時間：2023-03-23 15:22:19
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西周廣泛使用的貨幣是一種銅質金屬的貝幣，但并不是唯一流通的貨幣，市面上還經常以農具、刀具、栗、皮、帛、布、玉、珠為流通貨幣，這反映出西周商品流通規模的擴大，使金屬類貨幣供不應求，只能以多種其他物品為補充性流通工具。由此可見，西周時期不斷發展的生產力助推了商品的流通，各地的市場因此日漸形成并初具規模。在此基礎上，全面而嚴密的西周商業管理系統也就應運而生。從商業市場建置、管理職官設立，到上市流通的商品、商品交易程序，以及商業稅征收、商品價格制定等都有比較明確的規定。
二、西周時期商業管理的具體措施
西周時期商業管理的具體措施有以下幾個方面的內容，它們共同構成了西周商業管理的一整套體系。第一，商業市場的建置。西周時期的城市發展還構不成現代城市的雛形，但城市的建筑格局也頗為講究，總體上為前朝后市的格局。《周禮·匠人》中有言，工匠們所修的王城，方圓有9里，共3個城門，王城中心位置是官府，城右為社稷神壇，城左為祖廟，城的后邊部分設有市場。西周時期城中的市場根據參加對象、開市時間、規模大小可分為3種：一是大市，太陽還未出來的凌晨時分開市，主要參市的是平民百姓；二是朝市，上午開市，主要參市的是商賈；三是夕市，傍晚時分開市，主要參市的是販夫販婦?？梢娛袌霾煌?，所服務的階層也有所差別。西周時期，不僅王城中設有市場，很多諸侯國的都城中也同樣設有市場，而且市場不僅在城中設置，在城外也設有位置固定的市場。根據《周禮·遣人》中的說法，城中市場與城外的固定市場都是官辦的，它們沿著驛道設置，距離較近的兩個相鄰市場之間還設有1宿3廬，供官員登高瞭望以觀察市場活動的情況[2]51。還有一些在鄉村中供鄉野村民交易的臨時市場，因時因地聚散，建置形式比較靈活，大多沒有官辦色彩。第二，商業管理的專職官員。西周商業市場只要是官辦的，就設置有專職官員負責商業管理事宜，他們分工明細、職責明確。一個市場商業管理的總負責人叫司市，司市以下的官職有質人、肆人、胥、司稽、司虣、閭師、載師、賈師、胥師等。其中司市全面負責所轄市場的刑、政、教、治、量度及禁令。具體而言就是：負責劃分市場界限區域；平定物價，控制貨物陳列；嚴控細巧奢侈物品買賣，穩定貨物行情；吸引商賈參市充實市場貨物；訂立交易契約用于信用憑證；防止欺行霸市行為的發生；預防和懲治盜賊等。其他商業管理專職官員職責也有明確規定，如胥師負責貨物真假的辨別；賈師負責物價監控和管理；載師負責市場攤位的劃分與出租；閭師負責貨物出入市場的清點工作；司虣負責市場治安維護；司稽負責發現、盤查和拘捕諸如盜賊等擾亂市場秩序的可疑之人；胥負責平時市場的巡視和懲處違規者；肆長負責代收稅和貨物的陳列；質人負責度量衡管理和驗證買賣契約。第三，對市場交易的管理規定。西周商業管理針對市場交易設置了一定規則及程序。例如市場的大門開閉有嚴格的時間規定，司市只要在市場入口處懸掛旌旗就表明可以開市，參市交易者從規定的入口進入市場，入口處胥手持長鞭把守，其他管理官員則各司其職。首先要檢查貨物是否以假冒真、以次充好，貨物價格制訂是否合規。開市后，賈師、胥師、司市等人準備隨時受理各種交易糾紛。期間，若有人違反了市場管理規定，情節較輕者在市場門口當眾宣布罪狀，情節一般者則游市示眾，情節嚴重的則要受鞭刑。如果觸犯法律，則押送至官府處理。第四，商品定價制度。西周時期，賈師負責物價管理和商品價格的制定。他們根據官府的需要制訂商品價格。官府不需要的商品，價格被壓低，官府所需的商品則價格被抬升，以此來調節商品流通。賈師制訂商品價格的標準依據的是量度單位。西周時期，所有在市場上流通的商品包括官府出售的部分剩余物資都必須通過賈師制定其價格，否則物品不能夠成為商品上市出售。出售的商品按照門類和價格檔次高低分區陳列，將價格相近的同類商品集中在一起出售，便于具有不同需求的買主根據商品陳設的位置區分和比較商品價格，有利于防止商業欺詐。除此之外，賈師還需要定期檢查商品的出售是否名副其實，商品成交價格與其規定是否相符。如有自然災害或疫病的發生，賈師們負責維持人們日常所需商品的價格，避免在其管轄范圍內出現肆意哄抬物價的不良現象。除此以外，商品的上市流通、商業稅征收、外地商賈管理等都有比較明確的管理規定，在此不作贅述?？傊髦軙r期的商業管理措施具體而明確，并基本以一套體系而存在，有效規范了市場和商業行為。
三、西周時期商業管理的特征
西周時期的商業管理一直處于官府的干預與控制下。政府對商業的干預遵循強化消費管理與促進商業經營相結合的方式，使西周時期的商業發展狀況順應農業社會自然經濟發展水平。這對于穩定社會經濟和調節社會消費關系有著一定促進作用。西周時期的商業管理反映出樸素的封建社會系統管理的意識，這在當時的商業環境下是較好的管理方式。其一，目的性明確。致力于維護等級森嚴的奴隸制社會，保護貴族和奴隸主階級的利益。其二，商業管理的各個環節具有整體性。商業管理中的交易地點、時間、度量衡、物價、稅收、市場秩序、合同等環節緊密相連，形成統一整體，從而體現出具有優勢的整體功能。其三，商業管理具有層次性。從西周時期的臨時市場、鄉村集市和固定市場的分布情況，賈師、青師、司市、肆長等職官的配設，以及商品價格的定位、檔次的區分以及區域的陳設等方面都體現了西周商業管理的層次性。其四，動態發展。西周時期的商業管理系統不是靜止的，而是動態地向前發展。它與周圍的商業環境都處于動態的發展和變化中，它的發展不僅要適應商業環境的發展并為當時的統治階級服務，還要進一步推動社會商業經濟的向前發展。
四、結語
科學的課程體系設計是實現創新型人才培養目標的基礎保障，決定著人才培養的知識結構和能力結構。課程模塊化，即將課程劃分為公共課程、專業綜合、專業方向和專業拓展五大核心模塊，公共課程模塊又包括專業理論基礎課程模塊和專業應用基礎課程模塊。其中，各模塊實踐課程的合理配置，是創新型人才培養的關鍵，因此，在模塊設計過程中，同步、系統地配置實驗與實訓項目。在強調實踐教學的同時，注重知識的分層遞進性和學科專業交融性。通過課程模塊化，實現學生能力的“縱向可提升”，知識水平的“橫向可拓展”。在此基礎上，實施“兩環三階”的應用創新型型人才的培養流程?！皟森h”，是指理論教學環節和實驗實踐教學環節?！叭A”是指：第一階段，基礎理論學習和基本實驗技能訓練，培養學生發現、分析、解決問題的能力；第二階段，專業理論學習、專業基本能力和操作技能培養階段，培養學生掌握專業工具的能力；第三階段，專業前沿理論學習和專業綜合能力、創新能力培養階段，培養學生系統解決實際問題的綜合能力，強化創新意識，培育創新精神。
二、平臺類型化
平臺類型化，即建設兩類平臺：教學平臺和實踐平臺。
1.教學平臺。
為提高管理類人才的理論素質，培養創新型人才，高校要重視教學平臺的建設，包括特色專業的建設，精品課程群建設及教學團隊建設等。專業建設的水平高低，直接關系到人才培養的質量。因此，高校要根據自己的辦學定位，確定自己的個性化發展目標，發揮已有的專業優勢，辦出自己的專業特色，做到“人無我有，人有我優，人優我新”；精品課程群是一種資源共享的方式，它既可以展現優秀的教學團隊、先進的教學理念和顯著的教學成果，同時也可以方便學生學習，改善學習方式，拓展資源；教學團隊能夠促進教學研討和教學經驗交流，開發教學資源，推進教學工作的老中青相結合，發揚傳幫帶作用，加強青年教師的培養，通過師資的完善進而促進應用創新型人才的培養。
2.實踐平臺。
包括實踐教學示范中心建設和“院，企，基地”建設。實踐教學示范中心可以整合校內外各種優勢資源，優化教師隊伍結構，改善實驗與實訓條件；“院，企，基地”建設強調兩手抓，一手“請進來”，即定期邀請合作企業有經驗的管理者走進課堂，與學生面對面地交流，講授管理實踐經驗和案例。一手“派出去”，既派教師到企業實踐，培養“雙師型”，也派學生到合作企業開展畢業實習與畢業設計，強化學生解決實際問題的能力。實踐平臺的建設，改變了傳統過于注重理論教學的培養方式，為應用創新型人才的培養創造了條件。
三、課堂整合化
課堂整合化即基于知識轉化的“三課堂”。一課堂主要是指在校內組織的理論教學和實驗實訓教學，該課堂以系統地傳授知識和培養學習能力為主要內容。具體操作上，一課堂采用研究式、討論式等教學方法傳授理論知識，注重操作訓練的創新型、系統性和實踐性；二課堂是指在校內由教師指導，學生自主開展的將一課堂的理論知識轉化為專業技能或者提高自主創新能力的各種科技、學術和文體活動。二課堂注重學生創新能力的培養和學術氛圍的營造，通過各種特色活動，如模擬競賽、名家講壇等激發學生的創新能力和實踐能力。同時，鼓勵學生參與科研課題，資助其創業實踐項目；三課堂是指在教師組織與指導下進行的旨在全面提高學生實踐能力的多形式、多層次的課外社會實踐活動。主要是通過建立各類型的基地，包括：校企合作基地、社會實踐基地、實習基地和就業基地等，使學生校外實踐活動系統化、專業化和基地化，培養學生的獨立性和解決實際問題的能力。
四、教學多維化
分析所有相關論述，我們可以輕易得出未來設計產業的兩大趨勢，第一：在當今已被轉化利用的高科技成果當中，傳統設計服務的大部分組成模塊都將被商業化，這一點在以價格為唯一區別器的領域體現的尤為明顯；另一個發展趨勢：如果能夠采用一些有效的提升設計效率的措施，那么即便采用與原來相比非常接近的成本預算，傳統設計產業的組成形態也可能會被打破，并最終趨向優化。未來的用戶將有望輕松的實現自我設計，這對于設計產品的循環周期來說是意味深長的。同時，研發將集中于顧客本身，而并不是市場，企業戰略將集中于良性的增長和創意經濟，而非廉價的賣主。
一：“盡管設計產業已經從他們的設計業務、設計師對于客戶角色的變遷以及未來大量的增長機遇中意識到了這種變化，但是這種發展趨勢所帶來的巨大變化仍然要比他們意識到的大的多！”
BruceNussbaum——優秀設計專欄主編——在《商業周刊》上發表評論認為：“處在21世紀變革前沿的設計工作室正在將其核心競爭力從以往的設計圖紙轉化為設計理念，從表現風格轉向設計創新，從關注造型轉向注重商業層面成功的實例”。他進一步建議企業要將設計視為一種能夠影響企業戰略和組織結構的多面手型的職能部門——這些職能包括創造新的品牌，調研消費者的消費體驗，明確用戶需求，改變不良的商業慣例等等。
《2005年設計產業狀況調查報告》中認為“在傳統的設計領域之外，創造性正在逐步扮演一個設計問題解決者的角色，通過提供獨特的創意視角和創新思維從而為企業提供完美的解決方案，這一點在蘋果身上體現的淋漓盡致?！北M管設計產業已經從他們的設計業務、設計師對于客戶角色的變遷以及未來大量的增長機遇中意識到了這種變化，但是這種發展趨勢所帶來的巨大變化仍然要比他們意識到的大的多！
那么，為了迎接這種發展趨勢，究竟該如何正確的改良、重構我們的設計組織？設計師怎樣重新定位自己的角色，他們應該怎么做？和以下幾位業內專業人士的談話為我們揭示了幾個獨特的視角。
StoneYamashitaPartners是舊金山的一家立足于提供咨詢的設計公司，成立于1994年。他們的信條是一個完整的“大腦”應該既具有“創意”的直覺和感性，同時應該具有商業層面的邏輯和分析能力，只有二者完美的結合才能造就強有力的多面手型的設計組織從而既促進了企業的發展又具備了針對市場的靈活多變性。公司的高層GregParsons，一位具有芝加哥MBA學位的專業人員認為：“在我們的設計團隊中，有很多專業人員既具有設計師的從業背景同時又具有商業方面的才能，退一步說，如果我們的項目小組中沒有這樣的人才，我們就必須要求小組的負責人既理解并尊重設計師以及設計師的工作，同時必須具有商人的頭腦”。這么做的主要原因是，LizSutton補充道：“設計思維使我們能夠觀察、理解、重構問題的關鍵所在，并提供一個優雅的設計方案，而商業層面的考慮可以使資金、人力、物力的投入處在一個合適的水平”。
JumpAssociates是西海岸另外一個設計顧問公司，他們在過去的七年中在設計領域進行了大量的實踐工作。AlonzoCanada——該公司一位具有建筑學、交互設計和經濟學背景的合伙人，向我們介紹說他們公司的客戶要他們提供“可調控的發展路線圖”，為了提供設計方案，他的公司應用了社會學相關技術理論去挖掘用戶的相關潛在的需求。這種路線架構設計為客戶鑒別機會并根據用戶的需求進一步提出令人信服的解決方案，最終的設計方案得到了客戶的信任，并取得了積極的成果。他認為，成功的設計結果得益于他們的團隊成員至少擁有兩到三種專業技術——主要包含社會學，設計學和企業戰略等。設計在線.中國
大多數融入這種潮流的公司往往起源于新興的UI設計公司而非傳統的工業設計公司，因為傳統的產品設計和圖形設計公司建立的根基在于公司的設計歷史，強調的是形式、手段和方法，而在UI設計領域，許許多多的公司往往起源于軟件工程，市場和品牌戰略等等，這種公司的設計師由于沒有受到那些毫無新意的傳統式設計教育，他們在與新形勢下的全新甚至奇異的客戶以及交叉學科設計團隊合作時會感覺到非常的舒適。
進一步說，在交互設計和用戶體驗領域，一個成功的設計結果往往需要對客戶的企業戰略、消費市場和預期目標有一個徹底的調查和研究，因此，在設計的初始化階段，這些設計師不鞠躬行、實實在在的深入參與到企業調研運動之中，而在傳統的工業設計程序和方法中，大部分產品設計師在這一階段行動遲緩、參與程度低，顯得非常膚淺。在一些關鍵性的決議，比如這款產品怎么設計、為哪個消費群體設計、為什么要給他們設計等等做出以后，工業設計師仍然是一副慢騰騰的姿態。在這種設計環境下，產品設計師的設計只能盲目的淪為一個系列化產品中的普通一員或者是一件毫不出眾的產品，最終的設計結果既沒有提升企業的品牌也沒有加強企業的市場地位，最好的結果也只不過是維護企業品牌的完整性而已。
如果當前真的是一個“概念創意年代”的前奏階段，對于一名設計人員來說，必須注重設計所需要的基本技巧和基礎能力，這將成為一名專業設計人員通向成功的基石，只有這樣設計師才不至于在好機會來臨時仍然帶著眼罩，白白錯過可利用的設計良機。芝加哥設計學院副教授ChrisConley認為：“設計師應該好好考慮一下利用自己的專業技術而不要總是考慮那些所謂的商業設計項目，只有充分發揮自己的專業特長，設計師才能恰如其分的參與到商業活動之中。在這個過程當中，要懂得利用設計與各個層面的相關性以及設計技巧的威力，并將設計技術與傳統的商業技巧予以明確區別，保持自己獨有的特征，只有這樣，才有望將設計師和商業人員之間的隔閡打破，從而使自己有更大的發揮空間?！痹诋斍案偁幦绱思ち业慕洕枧_上，一個公司不能消極的等待著外部的社會變遷之后，再改變公司內部未來的結構和戰略，要想取得良好的發展業績，公司必須把自身的結構和發展戰略塑造為一個積極主動的進攻型角色，在這個過程中，設計師占據著一個獨一無二的有利位置，他們有責任和義務對自身進行深刻的反省，要懂得巧妙的利用自己所擁有的強大的設計技術與方法去改良、創造令人耳目一新的產品，適當的參與企業服務和商務活動，進而改良設計師本身的角色。
二：“相信市場膨脹馬上就要發生了，這并不是危言聳聽。對于這些新的公司我的忠告是他們將感受到真正成功的結果并不是像聽起來那么容易。越來越多的新手加入這場游戲當中，可是游戲規則并不是他們想象那樣：跟隨著客戶，拿到幾個錄像帶，然后就是很酷的設計。”
這并不是一個輕松的話題，而是一條坎坷的道路。Canada提醒我們說：“這是一個已見雛形的市場，當前提供設計服務的公司正越來越多，相信市場膨脹馬上就要發生了，這并不是危言聳聽。對于這些新的公司我的忠告是他們將感受到真正成功的結果并不是像聽起來那么容易。越來越多的新手加入這場游戲當中，可是游戲規則并不是他們想象那樣：跟隨著客戶，拿到幾個錄像帶，然后就是很酷的設計，并不是那么容易的，你只有提供了聰明的，并且與商業計劃完美結合的解決方案，才能把競爭對手遠遠的甩在身后。而這一切需要一個多學科綜合的團隊。當然，形形的設計公司提供的差異化設計服務對于整個設計產業來說是提升行業價值的一個絕好良機?！痹O計在線.中國
三：簡而言之，設計產業必須忠實的反映客戶的需求，根據客戶的需求重組、再造自身所提供的服務，并進一步改良設計組織本身的架構。
對于那些想主動改變并朝著前文所述的設計模式開始行動的設計師、經理人和公司股東們來說，有幾個特殊問題必須注意：
讓你的客戶參與到你的設計過程中來——他們是最清楚自身情況的人，通過真誠的合作和對話，你可以得到許多有用的設計信息，這比將設計項目看作一項任務要強的多，沒準你還可籍此擴大你的設計服務范圍。要知道，他們的積極參與也可以讓他們能夠更加容易接受你的設計概念。
牢記最終的設計產品是一個團隊合力的結果——CordySwope，normallife設計公司的創始人兼設計戰略家這樣解釋說：“你必須明白并且尊重所有參與設計人員的專業化建議，工程師，市場分析人員，設計師，廣告，品牌，媒體，財政……他們用各自的專業術語、專業理論和自身最好的實踐經驗建立起了自己的設計觀。如果你傲慢的向他們或者他們的經驗宣戰，那你就犯了一個巨大的錯誤，如果你這樣做的話你是永遠不會勝利的。要知道，他們也是客戶委托給你的設計項目的組成部分?！?/p>
對于用戶研究、圖表設計人員給予充分的理解和尊重——如果你在這個領域并沒有內在的天份，那么就雇傭一個業內專業人士吧。用戶研究是一個專業性很強的領域，并不是每一個人都適于這項任務。另外，不要強迫你自己的員工去做這項工作如果他們沒有這方面的愛好和興趣的話。
擴大你的基礎知識范圍，尤其在商業策略方面——如果你以前只讀一些設計雜志，網絡新聞的話，建議你現在起開始增訂一些商業雜志和報刊，讀讀相關的博客也有利于你知識面的擴大。要知道，如果你洞徹市場的發展狀況并有能力用一些專業的商業術語表述給你的客戶的話，會增強他們立項的決心，也有利于你做出高瞻遠矚的設計方案。
論文摘要：商業秘密作為企業的無形資產，在給企業帶來可觀經濟效益的同時，也使企業獲得市場上的競爭優勢，并取得更大的經濟效益。但與此引發商業秘密的相關法律問題也在逐漸增加。本文對商業秘密保護問題進行探討，以促進企業經營秩序的順利進行。
商場如戰場，高科技的快速發展及市場的激烈競爭，使商業秘密成為企業核心競爭力的重要組成部分。但改革開放以來，商業秘密侵權逐漸增多，出現了“人才跳槽”帶走企業商業秘密，致使企業破產倒閉現象，也有不法商人搞“經濟間諜”竊取企業技術秘密的典型案例，給企業帶來巨大損失。因此，我國企業要想在競爭中處于優勢地位也必須增強商業秘密保護的法律意識。
一、商業秘密的概念與構成條件
我國《反不正當競爭法》和國家工商局《關于禁止侵犯商業秘密行為的若干問題》規定指出，商業秘密，是指不為公眾所知悉、能為權利人帶來經濟利益、具有實用性并經權利人采取保密措施的技術信息和經營信息。WTO《與貿易有關的知識產權協議》的第39條規定了對“未披露信息”的保護。“未披露信息”就是我們通常所說的“商業秘密”，指無論作為一個整體還是就其各部分的確切排列和組合而言，該信息尚不為通常處理該信息的人所普遍知曉，或不易被他們獲得；因為保密而具有商業價值；并且由該信息的合法控制人在當時的情況下采取了合理的步驟以保持其秘密性。
從以上商業秘密的概念界定，可得知，構成商業秘密需滿足以下條件：
1、秘密性。指該信息是非公開的、不為公眾所知悉的。國家工商行政管理局《關于禁止侵犯商業秘密的若干問題》進一步指出：本規定所稱不為公眾所知悉，是指該信息不能從公開渠道直接獲取。
2、價值實用性。即該信息能夠在生產經營中被實際利用，帶來一定的經濟利益或者能增加權利人的競爭能力。《關于禁止侵犯商業秘密的若干問題》關于實用性的規定是“該信息具有確定的可應用性，能為權利人帶來現實的或者潛在的經濟利益或者競爭優勢。
3、保密性。即權利人主觀上將其所持有的某種信息視為商業秘密，并采取客觀的保密措施?！蛾P于禁止侵犯商業秘密的若干問題》對此表述為：“本規定所稱權利人采取了保密措施，包括訂立保密協議、建立保密制度及采用其他合理的保密措施”。當然，商業秘密的保密性是相對的，可以被告知涉及使用該商業秘密的員工，亦可被告知保證保守秘密的其他人員。
二、商業秘密的種類
商業秘密一般包括以下幾種類型：
1、技術秘密。技術秘密是指應用于工業的沒有得到專利和商標保護的、僅為未公開過，未采取工業產權法保護的，以圖紙、技術資料、技術規范等形式提供的制造某種產品或應用某種產品或者應用某項工藝以及產品設計、工藝流程、配方、質量控制等方面的技術知識。
2、經營秘密。經營秘密是指具有秘密性質的與經營者的采購、金融、銷售、投資、財務、人事、組織等經營活動有關的信息、情報。具體包括市場預測情報、廣告計劃、貨源情報、進貨渠道、客戶名單、競爭的秘密計劃、原材料價格、財務資信狀況、推銷手段、投資計劃、對外業務合同等。
3、管理秘密。管理秘密指有關生產和經營管理的秘密。特別是指能給擁有者帶來競爭優勢的管理訣竅，如管理經驗、管理公關、管理模式。
三、商業秘密的法律保護途徑
目前，我國對商業秘密的法律保護主要有兩種形式：一是侵權行為法對商業秘密的保護，主要是《民法通則》、《反不正當競爭法》和《刑法》。二是合同法對商業秘密的保護，主要是《合同法》和《勞動法》。
侵權行為法對商業秘密的保護是指他人不法侵犯商業秘密時，權利人可以就其侵犯自己的民事權利的事實，依照《民法通則》第117條和第118條的有關民事侵權的規定，向法院提訟，請求停止侵害和賠償損失。權利人也可根據《反不正當競爭法》第10條的有關經營者不法侵權的規定，向工商行政管理部門請求處理，也可向人民法院提訟。如果侵權人侵犯商業秘密，給權利人造成重大損失，構成侵犯商業秘密罪的，權利人也可依據《刑法》第219條向人民法院，追究侵權人的刑事責任。
合同法對商業秘密的保護是指商業秘密的權利人以訂立合同的方式，明確各方對商業秘密保護的權利和義務。若對方違反了保密義務，則權利人可依合同對其追究違約責任，包括要求違約方支付違約金、賠償金、繼續履行合同中規定的保密義務等?！逗贤ā分饕槍ι虡I秘密中的技術秘密在流轉過程中給予保護。無論是權利人或以權利人為交易對象的相對人，都必須嚴格履行規定的保密義務，否則承擔違約責任。而《勞動法》主要針對勞動者與用人單位有關商業秘密的保護問題。勞動合同的當事人可以在合同中約定保守用人單位商業秘密的有關事項。如果勞動者違反這些約定的保密事項，給用人單位造成損失的，用人單位可要求其承擔法律責任。
四、企業的商業秘密保護措施
對商業秘密采取適當的保護措施，不但可以事前預防商業秘密的泄露，而且在發生商業秘密侵權糾紛時，是司法機關認定企業商業秘密是否可以得到法律救濟的關鍵性證據，只有企業采取了適當的保密措施，商業信息才能成為商業秘密法律的保護對象。有鑒于此，企業應當認識到商業秘密保護的法律意義，并及時對商業秘密采取適當的保護措施。
1、對商業秘密采取物理性保密措施，諸如對廠區或生產區域進行監控；將含有商業秘密的生產進程置于保密區域內進行；對秘密的原材料、模具確定專人管理；建立保密文件的管理責任制度、文件借閱制度和文件復制的制度，并對文件采取可靠的銷毀方法；加強對計算機的保密措施，建立全面具體的計算機使用記錄，對數據和軟件加密，使用防毒軟件和硬件，對計算機的外部通訊線路采取特別的防護措施等。
2、要加強對人員的管理措施，諸如對外來人員駐留、參觀、來訪等活動嚴格管理，防范商業間諜行為；對內部加強職工加密教育，限制知情范圍，以減少職工疏忽泄露和惡意出賣商業秘密的可能性。此外，有些相當一部分泄密是由新聞傳媒造成的，這就要求企業要嚴格審查對外散發的宣傳資料內容，特別是審查可能涉及商業秘密的報道、錄像、錄音，同時應掌握好宣傳報道的程度，防止不必要的泄露。
3、采取法律手段來保護商業秘密。
企業在進行商業談判時應當認識到商業秘密的經濟價值，因此，企業在合資、合作過程中，應當將自己符合商業秘密保護條件的經濟技術信息進行有償投入，諸如技術秘密、客戶名單以及其他經營信息，都可以算作一方的無形資產投入。同時，應注意通過簽訂保密合同的方式來保護自己的商業秘密。即使想要建立的經濟技術合作關系沒有建立，談判中提供的有關信息，也可以根據保密合同的約定要求對方保密。當然，也要尊重他人權益，對雙方認可的保密信息，不能以沒有明示合同為由而隨意泄露，避免陷入商業秘密糾紛。
針對當前有些知密人員特別是科技人員的“跳槽”、辭職等人才流動所引發的企業技術、商業秘密嚴重泄露問題，企業可以通過簽訂保密合同的方式來保護自己的知識產權和商業秘密。與員工簽訂保守商業秘密的知識產權保護合同，明確商業秘密的名稱、范圍及其他條款，并以合同為依據，約束企業職工和流動走的職工。
參考文獻：
1、張玉瑞：《商業秘密法學》,《中國法制出版社》,1999年版
（一）畢業論文項目
完整的畢業論文由一系列項目構成，這些項目應包括：封面、中文內容提要及關鍵詞、英文內容提要及關鍵詞、目錄、正文、注釋、附錄、參考文獻、致謝，其中"注釋"與"附錄"是具體情況安排，其余各項均為必備項目。
（二）項目含義
1、封面
包括文頭、論文標題、作者、專業、年級、學號、指導教師、分校。
2、中文內容提要及關鍵詞
內容提要是對論文的概括性描述，自述在300至500字之間；關鍵詞是從論文標題、內容提要或正文中提取的、能表達論文主題的、具有實質意義的詞語，一般不超過7個。
3、英文內容提要及關鍵詞
它的內容提要和關鍵詞由中文翻譯而成。
4、目錄
包括論文的一級標題、二級標題、三級標題的名稱以及對應的頁碼；附錄、參考文獻的對應頁碼。
5、正文
它是論文的主干部分，由緒論、本論、結論三部分組成，這三部分在行文上可以不明確標示，但各部分內容應以若干層次的標題來表示，正文字數在7000字以上。
6、注釋
它是對論文中所應用的名詞術語的解釋，或是對引文出處的說明，采用腳注形式。
7、附錄
它是對正文起補充說明作用的信息材料，可以采用文字、圖形、表格等形式。
8、參考文獻
它是作者在寫作過程中使用過的文章、著作等名錄。
9、致謝
它是作者對在論文寫作過程中給予指導幫助的人員表示感謝。
二、編排格式
（一）版式與用字
文字、圖形一律從左至右衡寫橫排。文字一律通欄編輯，適用規范的簡化漢字，忌用異體字、復合字及其他不規范的漢字。
（二）編排式樣及字體號
1、封面
（1）文頭
封面頂部居中，3號宋體加粗，上下各空一行，固定內容為"東北財經大學本科畢業論文"。
（2）論文標題
論文標題用2號黑體加粗，在文頭下居中，上下各空兩行。
（3）論文副標題
論文副標題用小2號黑體加粗，緊挨正標題下居中，文字前加破折號。
（4）其余項目
作者、專業、年級、學號、指導教師、分校的項目名稱用3號黑體，內容用3號楷體，在正副標題下居依次排列，各占一行。
2、中文內容提要及關鍵詞
另起一頁。論文標題用3號黑體，頂部居中，上下各空一行；
"內容提要"的內容用5號宋體，每段起首空兩格，回行頂格；
"關鍵詞"三字用4號黑體，內容用5號黑體，一般不超過7個詞，詞間空一格。
3、英文內容提要及關鍵詞
另起一頁。"內容提要"項目名稱規定為"Abstract"，頂部居中，用3號Arial字體，加粗；
"內容提要"的內容用5號Arial字體，標點符號用英文形式。
4、目錄
另起一頁。"目錄"項目名稱用3號黑體加粗，頂部居中；內容用小4號仿宋體。
5、正文
另起一頁。
（1）論文標題用3號黑體加粗，頂部居中排列，上下各空一行；
（2）文字用5號宋體，每段起首空兩格，回行頂格，1.5倍行距；
（3）正文文中標題
一級標題：標題序號為"一"，用5號宋體加粗，獨占行，末尾不加標點；
二級標題：標題序號為"（一）"，用5號宋體加粗，獨占行，末尾不加標點；
三級標題：標題序號為"1、"，用5號宋體加粗，可根據標題的長短決定是否獨占行，若獨占行，則末尾不加標點，若不獨占行，標點后面須加句號。
四級標題：標題序號為"（1）"，用5號宋體，要求與三級標題相同；
五級標題：標題序號為""，用5號宋體，要求與三級標題相同。
注：每級標題的下一級標題應各自連續編號。
（4）注釋
正文中加注之處右上角加數碼，形式為""或"(1)"，同時在本頁留出適當行數，用橫線與正文分開，空兩格后寫出相應的注號，再寫注文。注號以頁為單位排序，每個注文各占一段，用小5號宋體。
引用著作時，注文的順序為：作者、書名、出版單位、出版時間、頁碼，中間用逗號分隔；引用文章時，注文的順序為：作者、文章標題、刊物名、期數，中間用逗號分隔。
（5）附錄
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（6）參考文獻
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（7）致謝
另起一頁。"致謝"項目名稱用4號黑體加粗，另起一行空兩格用5號宋體編排內容，回行頂格。
6、表格
正文或附錄種的表格一般包括表頭和表體兩部分，編排的基本要求是：
（1）表頭
包括表號、標題、計量單位，用小5號黑體，在表體上方與表格線等寬編排。其中，表號居左，格式為"表1"，全文表格連續編號；標題居中，格式為"××表"；計量單位居右，參考格式為"計量單位：元"。
（2）表體
表體的上下端線一律使用粗實線（1.5磅），其余表線用細實線（0.5磅），表的左右兩端不應封口（沒有左右邊線）。表中數碼文字一律使用小5號字。表格中的文字要注意上下居中與對齊，數碼位數應對齊。
7、圖形
圖形的插入方式為上下環繞，左右居中。文章中的圖形應統一編號并加圖名，格式為"圖1××圖"，用小5號黑體在圖的下方居中編排。
8、數字
文章中的數字，除了部分結構層次序數詞、詞組、慣用詞、縮略語、具有修辭色彩語句中作為詞素的數字、模糊數字必須使用漢字外，其他均應使用阿拉伯數字。同一文中，數字的表示方式應前后一致。
9、標點符號
文章中的標點符號應正確使用，忌誤用、混用標點符號，中英文標點符號應加以區分。
10、計量單位
除特殊需要，論文中的計量單位應使用法定計量單位。
11、頁碼
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關鍵詞:基層商業銀行信貸風險定價預警
2008年，隨著我國金融體制改革的不斷深入，特別是銀行業開放過渡期結束已有一年多，中國銀行業賴以生存的環境正在發生深刻變化，面對機遇和挑戰，國有商業銀行已逐步加入了上市公司的行列，在新的經營與監管環境下，各家銀行已將風險控制放在了重要的位置，而信貸風險的管理更是重中之重。對比西方商業銀行信貸風險管理的模式，我國商業銀行需要改革和借鑒的地方還很多。
一、中外商業銀行信貸風險管理模式的差異
目前我國一些商業銀行，正在推進的風險管理體制改革是在解決公司治理結構的風險治理結構問題，是在超形似的方向努力（目前仍然是過渡的形式），其最主要的作用恐怕在于形成有利于制衡的經營管理架構。但就信貸風險管理理念、方法、方案、體系來講，與國際先進銀行間的差距是顯而易見的.
（一）管理理念對比
對照國外信貸管理的先進經驗可以看出，我國商業銀行近幾年引入的一些管理理念確實是相當先進的，現在我們對這些基本概念和理念（如經濟增加值、內部轉移價格、經濟資本及分配等）并不感到陌生。然而我們對這些理念的理解還是比較初步的和粗略的，理念的實踐運用主要體現在編制和營運經營計劃方面，能夠領會基本要義的人員可能主要集中在少數參與編制經營計劃（含相關部門）的人員，對于業內大多數人來講，甚至可以說還是處在理念的普及階段。而國際先進銀行無論在整體風險管理理念還是在具體業務層面，對資金和服務的科學定價（利率、費率）用以響應不同的資金轉移價格、資本的合理分配用以匹配不同的風險類別等具體方法的運用，對與信貸風險和資本占用相關的貸款定價和風險進行計算，都貫穿于單筆業務、每條產品線、市場區間和業務單元的日常工作。
（二）管理方法與工具的使用
客觀地講，我國商業銀行在硬件技術方面與外資銀行相比，并不遜色，但技術水平的應用與國際先進水平卻存在明顯的差距：在風險的衡量和判斷上還不能借鑒先進的科技，尤其是缺乏計量的各種模型、系統及工具，無法對各類風險分門別類地進行自動、動態、組合計量從而實施管理策略措施的相應取舍；數據庫的建設尚處于初級階段，數據積累不足；尚不能運用先進技術建立科學的業績價值管理體系，而這些才是信貸風險管理的真正精華之所在，是神似之真正目標。
（三）產品定價方面
由于受我國利率管理體制的限制，我國商業銀行在產品定價的探索方面長期處于空白狀態，而隨著我國利率市場化改革的不斷推進，各家銀行在信貸產品定價方面發生了積極的變化：在定價行為上具有了一定的制度規范；對貸款利率定價的管理方式方法進行了有益的探索，定價行為已具有一定的穩定性和成熟度。但在具體操作中仍存在著一些非理性因素：如定價方式簡單粗放，缺乏科學性；信貸業務流程中定價環節被忽視；信貸產品單一，定價方式方法創新不足等。而外資銀行在產品定價方面早已有其成熟的做法和風險理念，值得我們去借鑒與推廣。（四）風險預警機制的建設方面
在市場經濟中，任何行為主體之間都不可能擁有相同的信息，即現代經濟學所說的市場信息的不對稱。信貸市場的環境更為復雜，在現實的銀行與企業之間，由于受到許多因素的影響，存在著明顯的信息不對稱，即包括外部市場信息，也包括內部交叉信息，它給銀行的風險管理帶來極大的難度。面對這種信息不對稱帶來的風險，需要銀行建立科學嚴密的風險預警系統。我國商業銀行實施審貸分離業已多年，但銀行相對于借款人、風險管理部門（信審人員）相對于經營部門（客戶經理）兩個層面的信息不對稱一直是不能逾越的難題。而發達國家銀行經過多年的演變，已形成較為清晰且實效性很強的風險預警機制.
二、我國基層商業銀行信貸風險管理模式的改革方向
我國商業銀行目前的信貸風險管理理念和實踐，與國際一流銀行呈現出不小的差距，差距即方向。按照總部集中風險控制的趨勢，消除差距的許多方面基層行可能無法作為（如內部風險評級等各類系統、風險模型、組合管理所需的集中化數據庫、可自動計算的違約率及損失模型等），但有些方面基層行還是能夠有所作為的（如定價、績效考核、貸后管理的一些方面）。借鑒國外先進經驗，可以借用四個“基于”來表述我國基層商業銀行信貸風險管理模式的改革方向：
（一）基于價值的風險管理
風險管理是財務管理的重點，基于價值的財務管理必然要求基于價值的風險管理。換言之，信貸風險管理或者資產質量控制要緊緊圍繞價值創造進行，我們與國際先進銀行風險管理從而創造價值的水平差異體現在：我們的風險管理是比較淺層次的（單一風險貸款的營銷、發放、管理、回收、處置等），而先進的更積極的風險管理方式是用風險來推斷借款人的信用額度，進行信貸組合管理，且貸款是可以買賣的、同時可以盯市估值的，可以買賣使風險得以“轉手”，可以盯市估值能夠及時擁有大量新的信息，對風險的計量和應對真正做到動態。
（二）基于風險的產品定價
我國商業銀行進行產品定價時往往對風險估計不足，或是沒有相應的風險評估機制，因此樹立風險理念對產品定價顯得尤為重要，從基層行處的角度出發，樹立下列風險理念對商業銀行而言更為實際：
1．從貸款收取的息差不是簡單的存貸款利差，而是作為對銀行給相關借款人發放貸款所承受的相應風險的補償。
2．信貸回報是不對稱的，上行空間有限，下行空間相當大。
3．貸款集中不能不能像股票投資那樣會有額外收益，相反它會造成額外負擔外損失；
4．要把對中長期貸款的風險評估和分析在多重假設性分析的基礎上進行，其中現金流分析至為重要。
5．把整體風險管理和決策結合起來的主要工具有兩個：用資金轉移價格來分配利息收入（作為計算單筆業務、每條產品線、市場區間和業務單元利息收入的參考，將利率風險控制在既定的額度內的同時讓資本最低化和投資回報最大化）；用資本分配系統用以分配風險。
6．通過合理定價信貸（產品和服務）定價，確保從客戶所賺取足夠的收益，足以彌補損失準備和保證獲得相應的資本回報率。
7．小額信貸損失是無可避免的，因此，銀行要把小額信貸損失作為銀行業務普通成本來處理；中小企業和地產企業借款人比大企業借款人的損失機率則較大。
以上風險理念的樹立將使商業銀行在具體操作上有量化的依據，從而保證其在定價時更科學合理。
（三）基于信息的風險預警
在實行審貸分離后，信審人員所掌握的信息應多于送審人員所提供的信息。面對信息不對稱這一難題，從國外的經驗來看，以下方面對于有效釋緩信息不對稱之困具有借鑒之處：
1．貸后管理從單個風險和組合風險兩個層面同時進行。
2．充分重視市場風險管理：專門的機構（部門）對貸款進行盯市估值，EDFS每天更新（適用于上市公司客戶）；對質押、抵押品的估值及隨后的盯市監控；樹立違約點意識。
盈余管理的手段有兩大類:第一是影響財務報表的披露；第二是創造交易。在由企業管理層進行會計政策選擇和估計后產生財務報表披露的結果,也就是以現實的交易為基礎利用會計手段影響盈余信息;創造交易則是利用能夠影響盈余信息的交易,實現其盈余管理。盈余管理的手段如下：
1、以資產減值作為盈余管理手段我國上市公司利用資產減值進行盈余管理的情況非常之多,更多的是利用流動資產和資產減值準備進行盈余管理，從而達到平滑盈余的目的。}不同行業、不同企業甚至同一企業的不同時期對資產減值的計提方法也有所不同,銀行業有貸款減值準備和金融資產減值準備。所以資產減值準備得計提是銀行業進行盈余管理的重要手段。
2、貸款損失準備一般準備、專項準備和特種準備是貸款損失準備的主要組成部分。按照全部貸款余額的一定比例計提，用途是主要彌補尚未識別但有可能發生的損失是一般準備。}銀行貸款首先要對貸款資產進行風險評估，然后依據銀行貸款風險分類的原則對貸款資產專項準備進行風險分類，最后按照貸款損失的比例計提損失準備就是專項準備。依據不同貸款風險的特殊情況、估計風險損失，自行確定計提比例是銀行的特種準備。因為貸款損失準備計提的充分與否會影響銀行損失的收回能力，同時貸款損失在稅前扣除，進而影響銀行當期盈余，所以貸款減值準備是商業銀行進行盈余管理的手段之一。
3、調整可控制性項目利用可調整控制項目進行盈余管理是商業銀行常用的手段。}由于研究與開發費用的確認具有靈活性，因此銀行可以通過調整能夠靈活確認的項目進行盈余管理。還有改變貸款交易的時間也能夠達到盈余管理的目的。其做法是提前執行重大經營活動到本年度或者下一年度，增加或減少當期的凈利潤和現金流量。
4、衍生金融工具衍生金融工具是在原始金融工具地基礎上發展衍生的，可以分割、轉移風險，同時能夠投機獲利和套期保值，提高收益率。在新會計準則下將衍生金融工具計入表內，并采用公允價值計量，在此種計量模式下容易導致主觀判斷風險的產生，}使得對衍生金融工具的估值不合理，影響投資者決策。
5、關聯方交易在我國，上市公司發生關聯方交易的概率很高。關聯方交易是指關聯方之間發生的資產轉移或義務發生變化。關聯方交易可以減少交易的各項成本，比如管理成本、監督成本和信息成本等，而商業銀行就是利用關聯方交易減少了交易成本，實現利潤的最大化。
二、對商業銀行盈余管理的建議
1、嚴格管理商業銀行，進一步推行市場化。商業銀行的持續穩定發展依靠的是行業監管和市場約束。行業的監管可以看做是一只“看得見的手”，市場約束是“看不見的手”。在全球發生金融危機使我們意識到過分信賴“看不見的手”導致行業發展迅速,甚至出現業績泡沫;反之如果銀行業過分依賴行業監管這只“看得見的手”帶來的結果是銀行的發展被束縛,為達到行業監管的要求努力應付各項行業指標,甚至不惜以盈余管理的方式粉飾盈余信息從而達到行業監管的要求，但最終影響的是銀行業的發展。
2、加強管理規則化目前我國行業監管措施比較寬松,而且更多的是“一刀切”的管理模式,要實現監管的準確性就要求更多細節化的規則。所以加強規則細化,減少人為主觀判斷對財務信息的影響在金融監管規則制定中十分重要。比如商業銀行對于貸款的分類標準不是很明確,特別是不良貸款和可疑類貸款,導致出現這種情況的原因是相關管理規則沒有細化。
3、金融資產監管創新監管機構應當對出臺創新規則監管金融資產負責，雖然在當前我國商業銀行的金融資產項目并是很多,但在一定程度上會對會計盈余信息產生一定影響。比如企業所持有可供出售金融資產，當該可供出售金融資產公允價值變動時，公允價值變動損益反映在其他綜合收益項目中。在處置該項資產時,當期公允價值變動損益會反映在收益表中,而以前年度確認的的公允價值變動損益不再轉入利潤表,這樣就避免了商業銀行利用可供出售金融資產項目進行盈余管理的可能性。
4、完善商業銀行公司治理結構盈余管理是在遵守會計法律法規下自主的選擇會計政策，但是管理層為實現自身效益的最大化過度利用盈余管理，嚴重影響了當期會計信息,同時損害了企業長期盈余總額。所以管商業銀行的管理層進行盈余管理非常重要，主要的措施有:董事會、監事會以及獨立董事認真執行監管職責,肩負起監督職能，尤其是盈余管理方面。
一、商業健康保險的定義問題
目前，我國各保險公司對健康保險的定義及分類不統一，是在健康保險專業化經營過程中所遇到的普遍問題。對于哪些險種應該納入健康保險專業化管理，有的認為重大疾病保險的精算和形態與壽險相似，不是健康保險，不需按健康保險來進行專業化管理；有的認為健康保險與財產保險類似，只包括一年期及一年期以下的險種，長期險不是健康保險；還有的認為健康保險只包括可單獨銷售的主險，附加醫療險種不是健康保險……以上各保險公司的分歧，直接造成了統計數據的嚴重混亂。（見表1）
從表1可以看出，不同途徑的統計數據相差甚遠，而且同一途徑的數據亦不合常理，如《中國保險年鑒》中1999年收人為39億元，2000年反而下降至30億元，同樣，中國保險監督管理委員會網站提供的2001年的保險費收入比2000年下降了4個億，而各保險公司的事實卻是健康保險的業務各年均在大幅增長，如中國人壽2000年較上年增長55％；太平洋人壽2000年較上年增長90％，2001年較上年增長158％；泰康人壽2000年較上年增長97％，2001年較上年增長98％；友邦2000年較上年增長115％，2001年較上年增長63％。
為什么不同渠道獲得的數據與事實有如此大的出入？究其原因，在于各保險公司對商業健康保險的定義及分類沒有一個統一的認識，保監會亦沒有嚴格定義的商業健康保險的統計報送制度。
為了準確客觀地反映我國商業健康保險的現狀，為學術研究和領導決策提供準確信息，本文在對部分國家商業健康保險的定義及分類進行分析的基礎上，提出了我國商業健康保險的定義及分類建議。
二、部分國家健康保險定義及分類分析
1.德國健康保險股份公司（DKV）對健康保險的定義及分類
德國健康保險股份公司是一家專業經營健康保險的公司，目前是歐洲最大的商業健康保險公司，該公司的險種被明確定義為：“補償因疾病和意外事故而導致的經濟損失的險種”，分為醫療費用保險、住院日額津貼保險和收入損失補償保險（即失能保險）三種類型。從補償的性質上來看，前兩類保險主要是補償被保險人在接受治療的過程中所需的直接醫療費用支出，而收入損失補償保險補償的則是被保險人因健康受損帶來的間接經濟損失。
醫療費用保險是根據被保險人在門診、住院時發生的實際費用給付約定比例保險金的保險，根據未參加社會保險人群和已參加社會保險的需求不同又分為醫療費用綜合保險和補充性醫療保險。
住院日額津貼保險則是當被保險人必須住院時，保險人按照合同約定每天給付定額保險金的保險。
收入損失補償保險要求投保人投保時必須在職，保險期間有短期的，只保障當年，更多的是從投保時開始保障到被保險人退休時止，對該期間內喪失工作能力的被保險人每天支付約定額度保險金，支付期限有的較短，僅兩年，也有的很長，如一直支付至保險合同中約定的退休年齡。
2.美國健康保險學會（HIAA）對健康保險的定義及分類
在美國健康保險學會的會員資格考試的教材中，健康保險的定義是：“為被保險人的醫療服務需求提供經濟補償的保險，也包括為因疾病或意外事故導致工作能力喪失所引起的收入損失提供經濟補償的失能保險”，分為醫療費用保險、補充醫療保險、長期看護醫療保險、傷殘失能保險和管理式醫療保險五類。
醫療費用保險主要保障被保險人包括門診、住院方面的基本醫療支出。
補充醫療保險是為醫療費用保險所設置的免賠額、按比例自負部分、最高限額以上的費用及除外責任（如牙科治療）提供保障的險種。另外，對約定疾病按保額支付保險金的險種（如重大疾病保險）也被歸人了補充醫療保險中。
長期看護醫療保險是一種為失去自理能力者提供的保障。當被保險人因意外或疾病喪失自理能力時，保險公司將為其補償因雇人照看、護理導致的費用支出。
傷殘失能保險保障的內容與DKV所稱收入損失補償保險完全相同。
管理式醫療保險屬于一類比較特殊的保險，其保障的內容比較全面，甚至包括了免疫注射、體檢等方面的內容。該類計劃的提供者主要通過聯合眾多醫院形成醫院網絡，與保險公司合作或自身經營健康保險來為其參加者進行醫療管理。
3.日本對健康保險的定義及分類
日本的情況較為特殊，沒有單獨的健康保險的定義，而是用“第三領域”的概念將健康保險包含其中。日本的《保險業法》中“第三領域”指“約定對意外傷害和疾病給付一定金額的保險金，并對由此產生的該當事人受到的損害予以補償，收取保險費的保險”。根據該定義，常規意義上的意外傷害保險和健康保險都被包含其中了，去除意外傷害保險部分的險種，健康保險共可分為門診保險、住院保險、疾病醫療保險、護理保障保險和收入補償保險五類。
顧名思義，門診保險和住院保險是根據就診方式的不同進行區分的；對約定疾病按保額支付保險金的險種（如重大疾病保險）單獨作為一類被稱為疾病醫療保險；而護理保障保險和收入補償保險與美國健康保險學會所稱的長期看護醫療保險、傷殘失能保險是同一概念。
4.我國對健康保險的定義及分類
《保險知識讀本》中定義健康保險為：“以被保險人的身體為保險標的，保證被保險人在疾病或意外事故所致傷害時的費用或損失獲得補償的一種人身保險”。
中國保險監督管理委員會2000年所發的42號文則作了如下分類：“按保險責任，健康保險分為疾病保險、醫療保險、收入保障保險。疾病保險指以疾病為給付條件的保險。醫療保險是指以約定的醫療費用為給付條件的保險。收入保障保險是指以因意外傷害、疾病導致收入中斷或減少為給付保險金條件的保險。”
不難看出，以上四種定義有三點共性：一是以人的身體作為保險標的；二是保障的是被保險人因意外或疾病受到的健康方面的損害；三是補償相應的直接和間接的經濟損失。而產品類型基本就是保障門診費用支出的保險、根據住院費用按比例補償住院支出的費用型保險、根據住院天數補償住院支出的定額型保險、以發生約定疾病作為給付條件的保險、保障失能者收入損失的保險和保障需護理者的護理費用支出的保險，不同地區根據其自身的政策和制度進行了不同的合并與歸類。
從各種定義和分類上來看，幾種提法都明確地包括了保障特定疾病的保險，也就是說，如重疾險無可爭議地應屬于健康保險；而重疾險、防癌險及保障收入損失的失能保險有長期的，也有短期的，則說明保險期間的長短亦不是判斷是否屬于健康保險的標準；至于主附險之說，則更無根據。如我國某保險公司的住院安心保險，既作為主險銷售過，也作為附加險銷售過，難道同樣一個險種，作主險銷售時它就是健康保險，作為附加險銷售時它就不是健康保險了嗎？顯然無法讓人信服。事實上，有很多著名保險公司的健康保險都既包括了重疾險、防癌險，也包括了一般的醫療險；既包括了長期險，也包括了短期險；既包括了主險，也包括了附加險。
三、我國商業健康保險定義及分類的建議
1.對健康保險定義及分類需考慮的一些基本因素
首先，從健康保險術語本身所代表的意思來看，健康保險保障的當然應與人身健康可能受到的損害相關。遭遇意外或染上疾病，得去醫院就診，醫療費用需要保障；喪失自理能力，護理費用需要保障；身體狀況變差，無法繼續工作，收入損失也得保障。為這些與健康相關的需求提供保障的險種稱為健康保險，比較易于理解。
其次，從管理所需具備的基本知識來看，健康保險需要較多的醫學知識。不僅需要關注與死亡風險相關的醫學知識，還需要了解更多的與各種疾病相關的醫學知識。例如重大疾病保險，投保審核時需考慮被保險人的死亡風險，更主要的是考慮其身體患重大疾病的風險是否高于一般人，而理賠處理時亦不是象一般壽險只需查實一張生死證明如此簡單，還需分清醫學概念上的重大疾病與保險合同約定的重大疾病的區別等。這些需更專業的醫療知識的保險歸為一類，由更專業的管理人員管理，將更有利于保險公司的風險控制。
第三，從產生風險的來源來看，健康保險的經營風險不僅來源于被保險人，還來源于第三方，即醫療服務的提供者。健康保險不象一般壽險，保險金的給付只是簡單地以生存或死亡、是否到約定年齡作為判斷依據，一般不需與額外的第三方發生聯系，而健康保險還需根據醫療服務機構提供的一些單證和票據處理賠案，在這其中，醫療機構的誠信經營、配合程度等都將直接影響保險人的風險控制方法及結果。將需與第三方發生聯系的險種統一管理，由專門的人員來協調公司與醫療服務提供者之間的合作關系，能有效地控制來自于第三方的風險。
第四，從風險的管理方式來看，健康保險不能等被保險人申請賠付時才開始進行風險控制，而應該采用過程管理的風險控制方法。應在被保險人發生疾病，剛住院進行治療時就開始進行風險控制，一方面查證客戶的該次住院是否屬于保險事故，另一方面還應該對客戶的住院過程全程監控，既幫助客戶配合醫院盡早治愈疾病，展示公司的良好服務，也在此過程中監控了醫院的醫療處理的合理性，降低了公司的經營風險。
2.對健康保險定義及分類需考慮到我國健康保險的現狀與發展
我國健康保險是在改革開放后開始逐漸發展的，經營的歷史還不算太長，各公司都是在試點經營中摸索經驗。因為健康保險經營中的巨大風險，各保險公司在新險種開發上更是抱著謹慎又謹慎的態度，最初基本只提供附加形式的住院醫療保險，后來嘗試著推出了定額給付型的重大疾病保險，近幾年，各保險公司在此基礎上又逐步開發出一系列作為主險銷售的住院醫療保險產品，包括住院定額保險、住院費用保險和高額醫療費用保險等。
隨著人們對保險的逐步了解和接受，對各種與健康相關的保險需求將越來越多，也越來越全面。中國自上世紀實行計劃生育政策以來，中國家庭逐漸成為“四二一”模式，一對夫妻要照顧四位老人，必然力不從心，長期護理保險自然會應運而生。失去工作能力后家庭往往會面臨較大財務危機，這種保險需求也會逐漸增加。該兩種類型的保險，國外已有一定的經營經驗，目前已有同業在與國外公司積極交流，估計不久的將來，我國就會出現這樣的產品。
3.健康保險的定義及分類建議
關于健康保險的定義，《保險知識讀本》所作的定義已比較準確地反映了健康保險各方面的特點，需要大家統一認識。
在分類方式的考慮上，建議以給付保險金的條件來作為分類的標準。
建議將以疾病的發生為給付條件的保險歸為疾病保險。該類型的保險一般只需疾病確診就可給付保險金，而不需與疾病的治療過程發生聯系。
醫療保險，是與醫療過程有密切聯系的相關險種。目前保監會的提法是“以約定的醫療費用為給付條件的保險”。該提法容易讓人理解為僅是按醫療費用的比例給付保險金的費用型險種，應考慮把按定額補償醫療費用的保險以及保障手術等涉及醫療保險的其它險種包括進去，建議把“約定的醫療費用”換成“約定醫療的發生”應可較全面地表達該意思。
收入保障保險，保障的不是為恢復健康帶來的直接損失，而是由失去工作能力帶來的間接損失，應單獨作為一類險種。
（一）調研情況反饋
1.臺風暴雨猝不及防，巨災處理缺乏經驗。集中表現在大量被浸車輛無法脫離水洼地，沒有大型停車場，也缺乏熟悉地形的當地人充當向導，一籌莫展。
2.各家公司各自為戰，理賠標準水漲船高。由于缺乏統一的定損標準，各家公司為快速完成案件理賠，往往按照各自的定損依據做出賠付，結果導致不同公司承保的客戶相互溝通后倒逼保險公司，按就高原則要求更多賠款，保險公司完全處于被動局面。
3.客戶圍攻保險公司，騙賠欺詐屢見不鮮。部分受災群眾因不滿理賠處理意見而長時間圍堵保險公司員工，人身安全受到威脅；另一方面，為了多得賠款，各種騙保丑劇輪番上演。
（二）理賠特殊性表現
通過了解，筆者發現：
1.保險公司正常理賠規則被打破。“菲特”造成的洪澇多日不退，由于缺乏水上交通工具，受災的群眾得不到及時的救助，部分受災嚴重區域的群眾遷怒于保險公司的理賠人員，并采取了一些過激行為。為了息事寧人，大部分保險公司紛紛放寬了保險責任范圍，打破了保險正常理賠規則。
2.超責任范圍的理賠案件成批發生。以車險為例，余姚地區車險理賠先后經歷了三套不同理賠方案，賠付條件一次比一次寬松。理賠方案的不斷調整，不僅給本次理賠中先期結案的客戶帶來諸多不便，而且還對保險合同的嚴肅性造成傷害，且勢必影響到未來當地乃至其他地區車險的正常理賠。
二、政府和保險機構在巨災救助中的職能分工和工作契合
（一）政府職能
眾所周知，中國經濟體制改革的核心問題是處理政府與市場的關系，要尊重市場的作用，而政府在管理微觀經濟活動時，時常存在“越位”“、錯位”或“缺位”問題。筆者認為在災害防范和救助體系中，政府擔負的主要職能包括：
1.災前：注重防災工程建設和預警，修建應對巨災發生的戰略物資儲備倉庫，提高巨災應急效率。
2.災中：協調整合社會資源，完善多元主體參與的災害應急處理機制。其中，建立一個指揮高效迅速、運作協調有力的職能體系尤為重要。
3.災后：緊急救援、維持社會秩序以及基礎設施的修復和重建。
（二）商業保險職能
在巨災損失出現之際，商業保險應本著市場契約精神，以履行基本經濟補償職能為宗旨，追求商業合同承保條件和保障標準的精益求精，用專業承保能力和優秀的風險管理水平來確保社會管理責任的承擔。保險企業應充分預見巨災風險發生的客觀性，及早為公司相關產品做好再保險安排，同時根據國際再保險慣例，確定分保價格和分入公司后再對投保人提供原保險合同報價，以此確保巨災風險能夠安全足額轉嫁。
三、巨災救助中加強政府和保險公司互動的對策建議
基于對政府和商業保險機構工作機制契合的認識以及實地調研反饋，筆者認為，盡管政府和商業保險公司各自主要職能不同，主體性質各異，但在共同致力于社會風險管理中可以從以下方面尋求合作，加強互動，從而提高風險管理效率。
（一）政府角度
1.建立巨災保險制度，加快風險管理制度化設計。我國現行的保險產品目前還不能完全承擔重大災難給社會造成的損失，政府可參照國際上較通行的辦法，即對于某些特別巨大的特定風險開設巨災保險。“菲特”大災后，2014年3月份，中國保監會同意巨災保險在寧波市試點。保險公司作為巨災保險的主體，政府應督促其加強業務培訓和誠信教育，積極提升管理和服務效率，為今后在巨災中更好地承擔社會管理責任做好準備。
2.提供基礎支援協調，實現社會資源最大化利用。根據調查，2013年“菲特”臺風施救理賠期間，各家保險公司遇到的困難都差不多，主要是政府可以提供的公共服務資源不足，如停車場地、志愿向導人員等，再者是社會治安問題。此外，政府應在災前公開災害應急預案，建設公估專家庫，并征求保險公司意見。災害發生時應建立包括保險公司在內的各級部門溝通協調機制，就災害定損應由政府牽頭統一各公司定損標準，
3.重視災時輿情引導，約束受災客戶理性化索賠。政府應及時組織主流媒體作正面報道，傳遞正能量，做好社會輿情引導。從2013年的“菲特”臺風理賠情況看，不足額投?，F象較多，多數被保險人可能不理解理賠時將要按比例賠付的保險條款規定，如果大災期間主流媒體能做類似的公益宣導，能夠幫助被保險人確定正確的保險賠款心理預期。
4.保障商業保險利益，以災害參數確定補貼程度。商業保險在履行保險合同賠償義務的同時，也承擔了重要的災害管理安撫災民的社會責任。在不違背保險契約規定的前提下，保險企業本著快速理賠、充分理賠的原則，一般均按照就高原則向受災的被保險人提供賠償。對此，政府可對保險企業給予一定的財政資金進行補助。
（二）保險公司角度
1.參與政府防災決策，提高防災減損專業化水平。在社會分工越來越精細的今天，保險公司需要以行業風險管理專家的身份參與政府相關決策，為自然風險防范建言獻策，派代表參與政府防災減損的相關決策。如參與市政府抗洪防災指揮部泄洪排澇的相關決策，參與城市排澇工程規劃等。
2.完善巨災響應預案，強化保險市場聯動性能力。保險公司應建立完善巨災響應預案，充分調動查勘理賠資源，最大限度利用公估公司的查勘力量。保險公司應建立完善巨災預案，在巨災來臨之際能迅速啟動預案做出及時有效的響應，充分調動包括上級公司的接報案和查勘理賠資源，如果人手還不夠可根據協議聯系公估公司前來協助。
3.加強保險基礎教育，提高全體市民保險意識。近年來，寧波保險行業為普及保險知識進行了不懈的努力，通過保險進社區、保險進學校等形式積極推動市民保險教育活動。從處理去年“菲特”臺風的理賠案的情況來看，仍有為數不少的群眾缺乏保險知識，片面理解甚至誤解保險的現象屢屢可見，嚴重攪亂了理賠的正常秩序。由此可見，市民的保險教育、普及保險知識是何等的重要。
四、結語
