時間：2023-06-25 16:10:12
引言：易發表網憑借豐富的文秘實踐，為您精心挑選了九篇法律風險防控體系范例。如需獲取更多原創內容，可隨時聯系我們的客服老師。
中圖分類號：F270 文獻標志碼：A 文章編號：1000-8772（2013）03-0170-02
一、企業法律風險的概念與表現
2004年《國有企業法律顧問管理辦法》中首次提到法律風險概念。現今，法律風險越來越多的成為企業界關注的焦點。企業法律風險，是指企業預期與未來實際結果發生差異而導致企業必須承擔法律責任，并因此給企業造成損失的可能性。風險和利益，是企業家關注的兩個基礎性問題，企業家時刻不能忘記風險和利益的并存關系，才能夠保證企業價值獲得持續保持和增長。市場經濟是法治經濟，市場經濟離不開法律制度的調整。企業從設立到運行、從決策到管理都是在法律框架下進行的。如果企業對于法律風險估計不足或處理不當，不僅會給企業帶來經濟上的損失，甚至會造成嚴重的法律后果。隨著企業經濟活動的日益復雜化和全球經濟一體化，市場競爭更加激烈，企業面臨的市場環境發生了巨大變化，法律風險已經成為企業最為常見、爆發率最高的風險之一，它給企業所帶來的損害，往往是企業難以承受的，法律風險因而成為中國企業走向失敗的重要原因之一。市場競爭在給企業帶來發展機遇的同時，也帶來了日益增多的風險，法律風險也越來越大。因此，建立健全企業法律風險防控體系是企業參與市場競爭、實現企業經營目標的最基本要求，也是企業發展壯大、可持續發展的重要保障，對推動企業依法決策、依法經營和依法維護自身合法權益，構建和諧社會具有重要意義。
企業的法律風險表現在：（1）在設立企業的過程中，企業的發起人是否對擬設立的企業進行充分的法律設計，是否對企業設立過程有了充分的認識和計劃，這些直接關系到擬設企業能否具有合法、規范、良好的設立過程。（2）合同法律風險是企業法律風險的重點。因為市場經濟也是契約經濟，合作雙方中任意一方無論主觀或客觀因素最終導致合同發生變化，且這種變化使一方當事人利益受到威脅時，風險已然降臨。合同作為一種實現合同當事人利益的手段或者工具，具有動態性。在實現最終的靜態歸屬過程中，可能有各種因素影響最終歸屬關系。當合同利益的取得或者實現出現障礙，一種根源于合同利益的損失風險就展現出來。（3）企業并購法律風險。企業兼并涉及企業法、競爭法、稅收法、知識產權法等法律法規，且操作復雜，對社會影響較大，隱蔽性的法律風險較高。4、知識產權法律風險。多數企業沒有意識到或沒有關注知識產權的深入保護，從法律風險的解決成本看，避免他人制造侵權產品比事后索賠更為經濟、有效。
二、企業法律風險的成因分析
主要來自兩個方面：一是外部的法律環境因素，包括立法不完備，執法不公正，合同相對人失信、違約、欺詐等等；二是企業自身法律意識淡薄，對法律環境認知不夠，經營決策不考慮法律因素，未能建立有效的法律風險防控體系并有效執行等。相比之下，企業自身原因引起的風險比例較高，主要原因是企業法律意識和依法治企的能力與法律環境變化之間存在的差距。企業自身原因，主要是部分企業防控法律風險的意識不強，法律制度建設的基礎工作還比較薄弱，沒有充分意識到加強企業法制建設對防控企業經營風險的重要性，企業法制建設不自覺、不主動，或者是僅僅停留在制度建設而未能有效執行。一些重大投資決策、重大經營活動或企業改制工作等前期工作缺少法律工作人員的參與。有的單位雖設立了法律事務機構，但在對其使用上仍局限于事后補救，以處理企業法律糾紛為主，企業法律工作機構沒有發揮應有的作用。一些企業依法經營的意識不夠，或因法律意識淡漠不自覺地違法經營，或認為只要是為了公司的利益就可以不顧法律約束，或存在鉆法律空子的僥幸心理，有意打“球”，最終走向違法犯罪的道路。
三、企業法律風險的的防控措施
在歐洲，大公司、大集團普遍重視企業總法律顧問制度。西方國家大公司、大集團建立企業總法律顧問制度，是在日趨激烈的市場競爭環境中的自覺選擇。隨著經濟全球化的加劇，市場競爭進一步激烈，企業法律顧問的作用得到越來越多企業的認可。這是企業法律風險防控的有效途徑。有效防控企業法律風險，是企業參與市場競爭的客觀需要。在當今世界，國際國內市場競爭空前激烈，企業面臨的法律風險越來越多。企業要在參與市場競爭中取得優勢，必須有效防控企業法律風險，以最大限度地減少和控制損失的發生。有效防控企業法律風險，是企業發展壯大的重要保障。
企業法律風險的防控方法可歸納為以下幾點：
1 強化企業家法律風險防控意識。一位世界級管理大師曾說過，法律風險是企業21世紀最大的風險。沒有危機意識，實際上是一種最危險的危機。沒有防控危機的準備，往往被危機所湮滅。具備基本的法律意識，懂得識別法律風險、控制法律風險、防控法律風險的重要性，是一個管理者應有的基本素質和策略。法律風險意識不應當成為企業家的最后一堂課。企業家應充分認識法律風險防控的重要性和緊迫性，正確認識和了解企業法律風險的形成原因和發展特點，研究工作措施，在思想上真正高度重視企業法制建設，建立高效的企業法律風險防控體系。
2 如何建立健全企業法律風險防控體系
（1）企業構建法律風險防控機制對公司的生存和發展具有戰略l生的重要意義。每個企業都存在多少不一的潛在的法律風險，法律風險一旦發生，如果沒有預先的防范意識，往往給企業帶來致命的打擊。企業管理決策者法治意識的強弱，很大程度上決定了這些潛在的法律風險是否演變成現實災難。所以，企業必須具備風險防范意識，制定完善的風險防范機制，做到防患于未然。法律風險的防范機制是一項重要管理制度，它對于企業對內對外的法律行為進行規范，明確了企業參與經濟活動的程序和環節，從制度上保證了合法經營、依法決策。現代企業管理要求把法律風險防控機制提高到企業戰略發展的高度。它要求企業系統地評估其法律風險環境，并對每一類法律風險和該公司業務可能產生的主要風險都制定一套法律風險戰略管理并有效執行。把構建法律風險防控機制作為一項基本的管理方式，持之以恒，從而形成戰略性、常規性的法律風險防控機制。
（2）建立健全相關制度體系，實現對法律風險的系統性防控。盡快建立和完善企業法律風險防控體系是防控企業法律風險的基本保證。要把建立和完善企業法律風險防控機制與加快現代企業制度、完善法人治理結構緊密結合起來，明確企業各部門的職責分工，提高企業內部運營效率，使法律風險防控成為企業內部控制體系的重要組成部分。在法律風險防控的重點領域要形成嚴格規范的制度，如要特別注重加強對合同審批、簽訂、履行等流程的管理，對合同實施情況開展效能監察，完善合同管理制度。法律風險防控機制是個系統工程，它是一張嚴密的法律風險防控網。不僅公司高層要對法律風險防控有足夠的重視和起到示范作用，還需要對全體員工進行法律風險防控培訓，做到人人防控；并且，在構建法律風險防控機制的過程中，必然對整個公司的治理結構、人力資源管理、財務會計管理等相關問題進行持續完善和優化，也就是說，構建法律風險防控機制，本身就是對企業的整個運行進行了一次次“規范整頓”，必然提高企業的管理水平和減少企業隱患。當然，企業可以選擇防控的廣度和深度。
（3）重視和加強企業法律工作者隊伍建設，定期進行法律風險評估。加強企業法律工作者隊伍建設是防控法律風險的組織保障。要積極推行法律風險委員會和企業法律顧問制度建設，健全法律事務機構，強化工作職責，選拔、培養和充實一批高素質的專業法律工作者。企業法律顧問入駐企業，通過審查企業的組織結構、股權結構、治理結構、公司章程、公司各項許可證照、內部管理制度、業務流程、財務管理制度和流程、對外重大合同簽署的決策和流程、勞動合同管理、固定資產管理、知識產權管理等方面，對企業各項目標依照相關法律法規分別進行調查，并依據調查結果出具《法律風險評估報告》。定期法律風險評估的目的在于發現其中可能存在的潛在法律風險，并事先提出預警；企業可以在律師的幫助下，迅速采取適當補救措施，未雨綢繆，防患于未然。
（4）加大力度完善企業內部管理監督機制，完全按照公司法等現代企業管理制度規定，規范董事會、股東會、監事會的權利與義務；對企業內部紀檢、監察及審計部門實行垂直領導，使這些部門具有相對獨立性、權威性。
論文關鍵詞 公司 法律風險 防控體系
一、引言
在市場環境下企業總會面對各種各樣的風險，包括不可抗力引起的自然風險、市場因素導致的商業風險以及法律風險。市場經濟是法制經濟，企業生產、經營的各個環節都受到法律的指導，企業在法律整體框架下行使權利、履行義務。所以企業的行為都會涉及到法律，因此也就存在潛在的風險。企業要想取得健康長遠的發展，就要在防控自然和商業風險時，加強法律風險防控。加強企業法律風險防控，最主要的是建立高效、長遠的法律風險防控體系，對企業生產、經營的各個環節進行法律風險評估，嚴格控制風險系數，及時有效監控，監控過程中要將出現的實際矛盾進行不斷的化解，實現法律風險防控體系的優化與完善，為企業的健康發展提供有利的法律環境。
二、公司法律風險防控的意義和價值
1.公司存續期間，受到法律體系的保障和約束，公司的生產、經營活動可能會面臨一些法律風險，當公司生產經營出現問題時，法律風險隨之就會出現，最嚴重的情況下法律風險將變為公司法律危機，這樣會使公司遭受沉重的打擊，付出沉重代價，所以法律風險防控可以保證公司生產經營的正常運行。
2.在市場環境中，公司的每一項生產經營活動都伴隨著一定的法律風險，這些風險的決定性因素有一些并不能為公司所掌控。雖然經營風險與法律風險相生相伴，但經營風險防控并不等于法律風險控制，公司法律風險控制意義和價值更在于主動把控經營風險中的法律風險尺度，將其控制在可接受范圍內，從而為公司爭取到更多機會。
煤炭企業是我國經濟發展的支柱產業之一，所以企業法律風險防控顯得尤為重要，這不僅關乎企業自身的發展需要，同時也關乎國家經濟增長和產業優化升級改造，是一項具有重要意義的工程。
三、公司法律風險的來源
企業法律風險的范圍非常廣泛，涉及到企業生產經營的方方面面，通常來自于企業內部和外部環境，并且企業法律風險往往不是獨立存在的，而是與企業生產經營中的各種商業風險和自然風險相融合。一般常見的有以下幾種表現：
1.處于市場競爭中的公司都力圖會利用自身優勢戰勝競爭對手，其中也包括利用競爭對手的市場弱點、市場失誤等競爭手段，這期間就會產生法律風險。
2.合同法律風險。這也是最常見的一種法律風險，合同的訂立、生效、履行、變更都會存在法律保障和制約，在以上過程以及合同的轉讓、終止及違約責任的確定過程中，合同當事人一方或雙方利益有可能會受到一定程度的損害。
3.人力資源管理法律風險。公司人力資源管理過程的各個環節，包括從招聘錄用、簽訂勞動合同、直至員工離職，這一系列流程中都涉及勞動法律法規的約束，公司任何的疏忽都可能帶來勞動糾紛，給公司發展造成不利影響。
4.國家政策效應帶來的法律風險。國家政策指引、要求著社會發展的大方向。作為法的非正式淵源，國家政策對法律的制定或實施都有指導作用，所以國家政策的傾向性、穩定性是公司必須考慮到的外部風險來源。
5.自身法律意識淡薄。公司的缺乏足夠的法律意識，在企業經營管理中不能切實依據法律的規定，公司制度不能與法律環境相適應，缺乏統一的法律風險防控體制。
四、完善企業法律風險防控體系建設的措施
1.提高和強化法律風險意識。市場經濟就是法制經濟，企業的一切經濟活動都要依法進行，這是市場經濟對每個企業的基本要求，但是在我國，許多公司并沒有把法律風險管理作為一項重要工作，所以一旦出現法律風險時經常處于被動局面。這就是因為沒有一套完整的事前防控體系，因而事中、事后才會陷入困境。國有企業一定要樹立強烈的法律風險防控意識，尤其是公司管理人員。提高領導干部依法治企的意識和能力是做好公司法律風險防控的關鍵。領導干部要注重法律知識的學習，尤其對法律理論知識與企業經營管理有關的方面進行針對性學習，同時要做到理論聯系實際，把法律知識有效地運用在企業經營管理實踐中，依法制定重大經營決策，切實將企業改制、改組、經營管理、糾紛處理等工作納入到科學化的法制軌道中。
增強企業的法律風險防控意識，還要加強對全體人員的法律知識培訓，在企業中要深入開展全員法律宣傳教育和培訓，使全體職工懂得依法獲取權利、行使權利的思維方式，養成一切按章操作的工作習慣，從企業的生產到管理的各個環節有序進行，讓每一個部門在每個風險控制點各司其職，構建一個十分穩固的法律風險防范基礎。
2.建立公司法律風險評估、分析的動態管理機制。公司法律風險防控伴隨著公司生產經營的各個環節，是一個動態管理過程，需要一個專業的管理隊伍，并且全面、客觀地梳理公司可能會遇到的法律風險點，對這些風險進行識別和分析，經過一系列專業的量化、評估，制定出針對每一個具體風險點的有效控制措施，將這些控制措施統籌融入公司內部的管理制度。公司內部的管理規章制度對于本公司來說可以算作“內部法律”，其實這也是國家法律法規在公司內部的延伸和細化，但是外部法律不是一成不變的，國家的政策和關注重點會隨著社會實際做出調整，所以公司內部管理規定要不斷調整和變化以適應社會發展的潮流。這就體現了法律風險防控的動態過程，外部法律環境與內部法律風險的統一是一個動態識別的過程，公司法律風險處于動態變換之中，所以要及時對其進行分析、研究，確保公司經營、管理的科學性與合法性，否則一些看似合理有效的決策可能會使公司陷入隱藏的法律風險之中。
3.建立完善的法律風險防控工作流程。公司要建立一個由企業高層管理人員統籌規劃、法律顧問或部門負責人合理分工的責任制，并由法律事務部門具體實施，有關業務機構予以配合的法律事務日常管理規范化工作流程。這樣一個系統的工作流程有助于及時發現潛在風險，提前制定防范措施，使得有關各方在法律事務處理中有效配合，大大提高工作效率，做到最大可能降低法律風險給公司帶來的損失。
4.法律風險防控要注重公司員工的積極參與。發揮員工積極性主要有兩方面的內容：首先，企業要尊重職工、理解職工、體貼職工，從關心職工的角度出發培養廣大職工的法律素養，使企業職工充分認識到自己的權利和義務，改善職工法律知識缺失問題，企業要切實維護職工的利益，重視并關心職工的工作和生活，激發職工參與公司法律風險防范的主動性；其次，國家的人事用工制度經過改革，勞動法、勞動合同法、社會保障法等法律充分保障著職工的切身利益，企業在用人時不可避免地會與職工發生一定程度的矛盾，在處理這些矛盾的過程中要依照法律，保證職工利益不受損害，做到平衡國家、企業、職工的利益，促進社會和諧發展。
5.進一步完善法律風險防控體系。建立、完善法律風險防控體系是一個復雜的工程，從公司外部環境到內部環境，從生產經營到企業管理的各個方面都要融入法律風險防控意識，把企業的一切生產經營活動納入法治化軌道，從而有效提高企業生產效率和交易效率。每一個法律風險都有特定事件作為觸發點，公司在經營運行中，最好成立獨立的法律監管部門，全面管理、維護公司的法律風險防控體系，及時進行法律風險的診斷、評價、預警。法律監管部門要審查公司的制度、合同等，對存在疑慮的法律問題要進一步落實、評估，提出整改意見，制定預防措施，做好事前防御。法律風險監管預警機制要納入公司日常管理中，各部門相互配合、相互協調，保證法律風險防控體系的各個環節要充分發揮自身作用，使得防控體系的運轉良好，做到未雨綢繆。
關鍵詞:高校學生;管理工作;風險防控體系
一、高校學生管理工作法律風險的誘因
管理工作行政化。高校的管理工作大多遵循著傳統的管理模式，在這種模式中，學校作為權力的主體一味地對學生下達各種管理要求，卻忽視了當代學生大多是思想獨立的個體，甚至部分學生的思想較為叛逆。尤其在接受過高中時期政治思想的教育后，多數學生們培養了較強的法治觀念和思維，充分意識到自己的權利，渴望平等和民主。而學校的管理工作者卻忽視了這一點，無視了學生的發展個性，仍舊套用著傳統的行政化模式，導致學生和學校之間矛盾頻發。防控能力不足。防控能力主要體現在當風險可能出現時，相關人員的防范、化解和處理能力。而當前，多數高校的管理人員在該方面位于“救火”層面，即只有當風險出現時才會進行處理;而非“防火”層面，即在風險剛剛冒出苗頭時便及時將其掐滅。舉個例子，幾乎每一所學校的走廊間都會配備滅火器，但是學校內真正會正確使用的教職工卻寥寥無幾。甚至如果校內出現學生食物中毒、或是人身安全遭到損害的情況，相關的管理人員不能夠及時進行處理(比如及時報警)，反而不知所蹤［1］。諸如此類的情況，都加劇了學生和學校管理層之間的矛盾，導致法律風險大幅增加。
二、高校學生管理工作法律風險防控體系的相關構建
1.高校學生管理工作法律風險的誘因
1.1管理工作行政化
高校的管理工作大多遵循著傳統的管理模式，在這種模式中，學校作為權力的主體一味地對學生下達各種管理要求，卻忽視了當代學生大多是思想獨立的個體，甚至部分學生的思想較為叛逆。尤其在接受過高中時期政治思想的教育后，多數學生們培養了較強的法治觀念和思維，充分意識到自己的權利，渴望平等和民主。而學校的管理工作者卻忽視了這一點，無視了學生的發展個性，仍舊套用著傳統的行政化模式，導致學生和學校之間矛盾頻發。
1.2防控能力不足
防控能力主要體現在當風險可能出現時，相關人員的防范、化解和處理能力。而當前，多數高校的管理人員在該方面位于“救火”層面，即只有當風險出現時才會進行處理;而非“防火”層面，即在風險剛剛冒出苗頭時便及時將其掐滅。舉個例子，幾乎每一所學校的走廊間都會配備滅火器，但是學校內真正會正確使用的教職工卻寥寥無幾。甚至如果校內出現學生食物中毒、或是人身安全遭到損害的情況，相關的管理人員不能夠及時進行處理(比如及時報警)，反而不知所蹤［1］。諸如此類的情況，都加劇了學生和學校管理層之間的矛盾，導致法律風險大幅增加。
2.高校學生管理工作法律風險防控體系的相關構建
2.1加強法治宣傳
思想是行為的指引，先懂法而后才能夠守法。在高校的學生管理工作中，一支具有充分法律意識的隊伍是做好管理的前提和基礎。因此，學校要大力加強相關的法治宣傳，無論是管理層的工作者，還是被管理的大學生，都應盡力確保納入宣傳范圍，普及相關的法律法規，引領雙方更好地約束自己。另一方面，由于不同的管理崗位的負責工作不同，所面臨的法律風險也存在差別，因此學校應該做到具體方面具體分析，對各個崗位的管理工作法律風險總結分析，有針對性地展開宣傳普及活動、安排活動內容，保證宣傳的效果。在宣傳方面，校方可以多借助主題講座或者班會的形式進行，并充分利用互聯網的作用，剪輯宣傳片并播放，引領學生充分了解自己的權利義務和相關的法律知識，以降低管理工作的法律風險。
2.2制定并完善相關的規章制度
在實際工作中，一份責任明確的規章制度是工作合理有序進行的保障。學校應當充分考慮學生管理工作中學生的個性和特性，結合國內相關法律制度，制定一套明確且完備的規章，清楚列出管理人員和學生的不同權限。值得注意的是，校方在制定規章時，應當把以人為本(以學生為本)納為首要原則，充分展示民主性，在不觸犯法律、觸及他人的利益的前提下，給予學生一定的自由言論權，尊重學生的提建議權，并且認真聽取學生的建議。在條件允許的情況下，校方可尋找專業的法律團隊，從專業的角度進行指導，以推動有關的規章制度進一步完善［2］。
2.3改革創新傳統的工作體制
高校對學生進行管理，其根本目的是為了學生能夠全面發展，只是由于師生之間關系處理不夠妥帖，導致管理出現反效果。因此，在構建防控體系時，校方要尤其注意民主和平等精神的體現，構建和諧的師生關系，建設融洽的校園氛圍。平日里，管理層的教師切忌“高高在上”，以學生為主體，不斷提高自身的專業知識技能和素養，通過人格的魅力“征服”學生而非命令學生，培養建立學生的認同感，引導學生從叛逆和偏見逐漸向主動接受意見并發生改變而轉變。在這個過程中，管理人員可以充分利用校內社團、網絡平臺等媒介，擴大思想教育的范圍。另一方面，校方可以定期組織管理層教師的培訓指導活動，充分結合不同的管理崗位的實際需求，及時更新管理人員的管理觀念和服務意識，有選擇性地提升其職業知識技能素養，促進良好、和諧、融洽的師生關系，并以此擴至整個校園，以盡量減少可能出現的法律風險。
綜上所述，高校和學生之間的管理工作雖然存在著行政管理的特點，但隨著時代進程不斷加快，平等、民主、公正、法治才是管理工作應當遵循的主旋律。因此高校在對學生進行管理時，要切實注意觀念的轉變，克服傳統的官僚主義，真切做到以學生為主體，依法對學生民主地進行管理，加強相關的法律知識宣傳普及，及時更新陳舊的觀念，建立一套行之有效的管理工作機制，有效規避潛在的法律風險，建設和諧校園，為國家和民族培養人才。
［法律碩士論文參考文獻］
［1］嚴飛雷．高校學生管理工作法律風險防控體系構建研究［J］．考試周刊，2017，01(02):190．
【關鍵詞】法律風險防控；石油銷售企業；意義
隨著依法治國的深入開展，社會的法制意識和維權意識不斷提高，在企業高速發展的關鍵時期，蘊含著大量的法律管控需求，尤其是像石油銷售這樣一個龐大的行業，大到投資經營決策，小到日常經營管理，行業規范、勞動和人事管理都離不開法律規范的保障與約束。因此如何在企業中建立高效可行的法律風險防控體系至關重要。
一、什么是法律風險防控體系
法律風險防范體系是指企業根據法律風險的特性，建立由企業決策層、各管理部門和全體員工共同參與的，在企業生產運營管理的各個環節中，通過識別、評估法律風險，確定法律風險應對策略，對法律風險進行防范、控制和化解的一整套制度和流程。法律風險防范體系是一種機制，包括機構人員、制度規范、操作流程，在這個流程中應包括：預防與評估、對經營和決策行為的集中管理與控制、提出防范措施、監督與跟蹤、過程控制、預警機制、提示與警戒、補救措施、年度評估、獎懲制度；其也是一種法律管理，是企業內控體系中不可缺少的組成部分。
二、法律風險防控體系的迫切性
1、法律環境變化要求石油銷售企業必須重視依法治企工作。
近幾年來，為適應社會主義市場經濟體制的建立，國家立法進程明顯加快，法律體系逐步建立和完善。特別是堅持以人為本、深入貫徹落實科學發展觀，國家更加注重安全生產、勞動關系、土地管理、反壟斷、國有資產保護等方面的法治建設，使法律環境日益成為影響企業發展的重要外部環境因素。如何應對法律環境的變化，更好地運用法律資源，規范企業的經營管理行為，防控法律風險，促進企業又好又快發展，是石油銷售企業當前面臨的重大課題。
2、法律風險防控體系是提升石油銷售企業管理人員法律意識的強有力手段
普法教育是我國法治建設的重要政策，國家普法辦提出的法律“六進”之一便是法律“進企業”，要求企業加強普法宣傳，保證企業經營管理人員學法、守法、用法，但是企業普法教育的效果并不理想，究其原因，普法教育的出發點是個人的思想及法律意識，這無疑增加了普法管理體系建立和考核的難度，并且收效甚微，單純的普法教育難以使企業人員從行為上和企業管理、企業目標聯系起來。因此，應該把法律教育工作作為企業法律風險管理的培訓單元來開展，讓受訓者參與到法律風險管理的流程中，賦予其識別個人權限范圍內法律風險點并加以控制的義務，這樣就把被動接受普法教育轉變成主動學習，實現全體管理人員主動學法意識、危機意識的提升。
3、石油銷售企業戰略宏觀性和法律專業性是建立法律風險防控體系的必然要求
由于石油銷售企業戰略具有一定的宏觀性，在制訂企業戰略、部門戰略到組織目標分解的過程中，一般并沒有關于實現各級目標的詳細計劃，戰略的制訂組織很難遇見到實現企業目標的過程中某個環節可能遇到的法律問題，而法律部門很難全面參與到每項具體的策劃、計劃中，因此，有必要建立法律風險防控體系，讓戰略、目標的制定組織和具體策劃執行組織有能力預知到法律風險，并獲得法律部門的支持。同時，這也是法律專業性的要求，法律具有高度專業性，非專業的管理人員一般很難意識到較為隱蔽的法律風險存在，因此建立法律風險防控體系，使企業的每位員工意識到自身崗位上的法律風險點及防范措施，對避免法律糾紛，維護企業利益提供可靠保障。
三、如何建立石油銷售企業法律風險防范體系
（一）構建企業法律風險防范體系
建立健全石油銷售企業法律風險管理機制，圍繞利益最大化為中心，運用科學的法律方法和社會學方法，是管理制度重要有機的組成部分。構建企業法律風險防范體系主要包括兩個方面：
1、建立企業法律風險防范體系的理念
企業首先應當樹立以事先防范和過程控制為主，以事后救濟為輔的法律風險防范理念。一是事先防范是基礎。一個企業在事先防范的投入與事后救濟的投入是成反比的。事后控制不如事中控制，事中控制不如事先防范。事先防范就是企業自身的免疫系統。如果事先未對法律風險進行防范，等到法律風險已經產生并造成了重大的損失才尋求彌補。往往是即使請來了名氣再大的“空降兵”，結果也于事無補。二是過程控制是關鍵。過程控制關系到法律風險在企業運作中是否得到有效控制，過程控制貫徹并滲透于企業運作的每個過程，關系到企業每個部門，甚至每一個崗位。事先防范做好了，但過程控制沒有做好，同樣也不行。因此，法律風險的過程控制是風險防范的關鍵因素，企業法律風險防范體系就做好了，事后糾紛也就少了。三是事后救濟很重要。雖然企業法律風險防范的目標是將企業的法律風險消滅于未然，但是實際情況中可能并不能完全杜絕法律糾紛的產生。而糾紛一旦產生，事后救濟一定要跟上，因為這是解決企業法律風險的最后一道防線。事后救濟要及時、有效。企業一旦出現法律風險，內部的法律人員應積極并及時的應對，立即采取可行措施，并分析提出最終解決方案。
2、優化制度資源，努力提高規章制度的執行力
一是不斷完善制度體系。按照“頂層設計”原則，強化制度的統一管理，用制度管制度，提高制度科學性，維護制度的穩定性、嚴肅性和修訂的及時性。二是強化規章制度實施的檢查監督。加大規章制度執行的監督檢查力度和違規行為的處罰力度，努力做到制度覆蓋到位、執行到位、違規處罰到位。三是加強規章制度的學習和宣貫。要采取有效措施對已的規章制度進行宣傳，使與規章制度實施有關的部門和人員能夠切實掌握規章制度內容，增強遵守制度的自覺性。
（二）完善法律防控體系，認真抓好實施工作
規章制度要靠“載體”去落實，法律風險防控體系就是有關法律風險防控規章制度的有效“載體”，要切實把這一“載體”應用好。一是建立法律風險防控體系手冊，以手冊為基礎，結合公司機構和職責調整以及風險評估識別出的法律風險，完善梳理各崗位防控職責和措施。二是全面完成法律風險崗位防控指引編制，每個崗位人員都要熟知自身崗位的法律風險，對重要涉法崗位強化法律風險防控責任落實。三是嘗試開展法律風險防控測試及考核，將防控措施落到實處。要結合自身實際，突出法律風險防控重點，細化防控措施，把法律風險防控的要求落實到每個崗位、每位員工，并作為崗位考核的必備內容。
（三）積極應對和處理案件糾紛，全力維護合法權益
減少糾紛的前提是在業務活動開展之前明確界定好雙方的權利義務關系并嚴格按照約定的權利義務關系開展業務活動。在進行經濟業務活動時，企業往往由于任務重、要求急、趕緊辦而忽視法律風險防范，當時并不感覺到有什么問題，但卻已埋下了法律隱患，事后解決往往要付出巨大的代價。要積極主導承辦的案件，學習和研究案件所涉及到的所有法律問題，借助律師專業力量但不完全依賴于律師。要深入分析案情和所有細節，提出切實可行的應對方案。加強與法院的溝通聯系，努力推進案件辦理朝著有利于我方利益的方向發展。
（四）加強法律隊伍建設，提高法律工作人員綜合素質
[關鍵詞]合同管理；防控體系
合同是企業從事經濟活動取得經濟效益的橋梁和紐帶，同時也是產生糾紛的根源。因而加強合同預防管理，建設合同風險防控體系，防范法律風險是維護企業合法權益的最基本的要求。
一、合同法律風險
企業合同法律風險是指在市場交易過程中，由于外部法律環境、社會環境發生變化，或由于企業自身在內的合同主體未按照法律規定或合同約定有效行使權利、履行義務，而對企業造成負面的法律后果的可能性。其特征除了具備風險所共有的客觀性、偶然性、可變性等特征外，還具備以下特征：（1）企業合同風險產生的緣由是市場交易和企業運營的各種因素所致，帶有明顯的復雜多變性；（2）企業合同風險存在于市場交易當事人設立、變更、終止民事權利義務關系的全過程；（3）企業合同風險發生導致的后果是企業承擔法律責任；（4）合同法律風險是可以避免、可以預防、可以控制的。
為了加強合同管理，防范合同風險，企業應從以事前、事中預防為主，事后補救為輔建立防控體系。
二、合同簽訂預防控制
為確保當事人能夠獲得其預期的合法利益，清除行使權利的障礙。加強合同主體資格審查、合同條款審查是保證合同履行的基礎。（1）審查合同相對方有無簽約資格。我國法律對某些行業的從業資格做了限制性規定，沒有從業資格的單位和個人不得從事特定的業務，如建筑施工企業、印刷業、運輸業等，這些行業必須有相關部門頒發的資質證書才能進行相關的業務活動，否則所簽訂的合同無效。（2）調查合作方的商業信譽和履約能力。盡可能對合作方進行實地考察，或者委托專業調查機構對其資信情況進行調查。（3）由人代簽合同的，應審查人合法、有效的身份，同時人必須在授權范圍內訂立合同。（4）合同各主要條款的審查。合同內容：內容是否齊全。合同標的額：審核合同標的額確定的是否嚴謹。質量標準條款：根據雙方對產品質量要求明確約定質量標準，并約定質量異議提出的期限。交付方式條款：應當明確合同履行地點，這即關系到合同是否履行，也關系到糾紛發生時法院的管轄。付款條款：應明確約定付款的時間。權利義務：雙方權利義務是否明確，具有可操作性。違約責任條款：應當審查有無不平等的違約責任條款和加重己方責任的違約責任條款。爭議處理條款：約定訴訟或仲裁是否明確，約定管轄地是否準確，是否符合法律規定。
三、合同管理的事中控制
合同管理的事中控制就是對合同履行過程監督和管理，合同簽約的目的主要是保障合同的及時有效履行，防止違約行為的發生，所以，對合同的履行進行監督是十分必要的。通過監督可以知道企業各類合同的履行情況，及時發現影響履行的原因，以便隨時向各部門反饋，排除阻礙，防止違約的發生。合同管理的事中控制是既要保證自己嚴格按合同約定行使權利和履行義務，也促使對方嚴格按合同履行義務。這一階段的工作主要就是做好合同履行記錄，跟蹤合同履行過程，把好合同的結算關。因此，事中的管理工作非常關鍵，為了保護合同得以切實履行，需要專業部門同財務部門、供應、銷售等相關部門密切配合，實施有效的管理，才能得以實現。當合同履行過程出現異常，可能導致合同無法繼續履行或出現履行與合同的約定不符時，業務部門應當及時把情況反饋到法律部門，法律部門根據情況進行分析處理或提出法律建議等。
四、建立合同風險預防控制體系
建立合同管理風險防范機制，針對合同管理找出法律風險源點，預想法律后果，建立防控措施和補救措施。合同一旦發生違約現象能及時采取補救措施，防范事態的發展和擴大。如合同簽約人設為法律風險源點，若簽約人沒有權、超越權或者權終止后以被人的名義簽約，法律后果為合同效力待定，若為表見，有效。一旦出現簽約人沒有權或超越權限訂立合同，根據合同風險預防控制體系，及時采取補救措施，中止合同履行或要求合同被人以書面形式追認或撤銷合同，及時采取補救措施，防范事態擴大。
企業合同風險防控體系的建設不是一朝一夕就能完成的，首先應該將合同風險防控納入企業管理的全過程，通過健全制度、完善流程，實現對生產經營的全方位防控。其次要深入開展法律風險評估，建立風險防控長效機制。對法律風險防控體系中的領域、風險源、措施進行系統測試，發現問題，提出相應的整改措施，可采取訪談、咨詢、典型案例分析、通報等多種手段，增強各單位自覺應用風險防控體系降低法律風險的意識。
參考文獻
關鍵詞：法律風險基礎理論法律風險源法律風險法律風險防控體系
Abstract:The legal risk theory system is the legal risk guards against controls the system construction the rationale，the legal risk guards against controls the system construction is this theory system application，is the theory system systems engineering.The article focuses in the legal risk theory the basic concept formation，the concept connotation and the reciprocity，searched in the legal principle theory of law and the enterprise service two stratification planes has analyzed the legal risk essence，from this and formed a set about the legal risk basic concept and the legal risk research methodology.In this foundation，inquired into the legal risk guards against controls the system construction the mentality，the system construction，replied explicitly how the system does construct with the service union，the risk should to measure attribute，type，formulation principle as well as system questions and so on development form，finally has formed a set of cover enterprise primary service domain，the same enterprise various departments service close correlation，the easy servicer to understand，the operation，the execution standardization，the institution legal risk guards against controls the system.
Keywords:The legal risk basic theory Law risk source Law risk Law risk guards against controls the system
2005年的中航油事件仿佛一記春雷震撼了國人敏感的神經，南方網用略帶感慨的文字寫到：中國企業就像一個既沒有受過正式訓練又沒有足夠裝備的新兵，試圖擊退一大群入侵的法律風險敵軍一樣。在這種情況下，與準備充分的外國競爭者相比，中國企業會遇到更多的法律風險問題。［1］其后，國資委專門組織召開了“國有重點企業法律風險防范論壇”，就法律風險的本質以及防控的方法進行了討論，并達成共識：要完善企業內部管理制度，高度重視風險的防范和管理，增強依法經營的能力和水平。2006年6月，國資委了《中央企業全面風險管理指引》，系統介紹了風險管理的涵義、基本流程以及風險管理組織體系、信息系統和風險管理文化等，［2］是早期關于風險管理的具有指導性意義的重要文獻。2006年11月，中國石油天然氣集團公司了《法律風險防控機制建設實施綱要》，成為集團公司關于法律風險防控工作的綱領性文件。法律風險一時成為熱議之題，乃至甚囂塵上。
然而，由于認識深度、觀察向度以及歷史條件等多種因素，關于法律風險的概念、防控的方式以及如何與企業實際結合，卻始終無統一之認識。2007年9月，中國石油集團公司法律部、內部控制部組織多家地區企業法律人員及內控人員，并聘請多家中介結構，［3］在吸收以往工作經驗、借鑒國內外研究成果的基礎上，經過反復的討論、多次調研與修正，終于編寫完成了《中國石油天然氣集團公司法律風險防控體系手冊》，并于2008年四月正式。筆者有幸參與其中。本文基本概念的表述沿用的是集體討論的成果，但本文是筆者以自己的思考對法律風險基礎理論的闡釋，大致是注釋法學的進路，僅為個人觀點，文責自由筆者承擔，特此說明。
1.第一部分，法律風險概念體系及方法論
1．1法律風險概念的形成。
1.1.1早期法律風險的有關理論及其簡要評述。在早期有關法律風險的理論中，關于法律風險的概念大致形成了三種觀點：責任說、責任損害說和不利后果說。
責任說認為：法律風險是指由于企業外部法律環境發生變化，或由于企業自身及有關各方未按照法律規定或合同約定有效行使權利、履行義務，而對企業造成實際損失的可能性，法律風險以企業承擔法律責任為特征。［4］將法律風險限定為以承擔法律責任為特征，概括了企業作為行為主體實施侵權、違約或違反公法上義務所承擔的不同類型的法律責任，在一定程度上揭示了法律風險的實質；但此種觀點有其局限，它無法解決因行為不當導致自身權利喪失、應取得權利而未取得權利以及遭受不特定主體侵權的問題。
責任損害說認為：法律風險是基于企業權利義務失控或受外部環境影響招致法律責任、產生實際損失的現實可能性。［5］責任損害說將法律風險界定為法律責任以及產生的實際損失，固然在一定程度上彌補了責任說的局限，但對于企業權利義務失控的類型以及實際損失的法律本質未予明確。
不利后果說認為：法律風險是在法律的實施過程中，即法律權利和義務落實于主體生活的過程中，由于行為人作出的具體法律行為不規范導致的，與其所期望達到的目標相違背的法律不利后果發生的現實可能性。［6］不利后果說用相對抽象的修辭——法律不利后果對法律風險進行了概括，克服了責任說的局限，但仍然未就“不規范具體法律行為”的類型以及“法律不利后果”的本質予以揭示。
其后在《中國石油天然氣集團公司法律風險防控機制建設實施綱要》中（以下稱《綱要》），將法律風險描述為：基于法律環境產生的與企業權利義務有關的商業風險。［7］基于法律環境以及與權利義務相關揭示了法律風險產生的深層本質，商業風險則是以利益視角觀察得出的結論，表明了法律風險與企業的利益關系，它是在通觀早期法律風險各類觀點基礎上得出的在當時條件下相對科學的結論。
中國石油天然氣集團公司及股份公司下屬的部分地區企業依據前述理論，按照按照風險識別、風險分析、風險防范、風險處理的邏輯結構，形成了早期有關法律風險防控的框架體系，發揮了相當積極的作用。
1.1.2早期概念的特征及未解決的問題。通過以上的敘述，可以發現早期法律風險概念的特征為：其一，邏輯結構為前后的因果關系：其二，原因部分與權利、義務緊密相關，結果部分總是與“法律責任”、“法律上的不利后果”、“實際損失”——這些法律消極后果同一。那么究竟作為原因部分即那些與權利義務相關的行為的實質是什么，其產生的消極后果又是什么，相互關系如何，從法律層面看其本質又是什么，就法律風險的實質而言是不利后果的可能還是可能的不利后果？這是一組亟需解決的重大基礎理論問題。另外，由于沒有嚴密統一的概念體系，在前期的法律風險防控體系建設中，始終存在工作范疇不明確、對風險識別及敘述標準不統一以及過分依賴經驗的問題。所以，建立一套概念縝密、邏輯嚴整、表述清晰、界定科學的有關法律風險的概念體系實為必要。
1.2法律風險的概念體系。
1.2.1法律風險的實質及構成。法的一般理論認為，法是調整人的行為的社會規范。［8］基于法的規定，主體的特定行為必然引起自身權利義務狀態的變化。正是基于這樣的思路，在企業的經營管理活動中，也一定存在那些能夠引起企業權利、義務狀態發生變化的行為；這些抽象法理層面權利義務狀態的變化又必然表現為企業利益的變化，而利益的變化恰恰是企業經營管理活動關注的焦點所在。所以，企業法律風險產生的原因也一定是那些引起權利義務狀態發生變化的行為。從另外一個角度觀察，引起權利義務狀態變化也既產生、變更和消滅法律關系；［9］而引起法律關系變動就是法律事實——即法律規范所規定的、能夠引起法律關系產生、變更和消滅的客觀情況或現象。［10］對于企業而言，此類屬于法律事實的行為應當為法律行為，即依照主體意志變動法律關系的客觀事實。
需要說明的是，法律行為是德國民法上的基本概念，乃是指“私人的旨在引起某種法律效果的意思表示；此種效果之所以得依法產生，皆因行為人希冀其發生。法律行為之本質，在于旨在引起法律效果之意思的實現，在于法律制度以承認該意思的方式而于法律世界中實現行為人欲然的法律判斷”，簡言之法律行為即是旨在引起法律后果的行為。［11］不過，德國民法上法律行為的概念僅限于私法范疇，而企業法律風險所關注的涉及方方面面，依照此種分析問題的進路，將此擴及到各個法律領域，借助國內研究成果，我們將法律行為界定為：人們所實施的、能夠發生法律上效力、產生一定法律效果的行為。［12］
之所以這樣考慮，是出于一個基本假設：企業只能控制自身的行為，并因此承受相應的法律后果，故而一切有關權利義務的行為的著眼點也只能是自己。這樣會產生一個問題，對于來自外部的侵權行為，行為的發生取決于不特定的主體的意志，從形式上看存在邏輯解釋瑕疵。其實未必：對于他方的侵權行為，企業則因此產生相應的請求權，只有依法行使請求權才可能保護自身權利，而依法行使請求權恰恰取決于主體自身意志。
研究發現，引起企業權利義務狀態發生變化的法律行為包括：不履行義務或履行義務不當，未依法取得、行使、保護權利以及缺乏法律技巧的行為等。這些行為產生相應的法律后果：承擔法律責任、權益被侵害或喪失、增加義務或負擔等。無論前述哪種法律后果從企業利益的角度來看，均表現為損失，既可以是直接的財產性損失，也可能表現為信賴利益的損失，還可能表現為無形性損失——如企業聲譽受損等。將原因部分定義法律風險源，后果部分定義法律風險，于是產生了兩個基本概念：
法律風險源是指不履行或不適當履行義務，未依法取得、行使、保護權利以及缺乏法律技巧的行為等法律事實。［13］法律風險是指企業可能承擔法律責任、權益被侵害或喪失、增加義務或負擔等法律上的不利后果。
在兩個基本概念的基礎上，又產生了兩個下位概念：法律風險源具體表現是指法律風險源在企業經營管理活動中的具體表現形式。法律風險源誘發因素是指企業經營管理中存在的導致法律風險源具體表現的原因。
之所以創設這個兩個下位概念，是出于法律風險防控工作實踐的需要：其一，由于法律風險源的界定是一種抽象的法理描述，而法律風險防控的實踐牽涉企業各個業務部門，結果必然造成理解上障礙，從而失去基礎理論應有的指導功能。故而以具體行為表現的形式直觀描述，更有利于理解；另外一個原因在于，法律風險源高度抽象的描述抹殺了實際工作中本質上屬于一類法律行為，但形式卻各有不同諸多行為之間的差異性，并且與這些具有差異的具體行為相對應的各類措施也有所不同；［14］其二，法律風險源固然從本質上揭示了此類行為的法律特征，但這些行為已經是一種事實狀態，從企業管理的角度更需關注的是造成此類行為發生或產生的原因。［15］而探究這些原因并通過各種方式有效的防止、遏制、消除這些原因發生的可能性，才毋寧是管理上最本質的需要，也是法律風險防控實踐的關鍵所在。
運用上述四個相互關聯的一組概念分析企業經營管理活動存在的法律風險，稱之為法律風險源分析，它包括法律風險源、法律風險源具體表現、法律風險源誘發因素、法律風險四項內容。
以企業作為主體之權利義務狀態的變化為分析問題的著眼點，以法律行為作為聯系法律權利義務與企業管理行為以及由此產生相應后果的介質，運用實證分析與邏輯推理結合的方式，在借鑒早期成果的基礎上形成了法律風險源、法律風險兩個核心概念以及由法律風險源衍生的法律風險源具體表現、法律風險誘發因素兩個重要概念，藉此回答了有關法律風險防控實踐的范疇、標準、基礎理論等關鍵問題，四者相互聯系緊密結合形成了一套概念清晰、邏輯縝密的法律風險概念體系，并由此產生了一套分析問題的基本模式——這便是我們有關法律風險的方法論。
1.2.2概念的涵義及相互關系。法律風險源描述的是一組法律事實，［16］分為三類，第一類是就主體義務的履行而言，第二類是就主體權利運行而言，第三類是就法律技巧而言：
所謂不履行義務是指主體對其義務不予履行，不適當履行義務是指主體履行義務不符合法律規定或約定，此以合同領域表現最為顯著。合同上的適當履行是指當事人按照合同規定的標的及其質量、數量，有適當的主體在適當的履行期限，履行地點，以適當的履行方式，全面完成合同義務，其要求履行主體適當、履行標的適當、履行期限適當、履行方式適當等，［17］違反其則構成合同履行的不適當。
所謂未依法是指沒有按照法律的規定，因為權利本身就是法律規定的產物。
所謂取得、行使、保護權利是指權利取得的緣由方式、行使方式及邊界和權利保護的方式，而一切緣由、方式、邊界的基礎判斷標準均為法律規定。須說明的是，在權利保護中，基于侵權行為而生之請求權的行使，在一定意義上也屬于權利的行使，在修辭上與權利行使發生競合，但實質上請求權之行使乃基礎權利遭致侵害為回復其原初狀態從而保護基礎權利而生［18］的衍生性權利，亦稱第二性權利，故而與基礎權利相區分將之納入權利保護的范疇實值必要；所謂充分，是指除了依照法律規定取得、行使保護權利外，取得、行使以及保護權利的方式（成本）及由此帶來的后果（利益）為法律規定之極限并符合企業利益最大化原則，顯然這里有明顯的主體價值判斷的立場。
所謂缺乏法律技巧并無精確的概念，但其實質是行為的實施并非法律的強制性規定，但依據法律知識實施該行為后，在應然層面必然更有利于維護企業利益然而卻未予實施的事實。比如合同中可以約定擔保而未約定，在訴訟種可以采取訴訟保全而未采取等。
法律風險描述的是可能承擔的三類法律上的不利后果：所謂法律責任是指由特定法律事實引起的對損害予以補償、強制履行或接受懲罰的特殊義務，亦即因違反第一性義務而引起的第二性義務。其類型大致有民事法律責任、行政法律責任、刑事法律責任。
需要說明的是，在一般的責任理論中，除了此三類外，還有違憲責任，［19］就法律風險語境而言，企業幾無可能成為違憲責任的承擔主體。法律責任與不履行或不適當類型義務對應；權益被侵害或喪失是指遭致他方侵權或主體自身權利滅失，與未依法充分行使、保護權利對應；增加義務或負擔是指法定義務的增加或非義務性負擔增加，前者與未依法充分取得權利對應，后者與缺乏法律技巧對應。
另須說明的是概念中可能的具體涵義，就承擔法律不利后果而言，此可能性有兩個層面涵義：其一是作為法律風險源具體表現的那些企業經營管理活動中的具體行為發生的可能性，此為一般風險管理理論中發生概率的問題；其二，由于法律風險源與法律風險之間是一種法理應然層面的邏輯因果關系，違反義務必然導致責任，但就實然而言并非如此，比如企業違約在合同相對人不追究的情形下并不會承擔違約責任。
關于將法律風險界定為“可能承擔的不利后果”而非“不利后果的可能”需要說明：一般的風險理論將風險定義為未來不確定性對目標的影響。［20］藉此有人認為風險就是一種可能性。筆者認為法律風險關注的根本點在于企業權利義務狀態變化給企業利益帶來的變化，本質上關注的是不利后果帶來的利益減損，而非不利后果發生可能性。當然，可能性是關注的因素之一，但不是根本點，從本質上說可能性是風險的屬性之一，但不能說風險就是可能性，否則會產生風險理論自身的邏輯矛盾，也不符合認識規律。原因在于：在風險評價理論中，用風險發生概率和影響度來判斷風險大小，［21］這個兩分法本身隱含著風險是可能性后果的邏輯——風險發生概率本身則表明了風險發生的可能性，風險影響表征了發生后果的影響度，兩者運算的結果就是風險的大小，而最終關注的恰恰是風險的大小，可能性只是判斷大小的一個因素。
法律風險源具體表現即是指那些在企業經營管理活動中由各個業務人員實施的代表企業的具體工作行為，這些行為在本質上是能發生法律效果——抽象意義上的法律行為。法律風險源與法律風險源具體表現是抽象與具體的關系，是同一法律本質不同層面觀察的結果。如未按約定履行合同或未適當履行合同即是抽象層面，而未按約定的時間、金額支付價款以及逾期交付、提取標的物等則是此抽象法律風險源的具體表現，它就是企業經營管理活動中存在的實際行為。查找法律風險源具體表現，以法律規定為依據，以業務活動為觀察對象，結合已發案件成因分析，梳理各類業務種可能存在的法律風險源具體表現。法律風險源誘發因素是指企業管理中存在的導致法律風險源的具體原因，邏輯上可從主客觀兩個方面查找，但關注的重點首先應在現有工作模式、制度及各業務部門配合度等客觀因素諸方面，只有在特定情形主觀才是主要因素。
注：其中A與B是經驗意義上的因果關系，A是B的必要條件；B與B1、B2等是抽象與具體的關系，B包含B1、B2等；B與C在應然層面是邏輯上的因果關系，B是C的充分條件。
1．3風險評價及其標準。
1.3.1一般風險理論的評價方法。對風險的分析和評分主要從兩個方面進行：一是風險發生的可能性；一是風險發生的影響。
分析的步驟為：根據資料分析和溝通的結果分別對風險發生的可能性和風險發生的影響開展定性或定量分析；按照風險評估標準的使用方法選擇風險評估標準；根據風險評估標準和定性/定量分析的結論，對該風險源發生的可能性和影響進行評分；所有風險的可能性分值和影響分值的乘積，就是該風險的得分。必要時需要界定不同風險源占該風險的權重，最后得出該風險的分值。
對數值大小的運算有兩種基本的方法：定性與定量。一般來說定性用于風險不適于量化、定量分析需要的數據無法充分、可靠獲取、數據分析不符合成本效益原則的情形，一般有專家訪談小組討論等；定量則用于所需數據能夠準確、充分的獲取，通過精確的數學計算完成。［22］
1.3.2關于法律風險評價標準的修正及補充。法律風險中所謂的風險等級，實際上是風險源具體表現的等級。借鑒deloitte的方法，可從兩個角度考慮：其一，發生的概率（可以已案件為依據，即以已發生的案件是由什么法律風險源造成的，對其進行數理統計）。對于無法對應的情況，即某些法律風險源并沒有與之對應的實際案例，此種情形 只能依靠定性分析得出數值；其二，影響度，可以考慮兩個維度：A、造成的經濟損失B、社會影響（對公司聲譽的影響）。
在已有的理論中，關于可能性分值（即通過發生概率換算而來的分值）的計算，筆者以為可做修正以提高分值區分度（區分度愈明顯風險分值的差異大，風險分值差異愈大，則愈易區分風險大小利于更有效配置管理資源）。修正運算過程如下：
設糾紛總數T，因某一風險源引起的糾紛數Ts；則其發生率 R=Ts/T，理論上R值區間為（0，1）。具體統計數據出來，比如最低為0.02，最高為0.65.，依照風險評價一般理論則以此數據為此閉區間的兩個端點，分為5個等級，分值依次為1~5間的整數，然后對應打分。
為精確起見，可進行修正，還以上述數據為例，R值區間［002，0.65］ 則修正系數為 1/0.65，為表述方便，設此值為p，則修正區間［0.02p，0.65p］每一個風險源具體表現的發生概率的最終分值為5*Rp。這樣便得出每一概率數值對應的準確概率分值。
2.第二部分，法律風險防控體系
2.1法律風險防控體系的架構及功能。
2.1.1法律風險防控工作的必要性及體系建設的思路?！毒V要》中從四個層面論述法律風險防控工作的必要性：一是法律環境成為企業發展的重要環境因素，構建法律法律風險防控機制事關企業長治久安；二是集團公司是法律風險相對較高的企業，法律風險防控能力已成為企業競爭力的重要體現；三是依法治企是貫徹國家意志，塑造現代企業文明的重要標志之一，法律風險防控是履行企業經濟責任、政治責任和社會責任的基本保障；四是已經進行的法律風險防控建設成效顯著有待深化、完善。［23］
法律風險基礎理論解決了認識論的問題，但抽象的理論并不能直接防控企業經營管理活動所牽涉的法律風險。如何根據這套理論建設一套全面、統一并同企業各部門業務緊密相關，易于業務人員理解、操作、執行的標準化、制度化工作模式，從而最優的配置管理資源，有效防控法律風險，則是一個亟待解決的實踐問題。這就是要建設的法律風險防控體系，它是基礎理論的實際應用并系統工程化，從而成為企業的免疫系統。建設法律風險防控體系面臨著兩個基礎問題：體系建設的思路及架構，而這兩個基本問題又會細化若干具體問題：其一法律風險防控體系建設如何與企業其他業務相結合，其二風險應對措施（從實際工作層面看也是最重要的）的類型、屬性、制定的原則、與企業現有制度的關系以及引發個部門權責狀態可能產生的矛盾；其三體系的展示形式。
在早期的實踐中，法律工作人員憑借經驗與智慧形成了事前防范、事中控制、事后補救的法律風險防控的工作模式，根據這種模式，建立起了風險識別、風險評析、風險防范、風險處理的工作體系，部分中國石油天氣集團公司、股份公司下屬的地區企業按此建立了法律風險防控體系，并形成了手冊及流程，在實踐中發揮了不可替代的積極作用。正是在早期法律風險防控體系建設的基礎上，形成了現有的工作思路：依照部門業務的大致類型，參考《綱要》若干具體分類，將整個體系涉及的內容劃分為資源權屬、安全環保、交易管理、企業設立及運作、勞動關系、知識產權、財稅管理以及內部基礎管理八個領域。在每個領域內依照前述基礎概念，查找梳理法律風險源并判斷其法律風險，探究風險源誘發因素，尋找管理漏洞，制定應對措施；應對措施要納入現有的業務流程中，從而實現風險防控與業務流程的有機結合；流程則以現有內控流程為基礎，進行必要的修改或增加；展現形式則借鑒以往工作成果，借鑒內控體系，表現為法律風險防控文檔和將風險源及應對措施標注于其中的流程圖。
需要說明的是，領域的劃分是體系建設中的難點之一。作為法律專業人員，研究者始終面臨著兩難境地：一方面過分的考慮法律抽象本質，則于實際業務關注不足，而法律風險防控體系的基本功能是指導、改進加強現有業務的管理；另一方面，一味的強調與實際工作的聯系，則必然于法律本質層面考慮不足，打亂體系應有的內在聯系，也無法體現體系的特點，甚至可能在法律風險源查找梳理方面存在漏洞。正是在這樣的兩難境地中，研究者最終選擇了相對折中的方案——領域的劃分首先考慮實際業務的內容，其次則考慮法律關系的性質，最后兼顧業務部門職責劃分現狀，實際上此為準實用主義價值立場。
2.1.2措施屬性的涵義及防控文檔的模板設計。在早期的法律風險防控實踐中，一般通過調查研究，經過分析、歸納，按照“事前預防、事中控制、事后補救”的基本思路采取措施，對每個風險點，按照風險識別、風險評析、風險防范以及風險處理四個環節進行應對。早期模式的有關概念其涵義大致為：風險識別是指對行為的描述及性質的判斷；風險評析是依據法律規定對行為引發的法律后果進行簡要分析，一般都會援引相關法條；風險防范與風險處理均對措施而言，防范即是就“事前預防”而言，處理是就“事中控制”與“事后補救”而言。借鑒這套分析問題的模式，形成了文章第一部分依據統一概念分析法律風險的“法律風險源分析”；風險防范與風險處理以及事前防范、事中控制、事后補救的模式又提供了風險應對措施大致類型的參考標準。
惟須注意的是，依靠經驗形成的“事前防范、事中控制、事后補救”的三分法在概念上缺乏一致性：簡單的說所謂事前乃就行為發生之前而言，事中是就行為已經發生尚未結束而言，而事后則是針對行為后果的而言，［24］即事前與事中之“事”乃就行為而言，事后之“事”則是針對后果而言。這里的問題在于，雖然從修辭及經驗層面上將應對措施進行了防范、控制以及補救的區分（甚至事實上早期成果的表述中，措施并沒有分為這三類，這三類的分法是觀念層面的），然就其屬性、本質及涵義并沒有清晰的表述；不過此三分法的思路有借鑒意義。
法律風險源是法律行為，法律風險是可能承擔的法律不利后果，將這兩個邏輯上因果關系的概念放入某一事件的過程觀察，則產生兩個點，即行為的發生點以及不利后果的產生點，這兩點將整個過程分為三段。從邏輯層面考慮，某一法律風險源具體表現（即企業實際存在的某一具體業務行為）發生，從而引發相應的不利法律后果，而我們的目標是防范或者消除不利后果的發生，則首先考慮的是不讓此后果產生的原因發生，也即避免某一法律風險具體表現這種行為的發生，它具有預防的性質；其次當此行為發生，但相應不利后果尚未發生，則考慮采取某種應對措施避免不利后果的發生，它具有控制的性質；最后，當不利后果發生則考慮是否可以采取手段減輕不利后果的實際損害，它具有補救的性質。這種三分法的邏輯思路，只少從邏輯上完整的考慮了防控法律風險可能采取地一切屬性的措施，形成了措施配置的梯次分布狀態，從而形成有效的防御陣地。正是基于這樣的思路，產生了關于措施的一組概念：
防范措施是指法律風險源發生或產生之前，采取的避免法律風險源發生或產生的措施；控制措施是指法律風險源已經發生或產生，但尚未產生不利后果時，采取的控制不利后果發生的措施；補救措施是指實際不利后果發生之后，采取的消除或減輕實際不利后果的措施。
這種措施屬性的分類及其概念，［25］事實上也隱含著措施本身的分布規律：對于一般情形即風險源具體表現尚未發生，發生后其行為呈持續狀態且實際法律不利后果以持續一定時間為必要的情形，三種屬性的措施均存在；對于風險源具體表現尚未發生，行為為非持續狀態即行為的發生與不利后果的發生系于同時，則只有防范和補救措施；對于基于歷史原因（此類以土地遺留問題之表現最為顯著）風險源具體表現已經發生，且發生后其行為呈持續狀態的，則只有控制和補救種措施。當然，這種措施屬性的區分在邏輯上是極清晰的，但在實際中有時界限未必十分明顯，甚至可能一個實際的應對行為兼有兩種屬性，這并不矛盾。之所以如此區分，是邏輯完整的需要，也即至少在考慮措施的制定時，要從這三個層面依次進行，惟此方可能完善，至于實際的應對行為其根本目的在于防控風險，其究為何種屬性非為關鍵。以上論述，通過對措施功能的觀察，可以得出這樣的結論：關鍵在防、重點在控、必要在補。措施解決的是行為問題，與之緊密相聯的則是主體問題。因此，在措施中設定了責任部門。
有了前述有關核心問題的基本認識，借鑒內控RCD文檔，最終形成了法律風險防范控制文檔：文檔以EXECL表格的為展現形式，嵌入一系列相互依存的概念，概念之間依照彼此間邏輯關系排列。
責任部門是指組織落實各項措施的主要負責部門，通常為該項業務主管部門。一般情況下，一項措施只有一個責任部門，其他相關部門作為協作部門在措施內容中列明；［26］措施內容是指防控措施的規范要求及流程；實施證據是指記載或證明防控措施已經落實的各類表單、文件等資料，是判斷和測試法律風險防控體系實施情況的主要依據之一；法律依據是分析法律風險源、制定防控措施所依據的法律法規，體系文件針對法律風險源具體表現及其防控措施，列明相關法律法規的主要條文。
2.1.3法律風險防控體系的目標及功能。依照《綱要》，結合企業實際，法律風險防控體系建設的目標是：在公司各經營管理領域實現法律風險防控流程化、體系化，形成對法律環境變化應對迅速、應對機制健全，避免損害效果顯著的法律風險防控機制。
就實質而言，體系中關于業務行為的要求及規范為企業管理制度，甚至可以說這些要求及規范就是一系列單項制度的有機結合。因此法律風險防控體系有指引、預測以及評價三項基本功能。所謂指引是指它在某種程度上成為業務上的指南從而指引具體業務人員；所謂預測是指業務人員可在一定程度上來預測自己行為可能產生的后果；所謂評價是指可以用體系中關于業務行為的要求及規范來評判業務人員履行職責的標準之一。
2．2法律風險防控體系手冊（文檔分冊）的內容。
體系手冊涉及八個業務領域，簡述如下：
資源權屬管理領域，包括土地使用權、探礦權和采礦權、水資源利用三部分內容。土地使用權，按照土地使用權取得、利用、處分的邏輯順序，歸納了5個法律風險源。其中，1.5.3“部分土地權屬不清……” 屬歷史遺留問題，在風險源表述和防控措施，有別于其他風險源。探礦權、采礦權和水資源利用，按照權利取得、利用、保護的邏輯順序，分別歸納了3個和5個法律風險源。其中，“探礦權和采礦權”的內容，主要涉及油氣田企業。
安全環保領域，包括安全和環保兩部分內容。安全管理，按照機構及人員配置、人員素質、安全設施、安全合同、安全事故處理的邏輯順序，歸納了7個風險源。其中，2.6關于單位主要負責人的職責問題，需要給予重視。 環保管理，按照環評、環保設施、非法排污、污染事故的邏輯順序，歸納了5個風險源。其中，2.12“環境主管機關未依法行政”這一風險源，著眼點是企業未對這些行為采取有效應對手段，手冊中的表述是為了通俗易懂。
交易管理領域，包括招投標管理、合同管理和資產處置三部分內容。招投標管理，3.1-3.3是就我方為招標人而言，按照招標項目范圍、招標文件、招標程序的順序歸納的3個風險源。3.4是就我方為投標人而言，列舉了2個具體表現。合同管理，按照合同簽訂、合同履行、合同變更及解除、違約救濟的邏輯順序，歸納了7個風險源。資產處置，列舉了“處置權利瑕疵的資產”和“未依法處置廢舊物資”兩個風險源。資產處置實際也屬于合同行為，單列出來是因為這里涉及到物權、訴訟及行政監管等其他法律關系。
企業設立及運作領域，內容較為復雜，需要引起大家足夠重視。這部分包括行政許可及工商登記、合資合作、企業改制、資本市場四部分內容。 行政許可和工商登記，是針對所屬單位和法人分支機構而言，歸納了3個風險源。 合資合作，是就參控股企業而言，包括出資、股權取得、股權行使三部分內容，歸納了5個風險源。企業改制，包括國有資產評估轉讓及企業合并分立注銷程序二部分內容，歸納了4個風險源。資本市場，重點歸納了“未依法進行信息披漏”這一風險源。
勞動關系管理領域，以《勞動合同法》為主線，主要包括員工招聘、勞動合同簽訂、勞動合同履行、勞動合同變更、勞動合同解除五部分內容，共歸納了8個風險源。其中，5.1關于企業規章制度、5.4關于勞務派遣、5.7關于工傷事故認定的協助義務等內容，內容較為新穎，值得注意。
知識產權領域包括商標、專利、著作權和商業秘密四部分內容。 商標管理，包括商標注冊及續展、商標使用、商標侵權3部分內容，商標侵權中，6.3.1~6.3.3是結合他人侵犯我公司商標三種常見行為歸納的。專利管理，包括專利申請權約定、專利申請、專利引進、專利使用和專利侵權5部分內容。其中，專利引進與交易管理有交叉之處，單列出來是為了內容完整。著作權管理涉及內容不多，需要注意的是6.11.2關于軟件和6113關于域名的內容。商業秘密包括對商業秘密未采取有效措施和他人侵犯我方商業秘密兩個風險源。
財稅管理領域，包括稅收、應收帳款、發票、票據、單證五部分內容，共歸納了8個風險源。稅收部分，包括財稅憑證和稅控裝置、納稅納稅、納稅籌劃3個風險源。應收帳款部分，歸納了清欠方面的1個風險源，同交易管理和內部基礎管理有交叉。發票部分，歸納了在發票開具、索取、報帳方面的4個風險源具體表現。票據部分，包括票據遺失后的處理及接受偽造、變造或背書不連續票據3個風險源具體表現。單證部分，歸納了違規轉讓倉單、提單這1個風險源具體表現。
內部基礎管理領域，包括印鑒管理、文書檔案、法律文書處理三部分內容。印鑒管理，重點歸納了擅自對外用印的5種情形和未有效應對盜用公司印章兩方面的內容。文書檔案管理，主要是從重視證據的角度，包括信息形成及保管、對外出證方面的2個風險源。法律文書處理，歸納了未及時、正確處理法律文書這一風險源。
參考文獻
［1］南方網：《中航油事件再擊中國企業法律風險防范軟肋》，下載鏈接：southcn.com/news/china/zgkx/200506140147.htm
［2］《指引》將風險大致分為戰略風險、財務風險、市場風險、運營風險、法律風險等，此類劃分雖然有一定的合理性，但細究則會發現，此種劃分本身缺乏統一的標準。下載鏈接：sasac.gov.cn/gzjg/qygg/200606200105.htm
［3］項目總決策人為中國石油天然氣集團公司總法律顧問郭進平，負責人為集團公司法律部副主任楊大新，執行負責人為法律部企業法律工作處副處長柳峰，日常負責人為華東銷售公司企管處副處長閻紫峰，項目組成員有：大慶油田時世進、黃珍濤、長慶油田安小毅、劉欣、吉林石化尚宏武、蘭州石化張旌、冀東油田薛青、大慶煉化孫曉龍，另有中介機構Deloitte 、IDS、港大三家公司各兩人
［4］吉林石化公司：《法律風險防控手冊》，吉林，企業內部刊印資料，2006年，第1頁
［5］長慶油田公司：《法律風險防范與控制體系》，西安，企業內部刊印資料，2005年，第1頁
［6］長慶石油勘探局：《法律風險防范與控制體系》，西安，企業內部刊印資料，2006年，第8頁
［7］下載鏈接：petrochina/sites/lad/xxgx-new/DocLib3/中國石油法律工作文件匯編(三)/中國石油法律工作文件匯編（三）.doc
［8］關于法的本質，不同法學流派因觀察向度的差異而有不同的界定，但“法是調整人的行為的社會規范”則是被普遍認同的
［9］所謂法律關系是指法所構建或調整的、以權利與義務為內容的社會關系
［10］張文顯.《法理學》，北京，高等教育出版社，2007年版，第165頁
［11］［德］ 迪特爾·梅迪庫斯.《德國民法總論》，邵建東譯，北京，法律出版社，2001年版，第142~143頁
［12］張文顯.《法理學》，第150頁
［13］本質上，法律風險源定義中所描述的這些取決于主體意志的行為乃法律行為
［14］如“未按合同約定的時間、金額支付價款”、“逾期交付、提取標的物”都屬于未按約定履行合同的行為，在法律本質上是同一的，但在實際業務中的表現卻是迥然相異的，若只用抽象的“未按約定履行合同”來描述，顯然抹殺了兩類具體行為間的差異性，更重要的是針對不同行為的不同應對措施的差異也將被抹殺
［15］還以“未按合同約定的時間、金額支付價款”為例，它本身描述的是一種事實狀態，就法律實務工作來說，更需要關注的是造成此種狀態的原因
［16］在中國石油天然氣集團公司正式下發的體系手冊中，將法律風險源中的三類情形界定為法律事實，其實這些取決與主體意志的行為更精確的表述應當是法律行為
［17］崔建遠.《合同法》，北京，法律出版社，2003年版，第91頁
［18］王澤鑒.《民法總論》，北京，中國政法大學出版社，2001年版，第92~94頁
［19］關于法律責任的本質有多種理論，有影響的有三種：道義責任論、社會責任論、規范責任論。本研究采綜合說，有關概念及分類的詳細論述見張文顯：《法理學》，第169~172
［20］《中央企業全面風險管理指引》第三條
［21］此為一般風險評價方法論，本研究引自德勤華永（deloitte）會計師事務所有限公司內部資料
［22］引自自德勤華永（deloitte）會計師事務所有限公司內部資料
［23］詳細的論述見《中國石油天然氣集團公司法律風險防控機制建設實施綱要》
［24］有人認為亦可理解為事后是對行為發生后言，形式看似乎可通，但此種說法存在邏輯矛盾，補救本身說明，是對消極后果的補救而非對發生后的行為的補救，因為發生的行為已屬過去狀態，實無補救可能，惟有后果尚存補救之余地——減輕乃或消除；還有將“事“理解為發生糾紛或者一項工作，總之至少在同一場景下就一個行為而言，這三個“事”的涵義也不盡相同
一、油田企業加強依法治企工作的必要性
(一)適應法律環境變化的要求
近年來，隨著依法治國方略的確立，國家加強對市場經濟立法，特別是物權、土地、勞動、安全、環保等法律制度的建立和完善，對企業依法經營管理提出了更高的要求。在新的法律環境下，油田企業作為大型能源企業，來自政府的監管和社會的關注度明顯高于其他行業和企業，尤其是安全、環保、勞動用工等敏感領域法律監管日益嚴格，油田面臨的法律環境日趨復雜，違法成本將大幅度提高，一些不規范的行為有可能導致處罰和訴訟。面對法律環境的變化，要求我們必須學習和研究新法律法規對企業生產經營環境的影響，從生產經營與法律相結合的角度去認識、觀察、解決工作中的問題，全面加強油田依法管理工作。
(二)提高內部管理水平的需要
企業是經濟組織，也是社會組織，遵守法律規則做到依法管理是企業社會責任的必然要求，也是企業實現自己利益的客觀要求。法律業務來源于企業經營管理對法律的適用，企業經營管理中涉及權利的取得、行使和保護及法定或約定義務承擔的環節或過程都要在法律的框架內進行，如工商登記、合同管理、對外授權、重大投資項目管理、規章制定、糾紛管理等。加強企業法律工作對推動依法決策、依法經營、依法管理機制的形成，實現企業增長方式和經營管理方式的轉變，提高油田的綜合競爭力，將發揮著不可替代的支持和保障作用。
二、油田企業當前法律工作現狀及存在的問題
重組改制以來，油田企業高度重視法律事務工作，通過健全法律工作機構，充實法律工作人員，基本建立了適應公司發展的法律工作機制。法律事務部門緊緊圍繞公司生產經營開展法律工作，將法律業務與其他業務有機結合，建立了以合同管理信息系統為手段的合同規范化管理體系，建立法律風險防范與控制體系，積極做好重大生產經營決策法律論證和糾紛案件的處理，維護了油田的合法權益，促進了油田和諧發展。然而，目前法律管理的水平還不能完全滿足大油田管理、大規模建設的要求。主要表現為：
(一)依法治企體系不夠健全，管理人員和員工不依法辦事的觀念和習慣還在一定程度上存在
部分管理人員認為不按法律也能辦事，不注重運用法律武器來維護企業利益的現象時有發生。如不按照法律要求和程序辦理各種行政許可證照，招致巨額行政罰款，給企業造成重大經濟損失；不重視合同的履約監督，承包商違法轉包分包工程未能嚴格追究法律責任；部分單位口頭許愿處理地方關系，為日后工作帶來負面效應；部分員工依法維權能力十分薄弱，護礦保油發生人身傷害事故，給企業造成不利影響。
(二)企業法律風險防范與控制能力還處于初級階段，法律糾紛不斷增多
企業雖然建立了法律風險防控體系，但只是簡單地羅列了法律風險源點，未能細化防控部門和防控職責，防控措施過于原則，沒有責任追究，以法律部門為主線，以各項業務為依托，相互協作、相互配合的互動風險防控機制未能形成，法律風險的事前預防、事中控制功能還十分薄弱。突出表現在糾紛案件數量逐年增多，糾紛處理難度大，成本高。
(三)合同管理的規范化、標準化程度還有待于提高
先組織施工后補簽合同現象不同程度存在，不僅埋下了法律糾紛的隱患，而且影響內控測試通過；個別承包商資質審查把關不嚴，履約能力難以得到保障；超越經營范圍和資質簽訂合同，違法轉包分包工程，違約責任沒能得到嚴格追究。合同管理存在一定的法律風險，容易引發糾紛。
(四)法律人員的數量和素質總體上還不能滿足法律工作的要求
目前油田公司法律人員數量遠遠不能滿足實際工作需要，而且懂技術、懂經營、懂法律的復合型人才更是欠缺，資產收購、股權收購、企業改制等領域的人員奇缺。法律專業人員少，持證上崗率低、隊伍結構不合理、專業水平低等問題制約著油田法律水平的提高。
三、加強油田企業依法管理工作的途徑與方法
面對新的法律環境和依法治企工作的要求，企業法律工作要立足于法律環境新變化、新要求，緊緊圍繞企業發展目標，秉承法律工作為經營管理服務的宗旨，堅持法律環境研究與企業經營管理實踐相結合，防控法律風險與提升企業管理水平相結合，提升企業依法治企的水平，更好地為油田發展服務。
(一)明確油田企業法律管理的目標和在企業管理中的定位
國務院國資委在《國有企業法律顧問管理辦法》中指出要“以事前防范法律風險為主、事中法律控制和事后法律補救為輔”。這實際上明確了企業法律工作三個層次上的目標。事前預防：以實現“無訟”為目標；事中控制：以減少糾紛為目標；事后補救：以降低破壞為目標。油田企業法律管理的總體目標是：圍繞企業中心工作，服務于企業生產經營建設，通過有效防范企業法律風險，為企業持續、健康、快速發展保駕護航。
(二)完善法律機構，充實法律人員，提高法律專業化水平
隨著油田的大規模發展和法律業務的不斷深入，對法律機構的設置、法律人員的素質提出了更高的要求。油田企業應高度重視油田法制建設，健全法律機構，強化管理職能，形成綜合協調工作機制，努力構筑立體化工作網絡，立足于內部法律機構，適當依靠外部中介機構，把企業經營活動置于法律的監督和保護之下。建立總法律顧問領導下的法律機構工作制，調整充實法律人員，優化隊伍結構，提高隊伍素質。
(三)深入開展法制宣傳教育工作，樹立依法管理、依法經營理念
全面推進依法治企，領導是關鍵。各級領導干部是企業經營管理的決策者、組織者和實施者，也是依法治企的領導者。各級領導干部的依法治企意識和能力，對企業法律風險防控體制、機制建設起著決定作用，直接關系到企業改革、發展和穩定。法律部門應立足于油田發展實際，建立依法治企評價體系，緊密開展與油田生產經營密切相關的法律法規知識的培訓，分級分類地開展法律宣傳教育工作，切實提高廣大干部員工的學法、守法、用法意識。領導干部注重提高法律風險意識和依法經營管理、依法決策能力、依法維護企業合法權益的能力，注重行政許可法律法規知識的學習，牢固樹立法律風險意識、依法治企意識，提高依法引領企業又好又快發展的能力。基層廣大員工，應注重護礦保油法律法規知識的學習，學會依法維護礦權，依法行使正當防衛權利，依法維護自身合法權益，防止人身傷害案件的發生。對一般管理人員應結合崗位實際需要，加大合同法、財稅法、金融法等經營法律知識的培訓力度，提高他們的法律業務水平，強化依法經營和合同意識。
(四)深入開展法律風險防控工作，預防和減少企業經營管理風險
法律風險防控體系是把法律風險防控融入企業管理，實現企業有效管控的重要載體。開展風險防控工作，將有助于企業減少經營管理風險。管理人員的法律風險意識，是有效防范企業法律風險的關鍵。對不同工作崗位的員工，必須有針對性地培養不同的法律風險意識。完善現有法律風險防控體系，建立法律部門、業務部門和內控部門分工負責、相互配合的法律風險防控體系，共同推進法律風險防控體系手冊的實施。進一步加強各經營管理領域法律風險防控流程建設，重點是資源權屬、安全環保、對外交易、企業設立及運作、勞動關系、知識產權、財稅管理、內部基礎管理等八個業務領域，梳理出可控法律風險源點，制定有效防控措施，編制簡明防控流程，形成標準控制文檔，科學界定各部門在防控法律風險中的職責，并分解落實到每個崗位和員工，把法律風險的防控流程化、制度化，形成全員防控法律風險的有效機制。
(五)加強企業合同管理，提高合同規范化、標準化、信息化程度
企業合同管理工作應秉承為生產經營管理服務的宗旨，堅持防控法律風險與提升企業管理水平相結合，積極推進管理機制和方式創新，不斷加以改進。
1.嚴格合同簽約主體資格的法律審查。通過資質審查關口，提高對方履約能力。首先審查簽約對方的主體地位是否合法，是否具有民事主體資格。其次是資信審查，主要審查簽約對方的各類資質、營業執照、信譽等是否齊全或良好。
2.加強合同履約監督改變重簽訂輕履行現象。合同訂立后承辦單位應及時做好合同的履約監督工作，落實質量、數量、進度、工程變更、工期(交貨期限)、驗收、工程交接等內容，確保合同按約定得到全面履行。
關鍵詞：采油企業 法律風險 防控
中圖分類號：DF412.1
文獻標識碼：A
文章編號：1004-4914（2013）01-094-02
企業法律風險防控機制，是指企業為規避負面法律后果建立的法律風險評估識別、控制、監控與化解體系。中央企業法制工作第三個三年目標中明確提出：通過2012年至2014年的三年努力，著力完善企業法律風險防范機制，法律風險防范機制的完整鏈條全面形成，因企業自身違法違規引發的重大法律糾紛案件基本杜絕。因此，對采油企業來說，抓好法律風險防控機制建設，不僅是我們的生產經營的需要，也是我們面臨的政治責任。
一、建立法律風險防控機制對采油企業的意義
采油企業作為油氣生產單位，用工量大、生產場所范圍廣、地方關系復雜，法律風險的范圍非常廣泛，涉及到生產經營的方方面面，關系到管理過程中所有的人和環節。緊緊圍繞采油企業中心工作，構建適合采油企業的法律風險防控機制，對正確認識法律風險，做好法律風險防控，保障采油企業生產經營穩定具有重要意義。
1.構建法律風險防控機制，是社會發展對企業的現實要求。首先，中國經濟處于轉型階段，體制改革不斷深入，經濟結構和關系錯綜復雜，企業面臨的法律風險加??；其次，中國仍處于市場經濟初級階段，企業的外部法律環境仍在日臻完善，抵御市場風險的能力有限，可供企業借鑒的經驗也不多，也使得企業面臨的法律風險加大；再者，相比國資委法制工作要求，采油企業法律管理的基礎比較薄弱，在法治理念、管理體系和方法上還有不小差距，使得在參與市場活動時面臨的法律風險更加復雜。因此構建法律風險防控機制，對采油企業的發展，具有不可置疑的積極作用。
2.構建法律風險防控機制，是采油企業生存和發展的長遠需要。現代的企業管理要求把法律風險防控機制提高到企業戰略發展的高度。中石化集團公司提出要建設世界一流能源化工公司的長遠目標，作為子公司的采油企業必須要加強法律風險防控，客觀評估國內國際法律風險環境，制定一套科學的法律風險戰略管理措施，才能提高國際競爭力。所以，采油企業要把構建法律風險防控機制作為一項基本的企管措施，逐步建設完善戰略性、常規性的法律風險防控機制。
3.構建法律風險防控機制，是提高采油企業的法律風險防御能力的必然要求。風險防控要防范于未然。企業外部的法律環境發生變化，或由于包括企業自身在內的主體未按照法律規定或合同約定有效行使權利、履行義務，都會產生負面法律后果。法律風險是以承擔法律責任為特征，具有可控性。但如果對法律風險估計不足或處理不當，未能有效進行法律風險防控，都會帶來嚴重的法律后果。法律風險存在于企業經營發展的每一個環節，必須建立法律風險防范機制，規范經營管理行為，依法規避和防范法律風險。
二、采油企業管理中常見的法律風險形式
根據油田的整體法律環境，結合采油企業實際情況和內部管理流程，采油企業主要面臨以下幾個方面的法律風險。
1.市場交易風險。指采油企業在與其它單位進行經濟往來行為過程中發生的風險，主要是合同的簽訂與履行存在的法律風險。包括在合同訂立、生效、履行、變更和轉讓、終止及違約責任的確定過程中，有受到損失或損害的可能性。在簽訂合同的過程中，有時會出現合同相對人主體不適格、合同條款約定不明或越權簽約的現象；在采油企業建設工程合同、技術合同、承攬合同等合同中，由于外委計劃滯后或生產應急項目等原因，有時會發生事后補簽合同的現象；在合同履行的過程中，有時會出現不履行、遲延履行、不適當履行、質量瑕疵、部分給付等不符合法定和約定的情形；在發生合同爭議時，不是依法解決而是采取私了的辦法處理等。這些做法使合同失去了應有的約束力，也無法實現合同預防和控制法律風險功能，很容易使我方陷入不利的局面，給企業造成不必要的經濟損失。
2.行政管制風險。指政府對企業進行規范和限制方面存在的風險。采油企業屬于中央企業范疇，長期以來由于地方政府不是中央企業的責任主體和利益主體，中央和地方的利益沖突給采油企業帶來的法律風險難以避免，特別是“地方保護主義”在土地、價格、稅務、公檢法等方面給企業運行帶來的負面影響較大。它主要以行政部門對采油企業生產經營過程進行檢查的形式出現，各種檢查使采油企業存在被處罰的可能性。
3.環境保護風險。采油企業勘探開發不可避免地要對采油企業區域內的草原、水域、林地、河道等生態要素造成不同程度的破壞和影響，隨著國家對生態環境保護要求的提高，如不及時恢復地貌和植被，會遭到更多的行政處罰和索賠，企業形象也會受到較大影響。
4.人力資源管理風險。在人力資源管理過程各個環節中，都有相關的勞動法律法規的約束。人力資源管理的法律風險產生于勞動者與單位享有的權利和承擔義務之間的沖突，主要表現在勞動合同的履行、勞動關系的解除以及工資報酬、福利待遇、勞動保護、勞動兼職等方面發生的糾紛。隨著《勞動合同法》實施的不斷深入，各種規范制度會日益增多，員工的自我保護意識在逐漸加強，任何違反法律或不規范的行為都有可能造成不良影響，引發勞動糾紛。尤其在解除勞動合同、職工處分、臨時性用工管理、離崗干部管理等方面不同程度地存在法律風險。
5.財務風險。指企業財務管理過程中在貨幣資金管理、資金收、撥款管理、應收賬款管理等方面行為不當造成損失。主要包括：未經審批私自開設銀行賬戶；對外付款未按規定權限審批，導致資產損失；網銀卡和密碼未分開保管，導致資金被非法挪用；應收賬款業務不規范，責任不落實，造成損失等。
6.侵權風險。指采油企業作為一方主體，與地方企業和個人因生產經營過程中的某些原因造成糾紛的可能性。在對外協作或交流中，由于缺乏知識產權保護意識和必要的制度約束，使我方知識產權得不到有效的保護；在計算機軟件應用方面，使用盜版軟件的情況比較普遍，潛在遭受訴訟索賠的風險。
7.證照和印章管理風險。證照管理風險指需要取得國家、地方政府、相關部門頒發的特定資格證照的單位與個人，未按法定程序取得證照、取得證照后未按要求進行年檢或未按規定合法使用證照帶來的法律風險。印章管理風險是指單位或部門不注重印章管理，個別人員私自使用印章，惡意簽約、擔保、出證等可能給企業帶來的法律風險。
8.稅收風險。稅收法律風險是指企業涉稅行為不當而造成的法律風險，包括避稅、漏稅、偷稅等法律風險。
9.訴訟風險。訴訟的結果將對企業的利益造成直接或間接的影響，訴訟涉及到調查取證、參加庭審、協調關系等復雜過程，任何一個環節處理不妥，對案件的結果都將產生影響。
10.其它風險。指包括突發性的事件或自然災害在內的其它原因造成的風險。
三、做好采油企業法律風險防控工作的有效途徑
法律在市場經濟中起著引導、規范和保障的作用，“依法治企”是做好企業法律風險防控的根本手段。作為一個采油企業，要立足于改革穩定和生產經營，強化法律風險意識，健全法律工作機構，完善法律顧問制度，加強過程控制管理，才能有效構筑法律風險防控屏障。
1.強化內控的宣傳與培訓，提高風險識別能力。全面實施內部控制制度，是中石化集團公司“精細管理、極限管理”的要求，是實現“人治”到“法治”的制度保障，能夠有效控制經營風險、保障資產安全和保證財務信息真實可靠，滿足國內外資本市場監管要求。油田企業點多面廣，相對分散，是沒有圍墻的工廠，長期以來油田企業大干快上，資金流量大，人員補充多，人員素質參差不齊，制度建設相對滯后，干部職工風險意識和危機意識相對薄弱。所以，要強化內控宣傳和普法教育，增強風險意識。日常工作中，對領導層、執行層和普通職工進行三級內控培訓，采取多渠道、多形式的宣傳措施，為內控制度的執行營造了一個良好的環境，增強內控理念，提高內控制度認識，奠定有效執行內控、防范經營風險的基礎。
2.建立健全法律工作機構，完善法律事務規章制度。采油企業要全面推進依法治企，認真落實內控制度，規范企業管理，就應該加大企業內部法律事務工作的協調力度，規范經營秩序，正確處理案件，最大限度地維護企業合法權益。企業應成立由主要領導任主任，分管領導任副主任、成員由相關科室及業務部門的人員組成的法律事務協調委員會，并明確機構的職責；照章辦事是管理到位的保證，健全規范的制度是實施有效管理的基礎，要建立和完善企業法律防控規章制度，包括重大合同審查會簽制度、授權委托制度、企業法律顧問咨詢制度、重大決策法律意見書制度、重大法律事項聯合審議制度、企業涉外文字材料審查把關制度、法律事項督辦制度、知識產權保護制度等等。依靠規章制度嚴格規范經濟業務行為和干部職工行為，將有效地規避各種法律風險，維護企業的合法權益。
3.深入落實法律顧問制度，建立基層法律工作框架體系。按照國家法律顧問制度實施要求，成立法律事務部門，作為獨立的職能部門運作，明確法律事務部門的責任，設置專門的法律事務崗，配備專職的法律事務人員，建立由企業負責人、總法律顧問、法律事務機構、法律顧問、基層法律聯絡員組成的工作框架體系。采油企業還可采用聘請專職律師和培養企業法律事務人員相結合的方式，進一步落實法律法律顧問制度，一方面利用律師豐富的法律知識為企業的重大經濟活動提供較為完善的法律咨詢服務，有效規避法律風險；另一方面加快企業員工中法律事務人員的培養和取證工作，發揮內部法律工作者對企業熟悉、了解較為充分的優勢，制定完善的法律保護體系，保證企業依法經營、依法管理。
4.突出強化法律風險防控，構建法律風險防控保障體系。法律事務部門應把法律風險防范、控制的著力點落腳到法律事務工作上，努力把法律風險防范和法律審核把關工作滲透到生產經營、改革發展的各個環節中去。一是建立法律風險防范機構。單位成立法律風險防范辦公室，協調處理法律風險的防范，指導法律事務工作人員開展法律風險防控，糾正基層單位違規的行為。二是規范法律風險防范工作程序。基層在生產經營中預測到或發現可能發生法律糾紛，必須立即向法律風險防范辦公室匯報，由防范辦公室安排相關部門配合解決的法律糾紛防范事務，避免損失擴大。三是開展法律風險防范責任追究。對日常工作中容易發生的風險等進行分類，明確責任管理單位，實施督查和責任追究。
5.加強合同的過程管理，事前防控各種法律風險。合同是企業從事經濟活動取得經濟效益的紐帶，同時也是產生糾紛的根源。合同風險防范首要目標在于有效防范合同糾紛，以有效降低經營風險，實現利益最大化。嚴把資質審查關，嚴控市場準入，夯實防控基礎；嚴把法律論證關，法律合同工作人員，對項目隨時提供法律意見，為領導決策提供依據；嚴把合同簽約關，增加QHSE合同條款，保證所簽合同合法有效；嚴把監督履約關，法律事務工作人員積極參加對合同項目的檢驗、驗收，提出相關合同結算意見；深入施工現場進行定期和不定期的檢查、抽查，對合同履行情況進行動態管理；建立合同檔案，對歸檔資料建立統一臺賬，合同管理既要走足程序，也要留下痕跡。
6.完善人力資源管理體系，加強人力資源領域風險防控。一是建立科學的人力資源管理開發和評價體系，加強日常管理，從人力資源管理的角度評判某個員工從事管理工作會給企業帶來還是減少法律風險，并不斷完善管理制度。二是加強勞動合同的履約管理，認真落實勞動合同的簽訂、期滿考核通知、考核續簽、變更、終止、解除等工作，把勞動合同法的貫徹實施當成企業規范員工管理的一項措施和手段，不斷提高人力資源管理水平，構建和諧勞動關系，規避用工風險和勞動爭議。
7.堅持依法治企，優化訴訟糾紛案件管理機制。妥善處理糾紛案件是防控企業法律風險的最后防線。采油企業開放性的生產經營特點，決定了油地關系的復雜性和行政爭議的多發性。法律事務部門要前移工作重心，早謀劃、早研究、早介入。一是要綜合運用公證保全證據法等手段，提高訴訟糾紛處理能力和辦案質量，維護企業合法權益。二是做好案件信息反饋，認真分析總結案件產生的原因，剖析生產經營過程中存在的問題，提出法律意見書，進一步完善制度，堵塞漏洞，有效避免風險。
參考文獻：
