保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照已經(jīng)提出的保險(xiǎn)賠償或者給付金額,以及已經(jīng)發(fā)生保險(xiǎn)事故但尚未提出的保險(xiǎn)賠償或者給付金額中提取的未決賠款準(zhǔn)備金。

    6.保險(xiǎn)保障基金。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定提存保險(xiǎn)保障基金。保險(xiǎn)保障基金是保險(xiǎn)公司的總準(zhǔn)備金或者自由準(zhǔn)備金,是指保險(xiǎn)公司為發(fā)生周期較長(zhǎng)、后果難以預(yù)料的巨災(zāi)或巨大危險(xiǎn)而提存的資金,屬于后備資金。其目的是為了保障被保險(xiǎn)人的利益,支持保險(xiǎn)公司的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)。

    (三)保險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理與資金營(yíng)運(yùn)限制

    1.再保險(xiǎn)的強(qiáng)制。再保險(xiǎn)是指保險(xiǎn)人將其承擔(dān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù),以承保形式,部分轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)行為。根據(jù)保險(xiǎn)法第102條的規(guī)定,保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定辦理再保險(xiǎn)。

    2.自留保險(xiǎn)費(fèi)的限制。經(jīng)營(yíng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司當(dāng)年自留保險(xiǎn)費(fèi)不得超過(guò)其實(shí)有資本金加公積金總和的4倍。對(duì)于經(jīng)營(yíng)人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司,其當(dāng)年的自留保險(xiǎn)費(fèi)不受限制。

    3.承保責(zé)任的限制。保險(xiǎn)公司對(duì)每一危險(xiǎn)單位,即對(duì)一次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任,不得超過(guò)其實(shí)有資本金加公積金總和的10%;超過(guò)的部分,應(yīng)當(dāng)辦理再保險(xiǎn)。

    4.資金營(yíng)運(yùn)的限制。

    (1)保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用,限于在銀行存款、買賣政府債券、金融債券和國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。

    (2)保險(xiǎn)公司的資金不得用于設(shè)立證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu),不得用于設(shè)立保險(xiǎn)業(yè)以外的企業(yè)。

    (3)保險(xiǎn)公司運(yùn)用的資金和具體項(xiàng)目的資金占其資金總額的具體比例,由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定。

    5.經(jīng)營(yíng)禁止行為。根據(jù)保險(xiǎn)法規(guī)定,保險(xiǎn)公司及其工作人員在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)活動(dòng)中不得有下列行為:

    (1)欺騙投保人、被保險(xiǎn)人或者受益人;

    (2)對(duì)投保人隱瞞與保險(xiǎn)合同有關(guān)的重要情況;

    (3)阻礙投保人履行保險(xiǎn)法規(guī)定的如實(shí)告知義務(wù),或者誘導(dǎo)其不履行保險(xiǎn)法規(guī)定的如實(shí)告知義務(wù);

第6篇

問(wèn)題癥結(jié)

一、虛增保險(xiǎn)中介環(huán)節(jié)，違規(guī)支付保險(xiǎn)傭金。根據(jù)《中華人民共和國(guó)保險(xiǎn)法》的規(guī)定，保險(xiǎn)人根據(jù)保險(xiǎn)人的委托，在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，可向保險(xiǎn)人收取傭金。保險(xiǎn)傭金只限于向具有合法資格的保險(xiǎn)人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人支付，不得向其他人支付。因此，保險(xiǎn)公司與投保人直接發(fā)生保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的，不能支付保險(xiǎn)傭金。但在實(shí)際操作過(guò)程中，保險(xiǎn)公司為吸引客戶，承接更多的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，往往故意虛構(gòu)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的事實(shí)，通過(guò)有資質(zhì)的專業(yè)或兼業(yè)機(jī)構(gòu)辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)手續(xù)。從形式要件看完全是正常的業(yè)務(wù)，實(shí)際上則將保險(xiǎn)傭金從公司套出后再支付給投保人，名為“傭金”，實(shí)為“回扣”，是典型的商業(yè)賄賂。

二、收受保險(xiǎn)傭金不入賬，逃避監(jiān)管誘發(fā)犯罪。由于保險(xiǎn)公司將保險(xiǎn)傭金打入公司后，公司已開具了收款發(fā)票，因此，公司在扣除開票稅費(fèi)后再支付給投保人時(shí)，投保人無(wú)需提供收款票據(jù)，投保人收取的保險(xiǎn)傭金便可不納入正常的財(cái)務(wù)體系，形成賬外資金，逃避日常檢查和審計(jì)。當(dāng)投保人為國(guó)家機(jī)關(guān)或國(guó)有企事業(yè)單位時(shí)，就會(huì)帶來(lái)極大的職務(wù)犯罪隱患，單位主管負(fù)責(zé)人員對(duì)該項(xiàng)資金完全處于秘密掌控、隨意支配的狀態(tài)，出現(xiàn)挪用、私分和貪污便難以避免。另外，保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)人員也可能利用這一漏洞，多申報(bào)少支付，虛高冒領(lǐng)保險(xiǎn)傭金，存在犯罪隱患。

三、中介機(jī)構(gòu)變動(dòng)頻繁，監(jiān)管核查難度較大。根據(jù)《保險(xiǎn)法》規(guī)定，經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)需要取得保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)頒發(fā)的許可證，從業(yè)人員要取得資格證書。但隨著保險(xiǎn)金融業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展，保險(xiǎn)人的需求不斷增加，進(jìn)入的門檻并不高。既有專業(yè)，也有兼業(yè)，還有大量的掛靠單位，經(jīng)營(yíng)狀態(tài)變動(dòng)頻繁，關(guān)停并轉(zhuǎn)的現(xiàn)象常有發(fā)生，從業(yè)人員流動(dòng)性更大，保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)其監(jiān)管難度較大。甚至當(dāng)保險(xiǎn)傭金涉及職務(wù)犯罪，司法機(jī)關(guān)進(jìn)行調(diào)查取證時(shí)，也難以找到相關(guān)的機(jī)構(gòu)和人員，對(duì)案件的查辦造成一定的影響。如果沒(méi)有當(dāng)事人的陳述，從形式上對(duì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的真實(shí)性更是無(wú)法判別，核查難度較大。

預(yù)防對(duì)策

第7篇

隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立，保險(xiǎn)業(yè)形成了多家競(jìng)辦的局面。除中國(guó)人民、中國(guó)人壽、太平洋、平安等4家全國(guó)性的公司外，還有十幾家區(qū)域性或行業(yè)性的公司和幾家搶灘的外國(guó)公司，中國(guó)的保險(xiǎn)市場(chǎng)正在形成。但目前，對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)管不力已初露端倪，突出表現(xiàn)在有的地方和部門擅自批準(zhǔn)設(shè)立保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)；一些單位未經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)管部門批準(zhǔn)擅自辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；一些保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)違規(guī)、違章、超業(yè)務(wù)范圍經(jīng)營(yíng)的問(wèn)題比較嚴(yán)重；一些保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)違反費(fèi)率政策等等。因此，加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)督管理已成為一項(xiàng)迫切工作。本文試圖通過(guò)對(duì)美、英兩國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)督管理的比較，從中獲得一些有益的啟示。

一、美國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的監(jiān)督管理

美國(guó)從1851年起，在各州設(shè)立了保險(xiǎn)監(jiān)督委員會(huì)，專門監(jiān)督保險(xiǎn)公司的成立及業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)。1871年，成立了全國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督官協(xié)會(huì)，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)各州的管制行動(dòng)并交流各州的經(jīng)驗(yàn)。各州分別管理是目前美國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理的基本形式。各州對(duì)保險(xiǎn)的監(jiān)督管理主要從立法、司法、行政三個(gè)方面著手。

1、對(duì)保險(xiǎn)公司創(chuàng)立的監(jiān)督。在美國(guó)，要?jiǎng)?chuàng)立一家保險(xiǎn)公司，第一步就是要通過(guò)保險(xiǎn)監(jiān)督官的審查，由其檢查是否符合本州保險(xiǎn)法規(guī)定和財(cái)務(wù)要求，是否擁有足夠的資本或凈資產(chǎn)以及公司組織狀況是否完善。

2、對(duì)保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)狀況的監(jiān)督。各州的保險(xiǎn)法都規(guī)定，每家保險(xiǎn)公司都必須向保險(xiǎn)監(jiān)督官遞交年度報(bào)告，保險(xiǎn)監(jiān)督官據(jù)此來(lái)了解各公司的經(jīng)營(yíng)狀況。此外，法律還規(guī)定監(jiān)督官每三年至少對(duì)公司進(jìn)行一次檢查，檢查費(fèi)用由被檢查公司支付。

3、對(duì)費(fèi)率的監(jiān)督管理。在美國(guó)，各州都規(guī)定費(fèi)率必須合理，既不能過(guò)高，差別又不能過(guò)大。為了保證償付能力，價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)受到限制。

4、對(duì)準(zhǔn)備金的監(jiān)督管理。各州的保險(xiǎn)法規(guī)定，必須建立各種準(zhǔn)備金(比如財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金、損失準(zhǔn)備金和壽險(xiǎn)中的責(zé)任準(zhǔn)備金)，并規(guī)定了具體的計(jì)算方法。另外，還要求在保險(xiǎn)監(jiān)督官處按準(zhǔn)備金的一定比例存放一筆現(xiàn)金。

5、對(duì)投資的監(jiān)督。美國(guó)各州對(duì)保險(xiǎn)人投資都加以限制，一般允許的投資對(duì)象為聯(lián)邦政府債券、州市政府債券、抵押貸款、公司債券和優(yōu)先股等。

二、英國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的監(jiān)督管理

1575年英國(guó)保險(xiǎn)商會(huì)成立，這是英國(guó)政府對(duì)保險(xiǎn)監(jiān)督的開端。隨著保險(xiǎn)業(yè)的興衰發(fā)展，英國(guó)保險(xiǎn)法經(jīng)過(guò)多次修訂完善。目前，英國(guó)實(shí)行的是《1982年保險(xiǎn)公司法》，該法范圍廣泛，包括保險(xiǎn)公司開業(yè)的審批、帳戶及報(bào)表制度、保險(xiǎn)公司長(zhǎng)期業(yè)務(wù)的資產(chǎn)及責(zé)任、有限公司業(yè)務(wù)的責(zé)任干預(yù)權(quán)、財(cái)務(wù)來(lái)源(清償能力)、業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移、停業(yè)的規(guī)定，還涉及保險(xiǎn)公司董事、管理者或經(jīng)理的變更，保險(xiǎn)業(yè)的經(jīng)營(yíng)手段(廣告中間人及長(zhǎng)期業(yè)務(wù)的撤回等)和對(duì)特殊險(xiǎn)種的規(guī)定等。政府對(duì)保險(xiǎn)公司的監(jiān)督管理屬寬松監(jiān)督，主要是監(jiān)督它們的行為及其經(jīng)營(yíng)成果。公司必須以特定的方式向政府提供有關(guān)情況。根據(jù)這些情況，工貿(mào)部便可以對(duì)公司的償付能力作出評(píng)價(jià)。如果公司的償付能力惡化到保險(xiǎn)基金以下時(shí)，為了維護(hù)保單持有人的利益，工貿(mào)部可以采取它認(rèn)為必須采取的措施，如取消公司經(jīng)營(yíng)權(quán)。如果公司償付能力良好，對(duì)于公司的行為，諸如保險(xiǎn)費(fèi)率的高低、對(duì)技術(shù)準(zhǔn)備金的投資等就不加以限制，對(duì)承保的危險(xiǎn)也不加以干預(yù)。美英兩國(guó)對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)的監(jiān)督管理代表了兩種典型的監(jiān)督模式。其中一些合理的、科學(xué)的內(nèi)容值得借鑒，結(jié)合我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)的實(shí)際情況，有以下幾點(diǎn)啟示。

1、保險(xiǎn)是商品，但決非一般意義上的商品，對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)必須加強(qiáng)監(jiān)督管理。在實(shí)行市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的國(guó)家，政府對(duì)市場(chǎng)中的企業(yè)行為通常采取不干涉的政策，而由市場(chǎng)機(jī)制自動(dòng)調(diào)整企業(yè)行為。但對(duì)于保險(xiǎn)市場(chǎng)是個(gè)例外，政府對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)均實(shí)行嚴(yán)格的監(jiān)督管理，把一般企業(yè)破產(chǎn)看做是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的必然結(jié)果，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)正常又必要的組成部分。而保險(xiǎn)公司的破產(chǎn)，則被看做是政府監(jiān)督管理的失敗。因?yàn)?，保險(xiǎn)是不同于一般商品的特殊商品，保險(xiǎn)公司的破產(chǎn)，意味著保險(xiǎn)保單持有人失去保險(xiǎn)保障。因此，必須加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)市場(chǎng)的監(jiān)督管理。

2、保證保險(xiǎn)公司有足夠的償付能力，是保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)督管理最重要的目的。保險(xiǎn)補(bǔ)償制度的建立，必須要有眾多經(jīng)濟(jì)單位的集合，即多數(shù)人以繳付保險(xiǎn)費(fèi)的形式組成保險(xiǎn)基金。保險(xiǎn)公司一旦經(jīng)營(yíng)失敗，將對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序和社會(huì)穩(wěn)定造成重大影響。這方面，美英采取了許多措施來(lái)保證保險(xiǎn)公司有足夠的償付能力。如資本金的要求、保證金的提存、各項(xiàng)保險(xiǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的提存、最低償付能力的確定、法定再保險(xiǎn)等等。因此，保證償付能力也應(yīng)當(dāng)是我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)監(jiān)督管理的立足點(diǎn)。

第8篇

    1.未按照規(guī)定提取保證金或者違反規(guī)定動(dòng)用保證金的。根據(jù)保險(xiǎn)法有關(guān)規(guī)定,保險(xiǎn)公司成立后應(yīng)當(dāng)按照其注冊(cè)資本總額的百分之二十提取保證金,存入保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)指定的銀行,除保險(xiǎn)公司清算時(shí)用于清償債務(wù)外,不得動(dòng)用。保險(xiǎn)公司不按照規(guī)定提取或者不足額提取保證金,或者將保證金用于保險(xiǎn)公司清算時(shí)清償債務(wù)以外的其他目的,即構(gòu)成違法。

    2.未按照規(guī)定提取或者結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)責(zé)任準(zhǔn)備金或者未按照規(guī)定提取未決賠款準(zhǔn)備金的。根據(jù)保險(xiǎn)法有關(guān)規(guī)定,保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)保障被保險(xiǎn)人利益、保證償付能力的原則,提取各項(xiàng)責(zé)任準(zhǔn)備金。保險(xiǎn)公司提取和結(jié)轉(zhuǎn)責(zé)任準(zhǔn)備金的具體辦法由保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照已經(jīng)提出的保險(xiǎn)賠償或者給付金額,以及已經(jīng)發(fā)生保險(xiǎn)事故但尚未提出的保險(xiǎn)賠償或者給付金額,提取未決賠款準(zhǔn)備金。保險(xiǎn)公司不按照保險(xiǎn)法及保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)制定的辦法提取和結(jié)轉(zhuǎn)各項(xiàng)責(zé)任準(zhǔn)備金及未決賠款準(zhǔn)備金,即構(gòu)成違法。

    3.未按照規(guī)定提取保險(xiǎn)保障基金、公積金的。根據(jù)保險(xiǎn)法有關(guān)規(guī)定,為了保障被保險(xiǎn)人的利益,支持保險(xiǎn)公司穩(wěn)健經(jīng)營(yíng),保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定提存保險(xiǎn)保障基金。保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)依照有關(guān)法律、行政法規(guī)及國(guó)家財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定提取公積金。保險(xiǎn)公司不履行上述義務(wù),即構(gòu)成違法。

    4.未按照規(guī)定辦理再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的。根據(jù)保險(xiǎn)法有關(guān)規(guī)定,保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定辦理再保險(xiǎn)。保險(xiǎn)公司需要辦理再保險(xiǎn)分出業(yè)務(wù)的,應(yīng)當(dāng)優(yōu)先向中國(guó)境內(nèi)的保險(xiǎn)公司辦理。保險(xiǎn)公司對(duì)每一危險(xiǎn)單位,即對(duì)一次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍所承擔(dān)的責(zé)任,不得超過(guò)其實(shí)有資本金加公積金總和的百分之十;超過(guò)的部分,應(yīng)當(dāng)辦理再保險(xiǎn)。應(yīng)再保險(xiǎn)接受人的要求,再保險(xiǎn)分出人應(yīng)當(dāng)將其自負(fù)責(zé)任及原保險(xiǎn)的有關(guān)情況告知再保險(xiǎn)接受人。再保險(xiǎn)分出人不得以再保險(xiǎn)接受人未履行再保險(xiǎn)責(zé)任為由,拒絕履行或者遲延履行其原保險(xiǎn)責(zé)任。保險(xiǎn)公司不履行上述義務(wù),即構(gòu)成違法。

    5.違反規(guī)定運(yùn)用保險(xiǎn)公司資金的。根據(jù)保險(xiǎn)法有關(guān)規(guī)定,保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用必須穩(wěn)健,遵循安全性原則。保險(xiǎn)公司的資金運(yùn)用,限于在銀行存款、買賣政府債券、金融債券和國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他資金運(yùn)用形式。保險(xiǎn)公司的資金不得用于設(shè)立證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu),不得用于設(shè)立保險(xiǎn)業(yè)以外的企業(yè)。保險(xiǎn)公司運(yùn)用的資金和具體項(xiàng)目的資金占其資金總額的具體比例應(yīng)當(dāng)符合保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定。保險(xiǎn)公司不履行上述義務(wù),即構(gòu)成違法。

    6.未經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)或者代表機(jī)構(gòu)的。根據(jù)保險(xiǎn)法有關(guān)規(guī)定,保險(xiǎn)公司在我國(guó)境內(nèi)外設(shè)立分支機(jī)構(gòu),須經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn),取得分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證。保險(xiǎn)公司在我國(guó)境內(nèi)外設(shè)立代表機(jī)構(gòu),也必須經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。保險(xiǎn)公司不得未經(jīng)批準(zhǔn),擅自設(shè)立分支機(jī)構(gòu)或者代表機(jī)構(gòu)。

    7.未經(jīng)批準(zhǔn)分立、合并的。根據(jù)保險(xiǎn)法有關(guān)規(guī)定,保險(xiǎn)公司分立或者合并,須經(jīng)保險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。保險(xiǎn)公司違反規(guī)定,擅自決定分立或者合并,均構(gòu)成違法。

第9篇

關(guān)鍵字：銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù) 歷史 發(fā)展 政府 行業(yè)協(xié)會(huì) 監(jiān)管

一、銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的歷史和發(fā)展

從經(jīng)濟(jì)學(xué)理論上來(lái)說(shuō)，銀行業(yè)務(wù)與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的合作和滲透應(yīng)有兩種基本的形式：（1）銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)――在銀行的經(jīng)營(yíng)環(huán)境中出售保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，一種可能是由銀行進(jìn)行自行承保，另外一種可能是銀行出售某種保險(xiǎn)產(chǎn)品；（2）保險(xiǎn)銀行業(yè)務(wù)――通過(guò)保險(xiǎn)公司的銷售渠道出售某種銀行產(chǎn)品，一種可能是由保險(xiǎn)公司所下屬的銀行開發(fā)的，另一種可能是保險(xiǎn)公司銷售某種銀行產(chǎn)品。然而我國(guó)當(dāng)前的實(shí)際情況是銀行銷售保險(xiǎn)公司的產(chǎn)品或者兼并保險(xiǎn)公司的現(xiàn)象較為普遍，即銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是銀行業(yè)務(wù)與保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的合作和滲透的主體。銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展大致可以歸納為四個(gè)階段：第1個(gè)階段是在20世紀(jì)80年代以前，銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)僅僅局限在銀行充當(dāng)一些保險(xiǎn)公司中介的層面，從嚴(yán)格意義上來(lái)講的銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)尚未出現(xiàn)。第2階段大致開始于20世紀(jì)80年代以后，銀行開始全面進(jìn)入保險(xiǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域，因此這一階段一直被認(rèn)為是銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的真正開始。在這一階段中，法國(guó)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展最為顯著。第3階段從80年代末開始，銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)逐步從戰(zhàn)略聯(lián)盟層面轉(zhuǎn)向資本融合層面，銀行所推出的各類保險(xiǎn)產(chǎn)品大大增加，介入保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的形式也逐漸趨于多樣化。第4階段大致從20世紀(jì)90年代末持續(xù)到現(xiàn)在，此階段的主要特點(diǎn)是銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展出現(xiàn)了兩種互不相同的趨勢(shì)：其中一種趨勢(shì)為銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)繼續(xù)快速發(fā)展，另外一種趨勢(shì)為一些跨國(guó)金融集團(tuán)將保險(xiǎn)業(yè)務(wù)由銀行主業(yè)中轉(zhuǎn)移出來(lái)，重新進(jìn)行專業(yè)化的經(jīng)營(yíng)。

二、銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在我國(guó)的發(fā)展

銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在我國(guó)推行的時(shí)間相對(duì)不是很長(zhǎng)，但是由于銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展階段正是我國(guó)特色社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)對(duì)外開放的重要時(shí)期，并且伴隨著我國(guó)于2001年正式加入WTO世界貿(mào)易組織，我國(guó)金融開放的進(jìn)程進(jìn)一步加快，因此我國(guó)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展十分迅速。其發(fā)展歷程如下：20世紀(jì)90年代中期以來(lái)， 我國(guó)一些新興的保險(xiǎn)公司，例如華安、新華以及泰康等保險(xiǎn)公司為了盡快占領(lǐng)正在發(fā)展初期的我國(guó)保險(xiǎn)市場(chǎng)，紛紛與一些國(guó)有商業(yè)銀行簽訂銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品的協(xié)議，利用銀行比較全面的分支網(wǎng)絡(luò)來(lái)銷售保險(xiǎn)產(chǎn)品，正式開始嘗試合作聯(lián)手開拓市場(chǎng)， 走出了我國(guó)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展的第一步。這一階段的合作主要以銀行收取保費(fèi)作為主要內(nèi)容，即銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的兼業(yè)形式。進(jìn)入21世紀(jì)以來(lái)，尤其從2001年我國(guó)加入WTO起，我國(guó)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)開始了全面的發(fā)展，并且第一次出現(xiàn)了專業(yè)的銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品――儲(chǔ)蓄性的分紅保險(xiǎn)。到了最近幾年，我國(guó)的銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展十分迅速，銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品的銷售額年均增長(zhǎng)率高達(dá)24．3％。截止到目前，我國(guó)商業(yè)銀行已經(jīng)成為我國(guó)保險(xiǎn)產(chǎn)品的第二大銷售渠道，銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的規(guī)模占比達(dá)到了25％左右，銀行銷售的保險(xiǎn)產(chǎn)品的收入也從 2001 年的 45 億元增長(zhǎng)至 2010 年的 2453．89 億元。 截至 2010年 12 月底，全國(guó)共有銀行類保險(xiǎn)兼業(yè)機(jī)構(gòu) 82564 家［1］，占所有保險(xiǎn)產(chǎn)品兼業(yè)機(jī)構(gòu)的百分比 57．17％，并且實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)產(chǎn)品收入2468．16 億元，占所有保險(xiǎn)產(chǎn)品兼業(yè)的百分比為70％，銀行的傭金收入為165．23億。與此同時(shí)，一些著名的跨國(guó)金融集團(tuán)也紛紛通過(guò)其控制的證券、保險(xiǎn)、銀行子公司逐步進(jìn)人我國(guó)的市場(chǎng)，并且通過(guò)進(jìn)行密切深入的業(yè)務(wù)合作或者加以整合共同分享各自所擁有的資源。

三、當(dāng)前我國(guó)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的所遇到監(jiān)管問(wèn)題

銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展對(duì)我國(guó)當(dāng)前實(shí)行的針對(duì)分業(yè)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行分業(yè)監(jiān)管的監(jiān)管制度提出了嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。

國(guó)際上對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)管［2］一般根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)置的情況而有所不同，其原因是在一個(gè)具體的綜合監(jiān)管框架下依據(jù)對(duì)應(yīng)的內(nèi)設(shè)部門進(jìn)行分別的監(jiān)督管理是一種比較容易實(shí)現(xiàn)的解決方式。但是針對(duì)實(shí)行分業(yè)監(jiān)督管理的國(guó)家和地區(qū)，一般采取了對(duì)證券、保險(xiǎn)以及銀行分別實(shí)行功能監(jiān)管的模式，對(duì)于金融集團(tuán)一般采取指定監(jiān)管機(jī)構(gòu)或者主業(yè)監(jiān)管的作法。伴隨著我國(guó)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)將保險(xiǎn)公司以及銀行緊密聯(lián)系起來(lái)，然而其各自的監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)卻不同，分別由保監(jiān)會(huì)以及銀監(jiān)會(huì)擔(dān)當(dāng)。對(duì)于銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)而言，其具有經(jīng)過(guò)保險(xiǎn)公司設(shè)計(jì)創(chuàng)新的保險(xiǎn)產(chǎn)品無(wú)論是理財(cái)型、保障型還是混合型都要由銀行網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行銷售出去的特點(diǎn)，這就造成了一定的監(jiān)督管理“真空”地帶。即:銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品從離開保險(xiǎn)公司到進(jìn)入銀行之后，已經(jīng)脫離了我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的視線，即便銀行成為保險(xiǎn)公司的，我國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)依舊很難單獨(dú)地對(duì)銀行的行為進(jìn)行有效的監(jiān)管。

四、針對(duì)我國(guó)政府監(jiān)管銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的建議

1、各類針對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)管部門要保持自身的獨(dú)立性，實(shí)實(shí)在在地去承擔(dān)各自的職責(zé)。因?yàn)楫?dāng)前銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的產(chǎn)品生產(chǎn)及設(shè)計(jì)是由保險(xiǎn)公司完成的，并且最終的風(fēng)險(xiǎn)也由保險(xiǎn)公司進(jìn)行承擔(dān)，因此我國(guó)的保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)就負(fù)有了更大的責(zé)任。但是更為重要的是要建立以及完善一套針對(duì)我國(guó)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)管法律法規(guī)體系，對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新的產(chǎn)品建立起明確的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)或者法律法規(guī)，不要出現(xiàn)法律或者監(jiān)管的“真空”地帶。據(jù)權(quán)威部門統(tǒng)計(jì)，我國(guó)的保險(xiǎn)公司在銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中面臨的風(fēng)險(xiǎn)更大，因此，保監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)公司的監(jiān)督對(duì)于控制銀保風(fēng)險(xiǎn)的作用是非常關(guān)鍵的。當(dāng)前我國(guó)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在市場(chǎng)銷售的創(chuàng)新產(chǎn)品大多集中于躉繳的短期分紅類的保險(xiǎn)產(chǎn)品上，雖然這類產(chǎn)品可以在較短的時(shí)間內(nèi)快速增加保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)總規(guī)模，但是我們必須看到，這類產(chǎn)品同時(shí)也造成了保險(xiǎn)公司的資產(chǎn)負(fù)債率得大大增加，并且無(wú)控制的增長(zhǎng)勢(shì)必會(huì)造成保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債率的進(jìn)一步上升，最終造成保險(xiǎn)公司的償付能力的降低。因此保險(xiǎn)監(jiān)管部門應(yīng)強(qiáng)化對(duì)我國(guó)保險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債配比的監(jiān)督管理，引導(dǎo)保險(xiǎn)公司開發(fā)較長(zhǎng)期限的銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品，同時(shí)促使保險(xiǎn)公司注意優(yōu)化自身資金配比的結(jié)構(gòu)，化解可能出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，最終促進(jìn)我國(guó)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的既快速又健康的發(fā)展。

2、在銀監(jiān)會(huì)與保監(jiān)會(huì)加強(qiáng)協(xié)調(diào)合作基礎(chǔ)上，可以另外設(shè)立一個(gè)針對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行綜合監(jiān)管的部門，并且其需要密切保持與其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)的交流和聯(lián)系，統(tǒng)籌規(guī)劃，協(xié)商，協(xié)調(diào)綜合監(jiān)管事宜。通過(guò)互相的密切合作，來(lái)填充“模糊地帶”方面的監(jiān)管漏洞，規(guī)范銀行在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方面的經(jīng)營(yíng)行為，從而創(chuàng)造一個(gè)良好的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，另外還可以促進(jìn)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)更加的穩(wěn)定與健康、實(shí)現(xiàn)可持續(xù)性的發(fā)展。與此同時(shí)，銀行與保險(xiǎn)公司一樣面臨著極近相似的風(fēng)險(xiǎn)，如法律風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，另外，銀監(jiān)會(huì)與保監(jiān)會(huì)需要在風(fēng)險(xiǎn)管理、產(chǎn)品開發(fā)、信用評(píng)估等各方面展開共同合作，一同開發(fā)企業(yè)和消費(fèi)者信用評(píng)級(jí)方面的機(jī)制，不僅要強(qiáng)化針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制的估值和測(cè)評(píng)方面的合作研究，還要強(qiáng)化對(duì)銀行以及保險(xiǎn)公司資本充足率和償付能力方面的監(jiān)管，同時(shí)完善內(nèi)控方面的“防火墻”的建立，積極隨時(shí)檢查正當(dāng)性的關(guān)聯(lián)交易，并且注意控制風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)度集中。

3、 在銀行的人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方面上無(wú)論是銀行或保險(xiǎn)監(jiān)管部門都要適當(dāng)加強(qiáng)監(jiān)督檢查，對(duì)產(chǎn)生違規(guī)行為的處罰力度一定要加大。對(duì)于柜臺(tái)銷售的人員在資質(zhì)方面的要求應(yīng)當(dāng)適當(dāng)?shù)脑黾樱鴮?duì)于已經(jīng)納入壽險(xiǎn)的銷售人員要進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)管，并且在信息披露的制度上進(jìn)行完善并健全。通過(guò)建立相對(duì)比較健全公正并且權(quán)威的銀行產(chǎn)品信息披露制度，倡導(dǎo)正確的消費(fèi)理念，傳遞正確的保險(xiǎn)信息，盡量避免保險(xiǎn)人和投保人之間信息方面的不對(duì)稱，這樣做才能更好的維護(hù)客戶自身的利益。

4、 健全并完善非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督管理報(bào)表體系，建立單項(xiàng)的針對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)管報(bào)表。最近幾年，我國(guó)銀行在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)上迅速發(fā)展，銀行已經(jīng)是人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)方面的三大頂梁柱之一，但截止到目前為止，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表機(jī)制中并沒(méi)有針對(duì)人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)方面的單項(xiàng)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)管報(bào)表，而是將銀行在其他保險(xiǎn)種類的業(yè)務(wù)混合在人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中進(jìn)行計(jì)算。因此為了隨時(shí)掌握銀行在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方面的發(fā)展情況及相關(guān)信息，需要銀行針對(duì)每一類保險(xiǎn)業(yè)務(wù)都要有單項(xiàng)的監(jiān)管報(bào)表，同時(shí)為適應(yīng)我國(guó)銀行在保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方面的迅速發(fā)展，應(yīng)當(dāng)制定了一些政策依據(jù)以及法律法規(guī)。

5、建立針對(duì)銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品核準(zhǔn)備案的管理制度 ，強(qiáng)化產(chǎn)品的準(zhǔn)入監(jiān)管。通過(guò)對(duì)于預(yù)定費(fèi)用率的監(jiān)管 ，限定銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品手續(xù)費(fèi)用的支付百分比 ，防止銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的惡性競(jìng)爭(zhēng) ； 通過(guò)對(duì)預(yù)定利率的監(jiān)管 ， 可以有效防止各保險(xiǎn)公司盲目的產(chǎn)品價(jià)格競(jìng)爭(zhēng) ， 這不僅有利于銀行保險(xiǎn)市場(chǎng)的良性競(jìng)爭(zhēng) ，促進(jìn)各保險(xiǎn)公司在管理創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新上提高核心競(jìng)爭(zhēng)力 ，還可以有利于銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展。

綜合來(lái)說(shuō)，我國(guó)針對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)管需要在分業(yè)監(jiān)管的結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上加強(qiáng)保監(jiān)管與銀監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的密切合作以及協(xié)調(diào)發(fā)展。保監(jiān)會(huì)和銀監(jiān)會(huì)首先作為監(jiān)管功能的主體形式對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管，另外以保險(xiǎn)公司、銀行的自我控制能力為基礎(chǔ)，并且結(jié)合社會(huì)的監(jiān)督作為補(bǔ)充，對(duì)保險(xiǎn)公司和銀行在關(guān)聯(lián)交易、信息披露等方面做出規(guī)范性的嚴(yán)格要求，從而對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行合理有效的監(jiān)管，防止公眾在人身利益上可能產(chǎn)生的損害和風(fēng)險(xiǎn)性的傳染。

五、對(duì)行業(yè)組織方面的監(jiān)督建議

對(duì)于政府部門針對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)實(shí)施的監(jiān)管，可以說(shuō)其是一個(gè)比較被動(dòng)的過(guò)程，其具有滯后性的特點(diǎn)，即監(jiān)管部門不可能預(yù)料到所有可能會(huì)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)并及時(shí)地將其歸納為監(jiān)管的范圍之內(nèi)。特別是現(xiàn)階段我國(guó)的監(jiān)管水平相比西方發(fā)達(dá)國(guó)家還比較落后，通常出現(xiàn)了相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)或者問(wèn)題后才開始研究進(jìn)行合理監(jiān)管的對(duì)策。因此，在這種情況下保險(xiǎn)業(yè)與銀行業(yè)的行業(yè)協(xié)會(huì)所可以發(fā)揮的自律監(jiān)督方面的作用就顯得非常的重要。

1、行業(yè)協(xié)會(huì)是由某行業(yè)中各機(jī)構(gòu)或企業(yè)組建的，對(duì)外負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)自身行業(yè)與政府部門以及其他行業(yè)的關(guān)系、對(duì)內(nèi)負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)本行業(yè)內(nèi)各企業(yè)之間密切關(guān)系。由于其與各企業(yè)的相互關(guān)系密切，行業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)該行業(yè)的發(fā)展通常都十分熟悉，因此相比于監(jiān)管機(jī)構(gòu)，行業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)該行業(yè)業(yè)務(wù)狀況、風(fēng)險(xiǎn)因素及具體操作的了解更勝一籌。因此，需要發(fā)揮行業(yè)協(xié)會(huì)的積極作用，促使其對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方面的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)的管理和監(jiān)督。銀行和保險(xiǎn)公司的行業(yè)協(xié)會(huì)參與針對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)管也是我國(guó)當(dāng)前組建多層次銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管體系的重要組成部分。

2、建立行業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)的自律規(guī)范。目前，我國(guó)各家銀行與保險(xiǎn)公司對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方面上的具體操作都是不同的，存在著很多問(wèn)題，例如在宣傳時(shí)的不規(guī)范性，一部分銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方面的從業(yè)人員為了創(chuàng)造更高的自身業(yè)績(jī)，對(duì)其他保險(xiǎn)性公司在名譽(yù)上進(jìn)行惡意低毀，并且對(duì)其他保險(xiǎn)公司在銀行里宣傳材料惡意撕毀以及拋棄。對(duì)這種現(xiàn)象要嚴(yán)厲杜絕，除了保險(xiǎn)公司對(duì)旗下職員的惡意行為進(jìn)行糾正使其達(dá)到規(guī)范化這一措施之外，更重要的是建立行業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)的自律規(guī)范。

3、銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是涉及到銀行和保險(xiǎn)的跨行業(yè)之間的業(yè)務(wù)，銀行與保險(xiǎn)公司的行業(yè)協(xié)會(huì)只能在行業(yè)的原則上對(duì)其做有關(guān)規(guī)定，并不能在實(shí)際操作上對(duì)其進(jìn)行設(shè)立相應(yīng)的法律規(guī)范，更不能制定相應(yīng)的懲罰性措施，因此如果沒(méi)有相關(guān)的法律規(guī)定的頒布，從業(yè)在職人員還會(huì)有違規(guī)的行為產(chǎn)生。建議由行業(yè)組織協(xié)會(huì)和監(jiān)管機(jī)關(guān)出臺(tái)關(guān)于銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)銷售人員的管理?xiàng)l例，針對(duì)銀行保險(xiǎn)銷售人員的資格要求方面進(jìn)行嚴(yán)格審核認(rèn)定，實(shí)施持證在職銷售的法律規(guī)定制度，針對(duì)沒(méi)有取得審核資格認(rèn)證的在職銷售人員，不準(zhǔn)擅自銷售銀行保險(xiǎn)產(chǎn)品；建立嚴(yán)格正規(guī)的行業(yè)懲罰和監(jiān)督體系的機(jī)制，尤其是對(duì)于誤導(dǎo)消費(fèi)者嚴(yán)重的銷售人員，對(duì)其采用永久性取消從事此行業(yè)資格的懲罰。

4、與此同時(shí)，我國(guó)的銀行行業(yè)協(xié)會(huì)與保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)應(yīng)當(dāng)共同協(xié)商，統(tǒng)一及規(guī)范銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)督制度、操作和懲罰制度；強(qiáng)化自身經(jīng)營(yíng)、道德理念及行為；形成自我控制與監(jiān)督、建立防范風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的機(jī)制；建立定期性的聯(lián)席會(huì)議規(guī)定制度，從而加強(qiáng)行業(yè)之間的溝通和交流，開展對(duì)合作的精神宣傳，促進(jìn)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在美譽(yù)度和知名度上共同提升，營(yíng)造良好有序的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境；

總結(jié)：

我國(guó)針對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的監(jiān)管需要在分業(yè)監(jiān)管的結(jié)構(gòu)基礎(chǔ)上加強(qiáng)保監(jiān)管與銀監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的密切合作以及協(xié)調(diào)發(fā)展。保監(jiān)會(huì)和銀監(jiān)會(huì)首先作為監(jiān)管功能的主體形式對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管，另外以保險(xiǎn)公司、銀行的自我控制能力為基礎(chǔ)，并且結(jié)合社會(huì)的監(jiān)督作為補(bǔ)充，對(duì)保險(xiǎn)公司和銀行在關(guān)聯(lián)交易、信息披露等方面做出規(guī)范性的嚴(yán)格要求，從而對(duì)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行合理有效的監(jiān)管，防止公眾在人身利益上可能產(chǎn)生的損害和風(fēng)險(xiǎn)性的傳染。本文首先闡述了銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的歷史和其在世界范圍以及在我國(guó)的發(fā)展情況，接著研究了當(dāng)前我國(guó)銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的所遇到的監(jiān)管問(wèn)題，最后從我國(guó)政府和行業(yè)協(xié)會(huì)兩個(gè)方面就如何監(jiān)管銀行保險(xiǎn)業(yè)務(wù)這一問(wèn)題進(jìn)行了探討。

參考文獻(xiàn)：