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第1篇

關(guān)鍵詞：城市商業(yè)銀行 社區(qū)銀行 發(fā)展戰(zhàn)略

我國城市商業(yè)銀行是在特定的經(jīng)濟(jì)發(fā)展歷史條件下誕生的時(shí)代產(chǎn)物，目前已經(jīng)成為我國金融體系中不可或缺的一支力量，并步入快速發(fā)展時(shí)期。城市商業(yè)銀行的發(fā)展問題不僅僅是資本充足率不高、資產(chǎn)質(zhì)量差、盈利能力差和法人不完善的問題，筆者認(rèn)為，更重要的是市場定位不明確，發(fā)展戰(zhàn)略模糊和競爭力缺乏的問題。

城市商業(yè)銀行缺乏明確的市場定位和發(fā)展戰(zhàn)略

金融管理層對城市商業(yè)銀行的目標(biāo)定位是市民銀行，即主要面向城市居民和中小企業(yè)提供零售金融服務(wù)。與發(fā)達(dá)國家相比，我國銀行體系不盡完善，進(jìn)一步發(fā)展中小金融企業(yè)、解決中小企業(yè)融資難，是完善銀行體系的關(guān)鍵。我國目前不缺全國性銀行，也不缺大機(jī)構(gòu)性的分支機(jī)構(gòu)銀行，缺的是為非公服務(wù)的小銀行。我國經(jīng)濟(jì)特別是處于融資劣勢的民營經(jīng)濟(jì)，迫切需要專門以中小企業(yè)為服務(wù)對象的單一制銀行，特別是地市級(jí)的城市商業(yè)銀行應(yīng)該填補(bǔ)這個(gè)空白。因此搞好特色化服務(wù)，以社區(qū)銀行、市民銀行為發(fā)展戰(zhàn)略是多數(shù)城市商業(yè)銀行發(fā)展的必經(jīng)之路。但事實(shí)上，除了幾個(gè)規(guī)模較大的銀行外，其余的城市商業(yè)銀行一直缺乏明確的市場定位與發(fā)展戰(zhàn)略，這主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

核心客戶群模糊

如果按照部門劃分，城市商業(yè)銀行的貸款領(lǐng)域主要集中在制造業(yè)，其比重大約占到貸款總額的27.3％，其次分別為服務(wù)業(yè)和建筑與不動(dòng)產(chǎn)業(yè)。這種貸款結(jié)構(gòu)和其他類型商業(yè)銀行的貸款結(jié)構(gòu)沒有明顯的區(qū)別。

市民銀行名不符實(shí)

銀監(jiān)會(huì)曾強(qiáng)調(diào)，城市商業(yè)銀行要發(fā)揮自身的優(yōu)勢，服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)，服務(wù)中小企業(yè)，服務(wù)城市居民。城市商業(yè)銀行應(yīng)按照這種市場定位，利用自身優(yōu)勢、自身特點(diǎn)來開展業(yè)務(wù)，不要盲目地和大銀行攀比，達(dá)到科學(xué)發(fā)展的目的。但有相當(dāng)數(shù)量的城市商業(yè)銀行仍然表現(xiàn)出市場定位模糊，缺乏明確的發(fā)展戰(zhàn)略；即城市商業(yè)銀行在近幾年的發(fā)展中并沒有在細(xì)分市場中尋求自己的定位。而是與大銀行拼機(jī)構(gòu)、拼大客戶、拼網(wǎng)絡(luò)，很多城市商業(yè)銀行熱衷于跟國有銀行和股份制商業(yè)銀行爭搶大客戶、大項(xiàng)目。對于城市商業(yè)銀行來講，其在服務(wù)大企業(yè)、大項(xiàng)目上并無太多優(yōu)勢，只能是通過與地方政府的密切關(guān)系或較低的資金價(jià)格取勝。

金融服務(wù)無競爭優(yōu)勢

產(chǎn)品品種單一、產(chǎn)品創(chuàng)新能力弱、服務(wù)質(zhì)量低、無競爭優(yōu)勢是多數(shù)城市商業(yè)銀行的通病。與股份制商業(yè)銀行相比，城市商業(yè)銀行各類產(chǎn)品仍主要集中在存款、貸款方面，品種相對單一。比如在公司金融業(yè)務(wù)上，城市商業(yè)銀行主要有存款、貸款和結(jié)算三種；而股份制商業(yè)銀行還可提供票據(jù)業(yè)務(wù)、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)、離岸銀行業(yè)務(wù)和公司理財(cái)?shù)取Ｆ浯危a(chǎn)品科技含量不高。與股份制商業(yè)銀行相比，城市商業(yè)銀行提供的一些產(chǎn)品科技含量明顯較低，這集中體現(xiàn)在銀行卡、電子銀行、個(gè)人理財(cái)和網(wǎng)上銀行等新興高科技類產(chǎn)品上。最后，產(chǎn)品創(chuàng)新能力較弱。受科技水平和人員素質(zhì)的限制，城市商業(yè)銀行的產(chǎn)品創(chuàng)新能力明顯比股份制商業(yè)銀行低。根據(jù)交通銀行的統(tǒng)計(jì)，股份制商業(yè)銀行每年都會(huì)有多個(gè)新產(chǎn)品推出，而許多城市商業(yè)銀行幾乎一整年都沒有任何新產(chǎn)品推出。另外，有很大一部分城商行沒有能力提供高附加值的增值服務(wù)。據(jù)調(diào)查顯示，只有大約22.2％的城市商業(yè)銀行能夠提供家庭組合投資和網(wǎng)絡(luò)銀行服務(wù)以及國際支付、融資租賃服務(wù)。

由此可見，由于城市商業(yè)銀行長期缺乏有效的市場定位與發(fā)展戰(zhàn)略，其產(chǎn)品創(chuàng)新和高質(zhì)量金融服務(wù)都將失去支撐和方向，很難在短期內(nèi)得到改進(jìn)。

城市商業(yè)銀行應(yīng)確立向社區(qū)發(fā)展的戰(zhàn)略

對于銀行而言，企業(yè)客戶一直是各家銀行信貸爭奪的對象，但在飽嘗不良資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)后，各大商業(yè)銀行開始把目光轉(zhuǎn)向個(gè)人金融市場。隨著百姓手中的錢越來越多，社區(qū)中蘊(yùn)含巨額資金流量和眾多服務(wù)對象，金融需求越來越大，銀行要想吸收這部分資金，做大個(gè)人銀行業(yè)務(wù)最好的辦法是將金融服務(wù)延伸到社區(qū)，在社區(qū)尋求新的業(yè)務(wù)空間。

社區(qū)銀行的含義

按照國際上通常所定義的概念，社區(qū)銀行是指在一定地區(qū)的社區(qū)范圍內(nèi)按照市場化原則自主設(shè)立、獨(dú)立按照市場化原則運(yùn)營、主要服務(wù)于中小企業(yè)和個(gè)人客戶的中小銀行。在經(jīng)營特色和發(fā)展戰(zhàn)略上，社區(qū)銀行強(qiáng)調(diào)的是在特定社區(qū)范圍內(nèi)提供針對客戶的個(gè)性化金融服務(wù)，與客戶保持長期性的業(yè)務(wù)關(guān)系。

社區(qū)銀行并不是目前一些媒體所宣傳的在一個(gè)小區(qū)里有一臺(tái)自動(dòng)存取款機(jī)，或某家大銀行在小區(qū)里開設(shè)儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)那樣簡單。社區(qū)銀行是為社區(qū)里中小企業(yè)服務(wù)的銀行，它提供了從社區(qū)兒童的儲(chǔ)錢罐業(yè)務(wù)到社區(qū)老人的養(yǎng)老金管理計(jì)劃等諸多服務(wù)，使得社區(qū)內(nèi)的中小企業(yè)和全體居民能夠享受到較為充分、便捷和低成本的金融服務(wù)。

在美國，社區(qū)銀行是美國銀行的重要組成部分，社區(qū)銀行的資產(chǎn)規(guī)模通常在1000萬美元和數(shù)十億美元之間不等，其數(shù)量在5000家以上；其資產(chǎn)約占全美銀行資產(chǎn)總額的22%。61%的社區(qū)銀行經(jīng)營業(yè)績不凡，只有8%的社區(qū)銀行處于非盈利狀態(tài)。

社區(qū)金融服務(wù)需求增長迅速

社區(qū)居民急需貼身的金融服務(wù) 對于家住偏遠(yuǎn)社區(qū)的居民來說，跑銀行成了他們生活中的一個(gè)新難題，面臨不斷增加的個(gè)人金融業(yè)務(wù)：存取款、通過銀行領(lǐng)取養(yǎng)老金、交納水電費(fèi)等，許多市民不得不頻繁地到市中心辦理，費(fèi)時(shí)費(fèi)力，極不方便。對現(xiàn)今金融機(jī)構(gòu)推出的一些金融產(chǎn)品如開放式基金、信托理財(cái)、炒匯、一卡通等往往是一知半解、并不明了，很多人把招商銀行推出的一卡通簡單地當(dāng)成存取款的工具，無形中浪費(fèi)了資源。

社區(qū)小企業(yè)急需金融服務(wù) 隨著住宅商品化以及住宅生活區(qū)內(nèi)服務(wù)的物業(yè)市場化，各種社區(qū)服務(wù)應(yīng)運(yùn)而生，并且呈現(xiàn)蓬勃發(fā)展之勢。與此相適應(yīng)，不少居民把自己的就業(yè)、家庭收入等著力點(diǎn)聚焦到了社區(qū)，但由于缺少暢通的資金融通渠道，常常是不少機(jī)動(dòng)靈活、規(guī)模較小、效益較好的生意及市場項(xiàng)目，諸如家庭花卉養(yǎng)植，美容美發(fā)、家電維修等因資金缺乏而不能實(shí)現(xiàn)。社區(qū)小企業(yè)融資難的問題已受到各方重視，而在國外中小企業(yè)正是社區(qū)銀行的主要融資對象。

我國社區(qū)金融需求呈現(xiàn)出的新特點(diǎn) 由單一的儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)向包括儲(chǔ)蓄、貸款，投資、保險(xiǎn)、消費(fèi)等綜合需求發(fā)展，由低層次的傳統(tǒng)儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)向如理財(cái)服務(wù)、投資顧問等高層次金融需求發(fā)展，居民由持有單一儲(chǔ)蓄金融資產(chǎn)向持有股票、國債、基金等多種金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)化，居民在社區(qū)就業(yè)自謀生計(jì)所帶來的融資需求也日益廣泛。這些變化都意味著社區(qū)金融服務(wù)需求的增長，城市商業(yè)銀行發(fā)展社區(qū)金融業(yè)務(wù)潛力很大。

城市商業(yè)銀行走社區(qū)銀行之路的優(yōu)勢

社區(qū)銀行可以基于對社區(qū)內(nèi)客戶的深入了解提供相應(yīng)地個(gè)性化服務(wù)，可專門為低收入的個(gè)人消費(fèi)者提供小額貸款；支持小型企業(yè)為本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供便利；致力于提高個(gè)人客戶和企業(yè)客戶的生活質(zhì)量。社區(qū)銀行和其服務(wù)對象之間，因信息不對稱而導(dǎo)致嚴(yán)重的信貸失敗風(fēng)險(xiǎn)，比全國性銀行和跨國銀行要小得多，因?yàn)樯鐓^(qū)銀行和客戶之間相互熟悉的情況，是大銀行不可比擬的。

而且中小借款者由于不能提供充分的抵押物、擔(dān)保或者盈利保障，往往不能從大銀行取得信貸支持；或者由于中小企業(yè)貸款量小事多，大銀行對這樣的小額信貸展開貸前審查非常不經(jīng)濟(jì)，社區(qū)銀行有力地彌補(bǔ)了大銀行在這一金融服務(wù)層面的缺位。

根據(jù)美國的情況，贏利性最好的銀行是那些資產(chǎn)在10億-100億美元的銀行，以及資產(chǎn)在3億-5億美元的社區(qū)銀行。而最穩(wěn)定的銀行仍然是資產(chǎn)在3億-5億美元的那些小型銀行。因此，社區(qū)銀行仍然可以是一種贏利性很高且具有長期穩(wěn)定性的商業(yè)模型。

羅蘭•貝格國際管理咨詢公司預(yù)期中國城市商業(yè)銀行的未來發(fā)展可以有幾種戰(zhàn)略選擇，其中中等規(guī)模以上的城市商業(yè)銀行向超級(jí)區(qū)域性銀行發(fā)展為主；對于規(guī)模略小但財(cái)務(wù)健全的城市商業(yè)銀行，其戰(zhàn)略選擇應(yīng)做社區(qū)精品銀行的領(lǐng)導(dǎo)者。隨著區(qū)域經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，居民可支配收入不斷增加，民營個(gè)體經(jīng)濟(jì)的繁榮，為城市商業(yè)銀行建立社區(qū)精品銀行的發(fā)展戰(zhàn)略創(chuàng)造了不可缺少的發(fā)展條件。

社區(qū)金融業(yè)務(wù)可鑄造城市商業(yè)銀行的核心競爭力

通過開展社區(qū)金融業(yè)務(wù)，城市商業(yè)銀行可以加強(qiáng)對社區(qū)的滲透力，開發(fā)大量新客戶和高忠誠度客戶，提高經(jīng)濟(jì)效益。而通過對客戶的全面了解，有利于加強(qiáng)對客戶的信用管理，建立起個(gè)人信用檔案，鞏固銀行的信貸基礎(chǔ)。此外，通過面對面的交流，銀行可以迅速開發(fā)出一些客戶真正需要的金融產(chǎn)品，提供個(gè)性化的服務(wù)，從而更加牢固客戶基礎(chǔ)，提高辦理業(yè)務(wù)效率和市場營銷的主動(dòng)地位。這些都是國有銀行和其他大銀行難以實(shí)現(xiàn)的。

美國社區(qū)銀行的員工通常十分熟悉本地市場的客戶，同時(shí)這些員工對社區(qū)生活的成員是相當(dāng)貼近的。社區(qū)銀行在審批中小企業(yè)和家庭客戶貸款時(shí)，客戶不僅僅是一堆財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的代表，實(shí)際上社區(qū)銀行的信貸人員還會(huì)考慮這些作為鄰居的借款人性格特征、信用度和家庭構(gòu)成、日常開銷特征等等個(gè)性化因素，這些是大型銀行難以做到的。社區(qū)銀行貼近社區(qū)、方便百姓、親情服務(wù)、靈活應(yīng)變的經(jīng)營理念是其競爭優(yōu)勢所在。

城市商業(yè)銀行發(fā)展社區(qū)金融服務(wù)面臨的障礙

現(xiàn)階段我國信用環(huán)境對社區(qū)金融業(yè)務(wù)的開展形成了一定障礙。不僅是廣泛存在的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)主體信用缺失使商業(yè)銀行開展社區(qū)金融業(yè)務(wù)困難加大，而且對銀行自身而言，由于以前沒有注重個(gè)人和企業(yè)信用體系的建立，沒有客戶關(guān)系管理，銀行對社區(qū)的信息缺乏了解，存在嚴(yán)重的信息不對稱問題，使社區(qū)金融服務(wù)的內(nèi)容和效率受到很大限制。

社區(qū)金融服務(wù)產(chǎn)品創(chuàng)新能力有待提高。社區(qū)金融需要兼具個(gè)性化、多元化、綜合化等特點(diǎn)，因此，社區(qū)金融產(chǎn)品和服務(wù)具有綜合性。社區(qū)金融服務(wù)中心應(yīng)該是一個(gè)大超市，如客戶可以隨心所欲地選購稱心如意的產(chǎn)品，從存取款、理財(cái)咨詢、保管箱、消費(fèi)貸款、各種轉(zhuǎn)賬，到收費(fèi)以及購買保險(xiǎn)、債券、投資基金等金融需求都應(yīng)該在這里得到滿足。而目前我國商業(yè)銀行產(chǎn)品創(chuàng)新能力不夠，所推出的社區(qū)金融產(chǎn)品結(jié)構(gòu)顯得單一，功能缺乏，使其為社區(qū)居民提供便利金融服務(wù)的程度與效率大打折扣。

人才缺乏也成為我國城市商業(yè)銀行發(fā)展社區(qū)金融業(yè)務(wù)的重要阻礙。我國的客戶經(jīng)理制度剛起步，無論從數(shù)量與質(zhì)量來看都遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，且尚處于逐步轉(zhuǎn)型階段。而社區(qū)金融需要具有較高業(yè)務(wù)素質(zhì)和金融知識(shí)的人才，才能提供多元化的服務(wù)。

此外，對社區(qū)銀行必須設(shè)定嚴(yán)格的準(zhǔn)入和退出法規(guī)，避免社區(qū)銀行淪落為地方官員或少數(shù)企業(yè)家的圈錢工具；其健康的運(yùn)行還離不開利率市場化，實(shí)行靈活的市場利率是社區(qū)銀行存在的必要土壤。

參考文獻(xiàn)：

第2篇

[關(guān)鍵詞]中小銀行；經(jīng)營績效；國際比較

近年來，我國中小銀行取得了長足發(fā)展，在國民經(jīng)濟(jì)中扮演著日益重要的角色，但毋庸諱言，其經(jīng)營也出現(xiàn)了一些問題，集中表現(xiàn)為經(jīng)營績效的相對低下。諸多研究對此進(jìn)行了分析，但或是受制于中小銀行經(jīng)營數(shù)據(jù)的非透明，或是缺乏橫向的尤其是具有可比性的國際比較分析，得出的結(jié)論難以令人信服。鑒于此，本文對近年來我國中小銀行績效與國內(nèi)銀行和國際銀行業(yè)進(jìn)行比較，以便準(zhǔn)確判斷我國中小銀行績效的國際同業(yè)水平，從而廓清對我國中小銀行經(jīng)營績效的基本認(rèn)識(shí)。

一、比較對象與指標(biāo)的選取

本文選取了我國25家中小銀行為樣本，這25家中小銀行包括10家全國性股份制銀行和15家城市商業(yè)銀行，從個(gè)體數(shù)量上占全部中小銀行的20．33%，資產(chǎn)規(guī)模占全部中小銀行的85．94%，貸款市場份額占據(jù)全部中小銀行的87．32%，因此能夠代表我國中小銀行的整體水平。本文選取了53家國內(nèi)外銀行作為我國25家中小銀行績效的比較標(biāo)桿。①這53家銀行包括：2004年全球資產(chǎn)規(guī)模最大的25家銀行，[1]（212）它們代表了全球銀行業(yè)的主流力量；與我國25家中小銀行資產(chǎn)規(guī)模大致相當(dāng)?shù)?5家國外（地區(qū)）中小銀行；國有四大銀行，將經(jīng)營環(huán)境同質(zhì)的國內(nèi)四大銀行的經(jīng)營績效與國內(nèi)中小銀行進(jìn)行比較，是目前學(xué)術(shù)界對中國銀行業(yè)進(jìn)行研究的主流方法。[2]（46－53）[3]（26－33）這53家銀行涵蓋了國際同業(yè)主流、國際同等規(guī)模銀行以及國內(nèi)銀行市場競爭對手等不同標(biāo)桿，可以保證比較分析的信度。

比較指標(biāo)的選取既要效度優(yōu)先，又要慮及數(shù)據(jù)的可得性和可比較性，還要體現(xiàn)銀行經(jīng)營的盈利性、安全性、流動(dòng)性原則。參考中國銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管指標(biāo)體系，[4]本文選取了如下3類7個(gè)指標(biāo)：（1）盈利性指標(biāo)：總資產(chǎn)收益率、凈資產(chǎn)收益率、成本收入比；（2）安全性指標(biāo)：資本充足率、不良資產(chǎn)比率、不良資產(chǎn)撥備覆蓋率；（3）流動(dòng)性指標(biāo)：貸款比例。這7個(gè)指標(biāo)是國際通行的對銀行績效考察的量化指標(biāo)，也是近年來我國銀行業(yè)監(jiān)管部門監(jiān)測的主要內(nèi)容，可以保證比較分析的效度。

二、盈利性的國際比較

（一）總資產(chǎn)收益率比較

在財(cái)務(wù)分析的基本指標(biāo)體系中，總資產(chǎn)收益率（ROA）是衡量盈利性的重要指標(biāo)，它衡量中小銀行資產(chǎn)的運(yùn)營效果，反映銀行的管理者將銀行資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為凈利潤的能力，該比率越高，說明銀行資產(chǎn)運(yùn)營效果越好。

我國25家中小銀行的平均ROA明顯低于國外的25家中小銀行，也低于最大25家銀行，只是在2003年以前高于國內(nèi)四大銀行的平均值。以2004年為例，國內(nèi)25家中小銀行的平均ROA只是國外（地區(qū)）25家中小銀行的1/4，是全球最大25家銀行的1/2，明顯低于1%的通常水平。從發(fā)展趨勢看，國內(nèi)25家中小銀行的平均ROA呈現(xiàn)緩慢降低趨勢，從2000年的0．45%降至了2004年的0．33%，這不但與同期國際同業(yè)平均ROA的逐步上升相背，也與同期國內(nèi)四大銀行的同指標(biāo)迅速提高趨勢相去甚遠(yuǎn)。

（二）凈資產(chǎn)收益率比較

凈資產(chǎn)收益率（ROE）是所有比例指標(biāo)中綜合性最強(qiáng)、代表性最高的一個(gè)指標(biāo)。[5]它衡量中小銀行股東每投入單位資本獲得凈收益的數(shù)量，該比率越高，說明銀行給股東的回報(bào)率越高。

最近5年間，國內(nèi)25家中小銀行的ROE與國外（地區(qū)）25家中小銀行、國內(nèi)四大銀行之間存在顯著差異。一方面，國內(nèi)25家中小銀行的總資產(chǎn)收益率明顯高于國內(nèi)四大銀行，另一方面卻一直低于國外（地區(qū)）25家中小銀行，而且在最近兩年中低于全球最大25家銀行。從變動(dòng)趨勢看，與國內(nèi)四大銀行的上升趨勢不同，國內(nèi)25家中小銀行的ROE近年來呈現(xiàn)下降趨勢，從2000年的11．10%逐步降至2004年的9．89%，已經(jīng)接近四大銀行的平均水平。而同期國際同業(yè)經(jīng)歷了U型波動(dòng)，從2002年開始呈現(xiàn)迅速上升趨勢。我國中小銀行與之相比，差距也逐步加大。

（三）成本收入比率比較

成本收入比率是反映銀行在獲取一定收入上的成本控制能力的重要指標(biāo)。該比率越低，說明銀行單位收入的成本支出越低，銀行獲取收入的能力越強(qiáng)。

近年來，國內(nèi)25家中小銀行成本收入比率低于全球最大25家銀行，略高于國內(nèi)四大銀行，部分年份中稍低于國外（地區(qū)）25家中小銀行，但與后兩者相比，這種差異并不顯著，即我國中小銀行獲取收入能力優(yōu)于全球最大25家銀行，但與國外同等規(guī)模銀行和國內(nèi)競爭對手相比并無優(yōu)勢。從成本收入比的變動(dòng)趨勢看，國內(nèi)25家中小銀行保持了持續(xù)下降趨勢，這一趨勢與國際國內(nèi)同業(yè)變動(dòng)基本一致。

從近年來不同銀行間的ROA、ROE和成本收入比率指標(biāo)的比較可以看出，我國中小銀行的盈利能力正呈現(xiàn)逐步下降的趨勢，這種下降趨勢不但與國際同業(yè)的總體上升趨勢相背離，而且與國內(nèi)四大銀行的迅速上升也不一致。這說明我國中小銀行贏利能力的發(fā)展趨勢令人堪憂，也說明中小銀行的盈利能力有著獨(dú)特的影響與決定因素。雖然我國中小銀行獲取收入的能力較好，但與國外中小銀行以及國內(nèi)四大銀行相比并無贏利優(yōu)勢，這一獲取收入的能力并沒有轉(zhuǎn)化為獲取利潤的能力。

三、安全性的國際比較

（一）資本充足率比較

資本充足率是衡量銀行安全性的重要指標(biāo)。它反映銀行抵御資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的能力，資本充足率越高，銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力就越強(qiáng)。

我國中小銀行的資本充足率顯著高于國內(nèi)四大銀行，但明顯低于全球最大25家銀行和國外（地區(qū)）25家中小銀行，而且在2004年末，我國25家中下銀行的平均資本充足率已經(jīng)降至8%的監(jiān)管線以下，資本充足率問題已經(jīng)迫在眉睫。從資本充足率的變動(dòng)趨勢看，與其他三類銀行不同，國內(nèi)25家中小銀行的資本充足率一直處于下降過程中，考慮到資本規(guī)模的穩(wěn)定上升，這種下降必然是風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總量擴(kuò)張的原因所致。我國中小銀行資本充足率的持續(xù)下降令人堪憂。

（二）不良資產(chǎn)率比較

良好的資產(chǎn)質(zhì)量是中小銀行生存發(fā)展的基礎(chǔ)和保證，也是中小銀行經(jīng)營成果的重要體現(xiàn)。衡量資產(chǎn)質(zhì)量的重要指標(biāo)是不良資產(chǎn)率，該比率越高，說明在銀行的資產(chǎn)中，有越來越多的原有貸款或者新發(fā)放的貸款在企業(yè)的低效率消耗中固化為滯銷庫存產(chǎn)品或者形成虧損。不良資產(chǎn)的界定有“一逾兩呆”和“五級(jí)分類法”兩種方法，一般認(rèn)為，后者是比前者更為嚴(yán)格的界定方法，同等條件下計(jì)算出的不良資產(chǎn)率更高，在2002年以前，我國銀行適用的是前者，所以下文中關(guān)于我國中小銀行的不良資產(chǎn)數(shù)據(jù)可能略低于實(shí)際水平，考慮到這一點(diǎn)，將加強(qiáng)比較結(jié)論的說服力。

國外（地區(qū)）25家中小銀行和25家大銀行的歷年不良資產(chǎn)比率處于2%—4%之間，而國內(nèi)25家中小銀行則在5%—18%之間，低于國內(nèi)四大銀行，但顯著高于國際同業(yè)水平。從發(fā)展趨勢看，近年來國內(nèi)25家中小銀行的不良資產(chǎn)比率保持了迅速下降趨勢，這與國內(nèi)四大銀行在2002年后的變化趨勢相一致，但是考慮到四大銀行的數(shù)次不良資產(chǎn)剝離的政策原因，我國中小銀行的不良資產(chǎn)率下降應(yīng)該有著自身特殊的原因。

（三）不良資產(chǎn)撥備覆蓋率比較

不良貸款撥備覆蓋率反映了商業(yè)銀行對貸款損失的彌補(bǔ)能力和對貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范能力。該指標(biāo)越高，說明銀行處置貸款風(fēng)險(xiǎn)和彌補(bǔ)資產(chǎn)損失的能力越強(qiáng)。

國內(nèi)25家中小銀行的撥備覆蓋率一直很低，無論是與最大的25家銀行還是國外（地區(qū)）25家中小銀行相比，差距非常顯著，即便與撥備覆蓋率的基本標(biāo)準(zhǔn)100%相比，我國中小銀行只達(dá)到了這個(gè)基本要求的1/5到1/2。另外，國內(nèi)25家中小銀行的撥備率最近幾年內(nèi)呈現(xiàn)上升趨勢，這與國際同業(yè)和國內(nèi)四大銀行的變動(dòng)趨勢相一致。尤其是在2002年以后，撥備率更是快速提升，但是要達(dá)到合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)和國際同業(yè)水平，仍然需要付出相當(dāng)努力。

總之，我國中小銀行的資本充足率較低，已經(jīng)瀕臨甚至突破監(jiān)管下限。不良資產(chǎn)比率較高，撥備覆蓋率很低，所有這些都說明，我國中小銀行經(jīng)營的安全性仍然處于較低水平。

四、流動(dòng)性的國際比較

流動(dòng)性是指銀行在其資產(chǎn)不發(fā)生損失的條件下及時(shí)支付或變現(xiàn)的能力。如果不能及時(shí)滿足客戶的提款需求，銀行就面臨嚴(yán)重的信用危機(jī)，如果不能及時(shí)滿足客戶貸款的要求，銀行就會(huì)喪失優(yōu)良客戶。另一方面，為滿足流動(dòng)性而提取的儲(chǔ)備過多，又會(huì)減少銀行的利潤，最終影響銀行提供流動(dòng)性的能力。所以銀行在經(jīng)營中要注意處理好兩者的關(guān)系，實(shí)現(xiàn)最優(yōu)的資源配置。衡量流動(dòng)性的指標(biāo)主要有存貸比率、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率和貸款比率等，本文以貸款比率為依據(jù)，考察我國中小銀行的流動(dòng)性。該指標(biāo)越高，說明銀行的流動(dòng)性越低。

國內(nèi)25家中小銀行的貸款比率高于國際最大的25家銀行，但低于國外（地區(qū)）25家中小銀行和國內(nèi)四大銀行。

從變動(dòng)趨勢看，近年來我國中小銀行的貸款比率呈現(xiàn)逐步上升趨勢，這種趨勢與國外同等規(guī)模的25家中小銀行相一致，但與最大的25家銀行相背。我國中小銀行的流動(dòng)性水平正呈現(xiàn)逐步降低的態(tài)勢，這種態(tài)勢不同于國內(nèi)外的大銀行，但與國外中小銀行相同，所以這可能與銀行的總資產(chǎn)規(guī)模大小有關(guān)。

總之，我國中小銀行的流動(dòng)性水平較高，但是近年來處于不斷下降之中，反言之，這說明我國中小銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)雖然并不明顯，但同樣不容忽視。

五、簡要結(jié)論

通過對財(cái)務(wù)指標(biāo)的國際比較分析，我們可以對我國中小銀行的經(jīng)營績效形成基本判斷。與國外同業(yè)相比，我國中小銀行的經(jīng)營績效較差，突出表現(xiàn)就是不但盈利性和安全性指標(biāo)明顯較低，而且部分指標(biāo)已經(jīng)低于監(jiān)管下限。同時(shí)，多個(gè)指標(biāo)的變動(dòng)趨勢還說明，我國中小銀行與國外同業(yè)的差距正在逐步加大。與國內(nèi)四大銀行相比，在2002年以前，我國中小銀行的盈利性、安全性和流動(dòng)性都占優(yōu)勢，但2003年以后的發(fā)展趨勢卻令人沮喪，中小銀行的優(yōu)勢已經(jīng)近乎完全喪失，除去四大銀行的享受的政策優(yōu)勢等外部環(huán)境因素之外，中小銀行本身的行為必然是造成這一結(jié)果的根本原因。

注釋：

①原本應(yīng)為54家銀行，但因?yàn)橹袊ど蹄y行位列全球資產(chǎn)規(guī)模最大的25家銀行之列，這與四大銀行相重合，所以實(shí)際上是53家銀行。

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[3]高莉，樊衛(wèi)東．中國銀行業(yè)創(chuàng)值能力分析[J]．財(cái)貿(mào)經(jīng)濟(jì)，2003（11）．

第3篇

巨大的市場空間和持續(xù)的政策利好，使得消費(fèi)金融市場吸引了越來越多的關(guān)注與追逐，形成了銀行系與產(chǎn)業(yè)系各具優(yōu)勢的主體陣營。在逐利資本助燃消費(fèi)金融市場熱度的同時(shí)，各類消費(fèi)信貸產(chǎn)品創(chuàng)新不斷，出現(xiàn)了面向不同客戶群體的市場細(xì)分格局，同時(shí)演化出各類差異化的業(yè)務(wù)模式，也帶動(dòng)了消費(fèi)金融行業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈化良性發(fā)展。

未來金融藍(lán)海：消費(fèi)金融

在全球經(jīng)濟(jì)持續(xù)承受下行壓力的大背景下，在供給側(cè)改革和需求拉動(dòng)的共同作用下，我國經(jīng)濟(jì)整體保持了中等發(fā)展速度。伴隨著經(jīng)濟(jì)的結(jié)構(gòu)性調(diào)整，消費(fèi)已經(jīng)成為驅(qū)動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長的重要力量，據(jù)統(tǒng)計(jì)，2015年我國消費(fèi)支出占GDP的比重超過了66%，雖已取得了持續(xù)性增長，但與發(fā)達(dá)國家高達(dá)百分之八十以上的這指標(biāo)相比，還有著巨大的發(fā)展空間。

為持續(xù)發(fā)揮消費(fèi)對經(jīng)濟(jì)增長的拉動(dòng)作用，形成“消費(fèi)升級(jí)-需求擴(kuò)大-產(chǎn)業(yè)升級(jí)”的良性循環(huán)，國家政策層面也在不斷釋放培育消費(fèi)群體、促進(jìn)消費(fèi)金融創(chuàng)新發(fā)展的政策導(dǎo)向，近年來密集出臺(tái)了一系列支持消費(fèi)金融快速發(fā)展的積極政策。

同時(shí)，消費(fèi)金融業(yè)務(wù)通常無需擔(dān)保、簡便高效，依托科技手段，可實(shí)現(xiàn)現(xiàn)場申請、即時(shí)審批、實(shí)時(shí)放款的優(yōu)質(zhì)客戶體驗(yàn)；在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下合理簡化了信貸流程，提高審批效率，滿足了客戶對便捷性和時(shí)效性的要求。

因此，在市場空間的吸引下，在政策的引導(dǎo)下，在業(yè)務(wù)模式的驅(qū)動(dòng)下，除傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)致力于消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新發(fā)展的同時(shí)，擁有消費(fèi)場景的電商巨頭、具有互聯(lián)網(wǎng)基因的金融與非金融機(jī)構(gòu)也不斷嘗試涉足消費(fèi)金融業(yè)務(wù)，消費(fèi)金融市場呈現(xiàn)出空前的繁榮景象。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，我國消費(fèi)信貸規(guī)模，已從2010年的7.5萬億元，持續(xù)增長至2015年底的近19萬億元，年均增速近20%，已經(jīng)成為金融領(lǐng)域的藍(lán)海（圖1）。

中小銀行的發(fā)展良機(jī)

在傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)競爭中并不具備絕對優(yōu)勢的中小銀行，在消費(fèi)金融普惠而無歧視性的環(huán)境下，與大銀行和電商巨頭們站在了同一起跑線上。消費(fèi)金融業(yè)務(wù)的獨(dú)有特點(diǎn)與發(fā)展趨勢，賦予了中小銀行更多的創(chuàng)新優(yōu)勢，也為其帶來發(fā)展良機(jī)。

消費(fèi)金融的客群定位與中小銀行客群相契合。中小銀行的客群定位往往略低于大銀行，與消費(fèi)金融等共享經(jīng)濟(jì)下的普惠金融創(chuàng)新業(yè)態(tài)的客戶定位具有同質(zhì)性。中小銀行對此類客群的掌握與了解，使其更易于貼近客戶，實(shí)現(xiàn)客戶需求導(dǎo)向的產(chǎn)品創(chuàng)新。

消費(fèi)金融小額分散的特點(diǎn)致使大銀行無法顧全。消費(fèi)金融業(yè)務(wù)具有小額分散的特點(diǎn)，現(xiàn)階段大銀行無暇顧及或不愿意投入。但大眾客戶數(shù)量大、潛力大，只要針對大眾客戶的不同消費(fèi)需求，積極開發(fā)和創(chuàng)新種類多樣的小額消費(fèi)信貸產(chǎn)品，并形成一定規(guī)模，同樣可以帶來豐厚盈利。

消費(fèi)金融是中小銀行應(yīng)對利率市場化挑戰(zhàn)的重要舉措。消費(fèi)金融業(yè)務(wù)對資本需求少、盈利能力強(qiáng)，與中小銀行體量小的特點(diǎn)相契合，也是其應(yīng)對利率市場化后利差縮小問題的有效舉措之一。

作為中小銀行中的一員，包商銀行作為一家從走向全國的城商行，在依托區(qū)外網(wǎng)點(diǎn)逐步實(shí)現(xiàn)全國運(yùn)營的同時(shí)，契合當(dāng)前國內(nèi)大力倡導(dǎo)的普惠金融發(fā)展理念，也在積極謀求新金融時(shí)代的轉(zhuǎn)型發(fā)展，在進(jìn)行數(shù)字化銀行――有氧金融戰(zhàn)略布局的同時(shí)，創(chuàng)新性地打造了互聯(lián)網(wǎng)金融扶貧平臺(tái)“馬上幫”，將互聯(lián)網(wǎng)金融引入社會(huì)責(zé)任承擔(dān)領(lǐng)域。目前，消費(fèi)金融也已經(jīng)成為包商銀行轉(zhuǎn)型發(fā)展布局上重要的一環(huán)，通過與各業(yè)務(wù)單元的聯(lián)動(dòng)，可形成戰(zhàn)略協(xié)同、業(yè)務(wù)協(xié)同，共享平臺(tái)資源，將為整個(gè)集團(tuán)帶來穩(wěn)定的客戶群、更加完備的業(yè)務(wù)及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，從而增加綜合競爭力。

中小銀行如何發(fā)展消費(fèi)金融實(shí)現(xiàn)彎道超車

在消費(fèi)金融呈現(xiàn)爆發(fā)式增長的背景下，在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)迅猛發(fā)展的趨勢中，中小銀行更應(yīng)緊握產(chǎn)業(yè)革命帶來的歷史契機(jī)，謀劃轉(zhuǎn)型發(fā)展路徑，從而實(shí)現(xiàn)完美超越。

大數(shù)據(jù)征信思維，多樣化信用數(shù)據(jù)來源打造立體風(fēng)控體系。作為持牌機(jī)構(gòu)，中小銀行開展消費(fèi)金融業(yè)務(wù)，擁有人行征信的天然優(yōu)勢，可以成為其風(fēng)控的基礎(chǔ)與核心。但消費(fèi)金融的普惠性決定了中低端客群的納入，而人行征信僅35%的個(gè)人征信記錄覆蓋率，難以滿足以信用為基礎(chǔ)的消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)需求。大數(shù)據(jù)征信思維的應(yīng)用，通過對來源于政府組織、第三方征信機(jī)構(gòu)、網(wǎng)絡(luò)爬蟲技術(shù)等多樣化渠道的客戶身份信息、教育背景信息、社交網(wǎng)絡(luò)信息、GPS位置信息等多維度數(shù)據(jù)進(jìn)行交叉驗(yàn)證與建模分析，實(shí)現(xiàn)了對客戶征信的立體畫像。通過數(shù)據(jù)來源的不斷演進(jìn)和數(shù)據(jù)模型的持續(xù)訓(xùn)練，具有學(xué)習(xí)性和前瞻性的消費(fèi)信貸風(fēng)控體系會(huì)愈發(fā)精準(zhǔn)。

將前沿信息技術(shù)應(yīng)用于消費(fèi)金融，提升中小銀行的競爭力。在互聯(lián)網(wǎng)金融的新起點(diǎn)上，在共享經(jīng)濟(jì)的引領(lǐng)下，前沿信息技術(shù)已成為共創(chuàng)共建的公共資源，如何應(yīng)用與場景化才是關(guān)鍵。中小銀行在擁有與大型金融機(jī)構(gòu)平等機(jī)會(huì)與起點(diǎn)的同時(shí)，能夠以更靈活輕盈的體制機(jī)制，實(shí)現(xiàn)更快速的轉(zhuǎn)型發(fā)展。在數(shù)字化技術(shù)迎面而來的世紀(jì)，將前沿的底層信息技術(shù)，如區(qū)塊鏈、生物識(shí)別、數(shù)字加密等，植入與融合在消費(fèi)金融場景中，服務(wù)于更快速、精準(zhǔn)、數(shù)字化的業(yè)務(wù)需求，從而打造信息技術(shù)核心競爭力。

借助線上模式發(fā)展消費(fèi)金融，助力中小銀行線下網(wǎng)點(diǎn)壁壘。過去十年間，消費(fèi)金融業(yè)務(wù)經(jīng)歷了“純線下――線下線上相結(jié)合――純線上”的發(fā)展趨勢，線上模式已經(jīng)成為確定性的主流。不具備線下網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢的中小銀行，更加適合將線上模式作為發(fā)展重點(diǎn)。而較之線下模式，有了線上風(fēng)控和信息技術(shù)的支撐，線上模式將擁有更高的業(yè)務(wù)效率和更低的獲客成本。隨著全行業(yè)的互聯(lián)網(wǎng)化轉(zhuǎn)型發(fā)展，線上場景已不再是電商的天下，很多傳統(tǒng)行業(yè)也已經(jīng)從線下轉(zhuǎn)為線上，如教育、醫(yī)療、旅游等，為消費(fèi)金融業(yè)務(wù)的線上發(fā)展提供了越來越多的可切入場景。此外，線上發(fā)展的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化程度高，業(yè)務(wù)對接的難度小，能夠迅速形成與流量入口間“業(yè)務(wù)提升-獲客導(dǎo)流”的雙贏格局。

第4篇

關(guān)鍵詞：中小銀行 數(shù)據(jù)定量分析 精細(xì)化管理

中圖分類號(hào)：F830.33

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2012）08-181-02

一、精細(xì)化管理在銀行管理中的運(yùn)用

精細(xì)化管理是一種管理理念和管理技術(shù)，是通過規(guī)則的系統(tǒng)化和明確化，目標(biāo)的細(xì)分化和定量化，運(yùn)用程序化、標(biāo)準(zhǔn)化、專業(yè)化、數(shù)據(jù)化和信息化的手段，使組織各單元精確、高效、協(xié)同和持續(xù)運(yùn)行。

銀行精細(xì)化管理是企業(yè)精細(xì)化管理的延伸和發(fā)展，是健全各項(xiàng)管理制度，細(xì)分目標(biāo)，落實(shí)責(zé)任，充分運(yùn)用數(shù)據(jù)定量分析技術(shù)進(jìn)行精準(zhǔn)業(yè)務(wù)營銷、客戶關(guān)系管理、成本核算及風(fēng)險(xiǎn)控制，實(shí)現(xiàn)銀行效益最大化的現(xiàn)代管理模式。目前世界上較先進(jìn)的銀行精細(xì)化管理有三類：第一類是定量管理。主要是利用數(shù)據(jù)挖掘及數(shù)據(jù)定量分析技術(shù)對大量歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，分析客戶需求特點(diǎn)，制定并實(shí)施精細(xì)化管理策略，實(shí)現(xiàn)信息化和智能化運(yùn)作。第二類是半定量管理。主要是運(yùn)用數(shù)據(jù)定量分析技術(shù)與定性判斷相結(jié)合實(shí)施銀行管理。第三類為定性精細(xì)化管理。主要是運(yùn)用傳統(tǒng)的管理方法，憑借以往經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行分析判斷，從定性的角度對目標(biāo)細(xì)分管理及考核。

二、中小銀行實(shí)施精細(xì)化管理的必要性分析

1.實(shí)施精細(xì)化管理是現(xiàn)代銀行業(yè)發(fā)展的必經(jīng)之路。美國及西方的銀行業(yè)先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)證明，將金融管理理論和實(shí)踐、統(tǒng)計(jì)分析、數(shù)據(jù)管理、信息技術(shù)等結(jié)合起來的數(shù)據(jù)定量分析和精細(xì)化管理具有強(qiáng)大的生命力；充分利用數(shù)據(jù)資源支持管理決策，實(shí)現(xiàn)定量基礎(chǔ)上的精細(xì)化管理，是未來金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的趨勢，也是提高銀行業(yè)核心競爭力的關(guān)鍵。如今各金融機(jī)構(gòu)圍繞金融創(chuàng)新，正開展形式多樣化的市場競爭，金融市場競爭已達(dá)到白熱化。與大型商業(yè)銀行相比，中小銀行在資本、客戶資源以及網(wǎng)絡(luò)渠道都處在劣勢，中小銀行要在如此激烈的市場競爭中立足，并實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展，就必須緊跟現(xiàn)代銀行經(jīng)營管理發(fā)展趨勢，積極實(shí)施精細(xì)化管理模式。

2.實(shí)施精細(xì)化管理是提升經(jīng)營效益的重要途徑。精細(xì)化管理理念源自于提高效率、節(jié)約資源、避免浪費(fèi)，要求對目標(biāo)進(jìn)行合理細(xì)分、對過程進(jìn)行科學(xué)控制、對成本進(jìn)行精準(zhǔn)算，實(shí)現(xiàn)既定投入下的產(chǎn)出最大化目標(biāo)。銀行作為金融企業(yè)，最終的經(jīng)營目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)效益最大化。效益與銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中的每個(gè)目標(biāo)及實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的成本與風(fēng)險(xiǎn)控制息息相關(guān)，如何把業(yè)務(wù)經(jīng)營控制與經(jīng)營目標(biāo)有機(jī)結(jié)合起來是銀行能否獲得最大效益的關(guān)鍵。近年來，隨著國內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融的快速發(fā)展，中小銀行逐漸突破了區(qū)域經(jīng)營范圍，實(shí)施跨區(qū)域經(jīng)營。在中小銀行業(yè)務(wù)規(guī)模不斷擴(kuò)張的大背景下，以往的粗放式小銀行管理模式的弊端不斷凸顯，如決策經(jīng)驗(yàn)性、管理主觀性及業(yè)務(wù)拓展無針對性，已不能適應(yīng)中小銀行效益最大化的要求。精細(xì)化管理成為中小銀行彌補(bǔ)粗放式管理缺陷，增強(qiáng)管理科學(xué)性，提升經(jīng)營效益的管理新模式。

3.實(shí)施精細(xì)化管理是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的必然選擇。銀行業(yè)就是經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特殊行業(yè)，有效的風(fēng)險(xiǎn)管理是實(shí)現(xiàn)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的保障，未來銀行業(yè)的競爭將集中在風(fēng)險(xiǎn)管理能力上，風(fēng)險(xiǎn)管理能力將構(gòu)成銀行核心競爭力的核心元素。目前由于經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境不確定性增多，金融創(chuàng)新層出不窮，銀行業(yè)務(wù)日益拓展，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)也越來越復(fù)雜。尤其對于中小銀行，受經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、管理水平等因素的限制，抗風(fēng)險(xiǎn)能力低，受經(jīng)濟(jì)波動(dòng)影響較大，風(fēng)險(xiǎn)管理更是不容輕視。從細(xì)化信貸業(yè)務(wù)操作流程、強(qiáng)化貸后管理、分析風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)等方面對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、預(yù)警和防范，是中小銀行增強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理能力的有效途徑。銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)，對以上三類風(fēng)險(xiǎn)的定量化管理是對銀行監(jiān)管基本要求。

三、中小銀行精細(xì)化管理流程

銀行的精細(xì)化管理涉及自上而下的決策機(jī)構(gòu)、職能部室和執(zhí)行機(jī)構(gòu)，主要包涵銀行決策層、管理層及業(yè)務(wù)層三個(gè)層面操作的精細(xì)化。

1.決策機(jī)構(gòu)的精細(xì)化管理。決策機(jī)構(gòu)的精細(xì)化管理包括戰(zhàn)略目標(biāo)制定精細(xì)化以及在此基礎(chǔ)上對職能部室與執(zhí)行機(jī)構(gòu)完成戰(zhàn)略目標(biāo)情況進(jìn)行考核的精細(xì)化。

戰(zhàn)略目標(biāo)制定的精細(xì)化要求決策機(jī)構(gòu)結(jié)合國際國內(nèi)銀行業(yè)發(fā)展趨勢及最新經(jīng)濟(jì)金融形勢，立足本行實(shí)際，充分利用職能部室所提供的數(shù)據(jù)，對本行內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)管理三方面目標(biāo)進(jìn)行正確規(guī)劃，并制定完整的戰(zhàn)略目標(biāo)體系，為本行各項(xiàng)工作的開展樹立明確的目標(biāo)。目標(biāo)考核精細(xì)化是保證戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的激勵(lì)機(jī)制，是對前一階段精細(xì)化戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度的檢驗(yàn)，也是為制定下一階段的戰(zhàn)略目標(biāo)提供決策參考。實(shí)現(xiàn)目標(biāo)考核的精細(xì)化要求建立完善的考核指標(biāo)體系、崗位與部門職責(zé)體系及考核辦法體系，將考核指標(biāo)落實(shí)到個(gè)人和部門,實(shí)現(xiàn)對戰(zhàn)略目標(biāo)體系考核的公平、公正和全面。

2.職能部室的精細(xì)化管理。職能部室管理精細(xì)化包括對決策機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略目標(biāo)細(xì)分的精細(xì)化，根據(jù)細(xì)分目標(biāo)進(jìn)行資源配置的精細(xì)化，以及對實(shí)現(xiàn)細(xì)分目標(biāo)的過程控制精細(xì)化。

第5篇

【關(guān)鍵詞】 中小銀行 異地分支機(jī)構(gòu) 風(fēng)險(xiǎn)

一、引言

中小銀行是指以城市商業(yè)銀行為主體的資產(chǎn)規(guī)模少于1萬億元的商業(yè)銀行群體。2009年監(jiān)管部門的《關(guān)于中小商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)市場準(zhǔn)入政策的調(diào)整意見（試行）》允許符合條件的中小銀行在相關(guān)地域設(shè)置分支機(jī)構(gòu)且分支數(shù)量不受指標(biāo)限制，同時(shí)放寬了對異地分支機(jī)構(gòu)運(yùn)營資本金的相關(guān)要求，因而設(shè)立異地分支機(jī)構(gòu)成為眾多中小銀行實(shí)現(xiàn)跨區(qū)域經(jīng)營的形式之一。中小銀行借助跨區(qū)域經(jīng)營得以快速擴(kuò)張，紛紛走出本地邁向全國，但其發(fā)展速度在遠(yuǎn)超其他商業(yè)銀行發(fā)展速度的同時(shí)也面臨著新城市資源少、同業(yè)競爭壓力大等諸多不利影響因素，尤其是在跨區(qū)域經(jīng)營之后，中小銀行會(huì)計(jì)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)問題顯得尤為重要。2010年末山東齊魯銀行票據(jù)風(fēng)波出現(xiàn)后，監(jiān)管層也開始嚴(yán)管中小銀行跨區(qū)域設(shè)立異地分支機(jī)構(gòu)，因而，強(qiáng)化會(huì)計(jì)內(nèi)部控制對于中小銀行完善其主要面臨的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)、在法律規(guī)范范圍內(nèi)獲得健康持續(xù)發(fā)展而言意義重大。

會(huì)計(jì)核算與內(nèi)部控制之間存在必然聯(lián)系，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)管理活動(dòng)運(yùn)用會(huì)計(jì)核算時(shí)必然要實(shí)施內(nèi)控，而會(huì)計(jì)核算又為內(nèi)控提供了必須手段，故而會(huì)計(jì)內(nèi)控在會(huì)計(jì)核算與管理過程中處于核心地位。中小銀行異地分支機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制指的是銀行分支機(jī)構(gòu)在各類會(huì)計(jì)核算與管理業(yè)務(wù)中通過制定和執(zhí)行一系列具體的制度、程序和方法，對相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析及應(yīng)對的機(jī)制，包含控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動(dòng)、內(nèi)控信息與溝通、監(jiān)控這五個(gè)要素。內(nèi)控活動(dòng)的實(shí)施是一個(gè)動(dòng)態(tài)過程，其具體目標(biāo)是為了保證會(huì)計(jì)行為合法合規(guī)、銀行資產(chǎn)完整安全、會(huì)計(jì)信息準(zhǔn)確真實(shí)。會(huì)計(jì)內(nèi)控的實(shí)施對象是中小銀行異地分支機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)、營業(yè)、事后監(jiān)督等多個(gè)部門所從事的會(huì)計(jì)核算與管理業(yè)務(wù)。

二、中小銀行異地分支機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)內(nèi)部控制現(xiàn)狀

1、控制環(huán)境亟待改善

中小銀行異地分支機(jī)構(gòu)在內(nèi)控文化、會(huì)計(jì)人員素質(zhì)、激勵(lì)約束機(jī)制、會(huì)計(jì)組織結(jié)構(gòu)等方面均存在不同程度的缺陷。首先，內(nèi)控文化需要積極培養(yǎng)。部分異地機(jī)構(gòu)管理層內(nèi)部控制意識(shí)薄弱，認(rèn)為內(nèi)控制度僅僅是紙面上的約束，在實(shí)際操作過程中往往忽視內(nèi)控活動(dòng)的重要性，部分員工在上行下效思想的影響下也忽視了內(nèi)部控制的本質(zhì)，錯(cuò)誤地認(rèn)為內(nèi)控就是建章建制，將內(nèi)部控制完全等同于規(guī)章制度。其次，近年來呈高速網(wǎng)絡(luò)化和電子化發(fā)展趨勢的銀行會(huì)計(jì)核算進(jìn)一步細(xì)化了會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)分工，但分支機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)人員往往只熟悉所從事的一小塊業(yè)務(wù)，人員素質(zhì)有待提高。再次，有些異地分支機(jī)構(gòu)存在考核獎(jiǎng)懲力度不嚴(yán)、激勵(lì)約束機(jī)制不足的現(xiàn)象，加上會(huì)計(jì)人員的職業(yè)上升空間相對較小、業(yè)務(wù)培訓(xùn)機(jī)會(huì)較少，容易挫傷員工積極性，異地分支機(jī)構(gòu)往往因面臨諸多問題使得前景不甚明朗，易造成員工缺乏歸屬感、進(jìn)取心低下。最后，還有些異地分支機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)組織過于分散，由財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、支付結(jié)算、營業(yè)、后勤、事后監(jiān)督等多個(gè)部門進(jìn)行的會(huì)計(jì)核算與管理活動(dòng)可能會(huì)因各部門對會(huì)計(jì)核算重視程度的不同而難以統(tǒng)一業(yè)務(wù)處理標(biāo)準(zhǔn)。

2、風(fēng)險(xiǎn)評估重制度輕評估

風(fēng)險(xiǎn)評估是保證內(nèi)控動(dòng)態(tài)有效性的關(guān)鍵，是內(nèi)控五要素中控制活動(dòng)的基礎(chǔ)與前提。風(fēng)險(xiǎn)評估與制度的風(fēng)險(xiǎn)控制效果緊密相聯(lián)，沒有詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)評估也就無法完善規(guī)章制度。制度的建立健全是中小銀行規(guī)范自身行為的長效機(jī)制，雖然“靠制度辦事、管人”已深入人心，但在實(shí)踐中，仍有些中小銀行異地分支機(jī)構(gòu)在制度制定后僅強(qiáng)調(diào)如何落實(shí)制度而往往忽視了風(fēng)險(xiǎn)評估，并未給予風(fēng)險(xiǎn)評估足夠的重視。隨著銀行內(nèi)外環(huán)境的變化，中小銀行異地分支機(jī)構(gòu)所面對的風(fēng)險(xiǎn)形式及范圍都會(huì)發(fā)生變化，如果不及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估進(jìn)而完善相關(guān)制度，制度的風(fēng)險(xiǎn)控制效果就會(huì)大打折扣。

3、會(huì)計(jì)控制活動(dòng)執(zhí)行不到位，崗位制約待強(qiáng)化

部分中小銀行異地分支機(jī)構(gòu)出于部門設(shè)置和辦事效率考慮，將許多業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算與業(yè)務(wù)經(jīng)辦置于單個(gè)部門內(nèi)完成，強(qiáng)制休假和定期輪崗等內(nèi)控制度得不到切實(shí)有效執(zhí)行，給相關(guān)人員留下了違章辦事、規(guī)避既定程序和違規(guī)操作的可乘之機(jī)，很不利于風(fēng)險(xiǎn)控制和崗位制約，部門及崗位間約束控制須加強(qiáng)。

4、會(huì)計(jì)信息與溝通不順暢

分散于各銀行各部門的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)易造成系統(tǒng)冗余，多系統(tǒng)的相似風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)可能成倍擴(kuò)散加大了銀行風(fēng)險(xiǎn)控制工作的難度，且系統(tǒng)缺少部門間日常會(huì)計(jì)信息的有效溝通與協(xié)調(diào)，會(huì)計(jì)信息資源得不到最有效利用。雖然從2007年起我國上市公司被要求強(qiáng)制性披露內(nèi)控信息，人們也逐漸意識(shí)到內(nèi)控信息披露在保障財(cái)務(wù)報(bào)告質(zhì)量、打擊會(huì)計(jì)舞弊方面的重要意義，但仍有許多中小銀行異地分支機(jī)構(gòu)并未披露內(nèi)控信息，造成報(bào)告接受方與報(bào)告主體、中小銀行上下級(jí)單位之間的信息不對稱。

5、會(huì)計(jì)內(nèi)控監(jiān)督存在諸多缺陷

現(xiàn)代化的支付系統(tǒng)條件大大提高了全國金融機(jī)構(gòu)間實(shí)時(shí)支付風(fēng)險(xiǎn)控制的時(shí)效性要求，然而，目前我國中小銀行異地分支機(jī)構(gòu)的會(huì)計(jì)內(nèi)控監(jiān)督大都傾向于事后監(jiān)督，尚未實(shí)現(xiàn)內(nèi)控過程的實(shí)時(shí)監(jiān)控，事后監(jiān)督難以及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理問題，從而難以直到風(fēng)險(xiǎn)防范的作用。再者，有些分支機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)的事后監(jiān)督疏于對薄弱環(huán)節(jié)和潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的監(jiān)督，基本停留在對前臺(tái)業(yè)務(wù)的二次復(fù)核狀態(tài)，監(jiān)督內(nèi)容僅限于會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作方面，且監(jiān)督處理意見及落實(shí)整改情況也得不到強(qiáng)有力的執(zhí)行。

第6篇

經(jīng)過多年的金融體制改革，目前國內(nèi)銀行在治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營理念、企業(yè)文化、產(chǎn)品優(yōu)化、盈利能力等方面都取得了長足的發(fā)展。但是，必須承認(rèn)中國金融業(yè)的商業(yè)化改革還遠(yuǎn)沒有到位。尤其是我們的改革和變化，更多地表現(xiàn)在那些摸得著、看得見的“硬環(huán)境”上，而諸如理念、策略、品牌、機(jī)制等決定競爭力的“軟環(huán)境”尚待突破。中小銀行的發(fā)展進(jìn)程無疑更凸顯上述短板。

由于歷史原因以及加強(qiáng)對地方金融機(jī)構(gòu)控制的需要，中小商業(yè)銀行股權(quán)主要集中在地方政府手中。雖然一些中小銀行引進(jìn)了國際資本，但是總體而言，目前銀行業(yè)的開放程度尚未形成對商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)改善的足夠壓力。且外資股東大多深陷金融危機(jī)，自身難保，對中小銀行投資更多側(cè)重財(cái)務(wù)盈利要求，改善治理結(jié)構(gòu)的效果有限。

在這種股權(quán)結(jié)構(gòu)下，地方政府作為中小銀行的出資人缺乏優(yōu)化銀行治理結(jié)構(gòu)的動(dòng)力與壓力。地方政府難免會(huì)以推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展為出發(fā)點(diǎn)，扭曲商業(yè)銀行經(jīng)營行為。同時(shí)，地方政府作為實(shí)際控制人，他們派出高級(jí)管理人員對銀行進(jìn)行管理，這就使得管理層事實(shí)上擁有銀行的剩余控制權(quán)，形成內(nèi)部人控制的治理結(jié)構(gòu)。雖然商業(yè)銀行也會(huì)按照現(xiàn)代企業(yè)制度的基本模式組建董事會(huì)，但往往難以充分發(fā)揮銀行權(quán)力主體和經(jīng)營決策主體的作用，淪為銀行的“橡皮圖章”。

商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)的完善是微觀經(jīng)濟(jì)主體的自覺行為，但易受到金融整體生態(tài)的影響和制約。在2008年以來天量信貸的宏觀背景下，導(dǎo)致商業(yè)銀行將經(jīng)營重點(diǎn)放在業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)張而不是治理結(jié)構(gòu)的完善上。各家銀行業(yè)務(wù)模式趨同，主體業(yè)務(wù)集中在存貸市場，大部分利潤來自于存貸差，目標(biāo)客戶普遍集中于大型國有企業(yè)、行業(yè)龍頭、上市公司等。治理結(jié)構(gòu)優(yōu)化對提升金融機(jī)構(gòu)市場競爭力的作用并不明顯。中小金融機(jī)構(gòu)本在競爭中就處于劣勢，治理結(jié)構(gòu)的改善更容易被遺忘。

資產(chǎn)跟隨的后果就是治理結(jié)構(gòu)錯(cuò)配，風(fēng)險(xiǎn)隱患叢生。在經(jīng)濟(jì)上行期，治理缺陷尚可以由業(yè)績規(guī)模粉飾，然而，在經(jīng)濟(jì)下行期，若再對公司治理置之不理，抵御風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)也將隨之喪失。

如何持續(xù)改善公司治理結(jié)構(gòu)，認(rèn)清自身存在的問題，進(jìn)而作出正確的市場定位，抓住機(jī)遇迎接挑戰(zhàn)，中小銀行迫切需要深入探索和實(shí)踐。

優(yōu)化股東結(jié)構(gòu)，夯實(shí)治理基礎(chǔ)。全面否定地方政府對于中小銀行的控股地位缺乏充分依據(jù)，同時(shí)也不具備普遍操作性。現(xiàn)實(shí)的選擇是以“增量改革”的方式改進(jìn)股權(quán)結(jié)構(gòu)，具體是通過引進(jìn)特定戰(zhàn)略投資者繼而通過上市的方式來優(yōu)化股東結(jié)構(gòu)。新引進(jìn)的戰(zhàn)略投資者應(yīng)能為股份制銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理、IT技術(shù)、業(yè)務(wù)拓展與創(chuàng)新等方面提供切實(shí)幫助的金融同業(yè)或是在業(yè)務(wù)上能帶來互補(bǔ)次效應(yīng)的大中型企業(yè)。

進(jìn)一步明細(xì)“三會(huì)一層” 職責(zé)權(quán)限邊界，使董事會(huì)更加關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)管理并承擔(dān)最終責(zé)任。董事會(huì)應(yīng)基于業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略確定風(fēng)險(xiǎn)管理總目標(biāo)，確定并有效傳達(dá)風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)容忍度以及各類風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)限額。同時(shí)，應(yīng)進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告機(jī)制，確保董事會(huì)全面掌握銀行整體及各類風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)識(shí)別、計(jì)量、檢測和控制各類風(fēng)險(xiǎn)。

第7篇

基于客戶“粘性”服務(wù)的金融模式：定義及內(nèi)涵

由于中國的傳統(tǒng)文化，關(guān)系和人情往往能夠在契約制度約束之外起到重要的作用。因此在銀行產(chǎn)品趨同的市場環(huán)境下，銀行業(yè)市場的競爭焦點(diǎn)多是對客戶資源的競爭，亦或是對客戶關(guān)系強(qiáng)弱的比較。然而無論是從理論上還是實(shí)踐中都已證明，僅僅依靠客戶經(jīng)理的個(gè)人關(guān)系進(jìn)行客戶營銷是無法形成銀行長期競爭力的。能夠真正的將客戶“粘性”的金融模式，是基于銀行“關(guān)系+能力”雙線拓展的服務(wù)理念，即以關(guān)系為敲門磚進(jìn)入企業(yè)的合作名單，而后憑借自身的服務(wù)能力進(jìn)行競爭，通過綜合金融服務(wù)能力來贏得客戶的青睞，以更好的將客戶“粘住”。這樣的能力，既包括金融產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、業(yè)務(wù)服務(wù)的水平，也包括銀行自身系統(tǒng)的投入和中后臺(tái)的資源支撐。

在此基礎(chǔ)上，延伸出兩個(gè)概念，即所希望“粘住”的客戶應(yīng)該如何選擇，以及應(yīng)該如何去在“關(guān)系+能力”的稟賦下產(chǎn)生這種“粘性”。下面將從這兩個(gè)方面去進(jìn)一步闡述客戶“粘性”服務(wù)金融模式的內(nèi)涵。

中小銀行的客戶定位

相對于大型國有銀行，中小銀行存在網(wǎng)點(diǎn)少、名氣小、內(nèi)部資源有限的天然劣勢，其在發(fā)展過程中不可能什么都做，只能采取“邊角戰(zhàn)略”、“步步為營”，選準(zhǔn)時(shí)機(jī)實(shí)施藍(lán)海戰(zhàn)略。因此，在把握金融市場發(fā)展趨勢、正視該行產(chǎn)品體系和服務(wù)能力優(yōu)劣勢的基礎(chǔ)上正確選擇客戶定位，是中小銀行提供客戶“粘性”金融服務(wù)的首要前提。

根據(jù)科特勒的營銷理論，目前銀行和客戶之間的關(guān)系多為特定業(yè)務(wù)集中型。即銀行把經(jīng)營資源集中于自身拿手的業(yè)務(wù)及產(chǎn)品經(jīng)營上，以充分增加邊際收益，通過形成特定部門及業(yè)務(wù)的集中發(fā)展，求得在成本較低的情況下取得較高的收益。然而，由于各家銀行都將公司銀行業(yè)務(wù)，特別是對大型客戶的營銷作為自身業(yè)務(wù)發(fā)展的重點(diǎn)，中小銀行在通過公司銀行業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)規(guī)模快速擴(kuò)張時(shí)需要根據(jù)自身的資源稟賦、發(fā)展優(yōu)勢和產(chǎn)品特性，突出重點(diǎn)，形成核心產(chǎn)品、核心服務(wù)，通過資源性客戶經(jīng)理的渠道遴選適合自己的戰(zhàn)略性大客戶，避免和大行的直接競爭。與此同時(shí)，完全投身入大客戶的關(guān)系營銷，置身紅海并不能支撐中小銀行的持久發(fā)展。在早期的上規(guī)模階段后更需要以新興市場的潛在客戶為中心，以特色市場為導(dǎo)向，根據(jù)不同客戶類型，開展差異化營銷，深化客戶合作關(guān)系，建立穩(wěn)定的基礎(chǔ)客戶群。

“粘性”服務(wù)金融模式體系建構(gòu)要素

銀行客戶關(guān)系管理包含兩個(gè)方面，一是客戶服務(wù)管理，既是對原有客戶提供針對和客戶關(guān)系維護(hù)管理，鞏固客戶。二是客戶營銷管理，既是通過各種積極有效的手段主動(dòng)去營銷客戶，開拓市場。因此，中小銀行在清晰的客戶定位基礎(chǔ)上應(yīng)從兩個(gè)維度實(shí)現(xiàn)客戶“粘性”服務(wù)的模式建構(gòu)：先以戰(zhàn)略客戶為營銷切入點(diǎn)，提升自身在金融市場的份額和影響力，求生存；而后，通過對所在地金融市場的深度挖掘和分析，開展適合銀行定位的特色業(yè)務(wù)，謀求發(fā)展。

大力推行戰(zhàn)略客戶“1+N”金融服務(wù)。中小銀行應(yīng)對戰(zhàn)略客戶實(shí)行“1+N”金融服務(wù)，即基于客戶的戰(zhàn)略性金融需求，專門配置包括客戶經(jīng)理、產(chǎn)品經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、投行經(jīng)理、法律顧問等在內(nèi)的專業(yè)支持團(tuán)隊(duì)。與此同時(shí)，還為戰(zhàn)略客戶整合分行內(nèi)部各項(xiàng)資源，如通過整合業(yè)務(wù)流程的審批環(huán)節(jié)提升服務(wù)效率、通過網(wǎng)上銀行、電話銀行、手機(jī)銀行和自助機(jī)具構(gòu)成的電子化服務(wù)體系加強(qiáng)客戶體驗(yàn)，通過考核機(jī)制推廣各產(chǎn)品及各條線的交叉營銷提高戰(zhàn)略客戶的綜合收益，圍繞戰(zhàn)略客戶引進(jìn)關(guān)系型人才等，進(jìn)而不斷深化客戶關(guān)系。同時(shí)，由于自身實(shí)力有限的局限性，中小銀行還應(yīng)不斷加強(qiáng)和其他互補(bǔ)性金融機(jī)構(gòu)的合作，利用外部資源提供自身無法提供或尚不能提供的金融產(chǎn)品和設(shè)計(jì)方案，全方位的滿足戰(zhàn)略客戶的絕大部分金融需求。

由此，中小銀行可通過內(nèi)外部資源的整合利用，形成針對不同戰(zhàn)略級(jí)客戶實(shí)施差別化的產(chǎn)品設(shè)計(jì)、批量銷售、風(fēng)險(xiǎn)控制和內(nèi)部系統(tǒng)支持，通過為其提供特色產(chǎn)品和全方位的優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)，逐步增加合作份額和客戶“粘性”，成為戰(zhàn)略客戶的意愿合作銀行，實(shí)現(xiàn)其為戰(zhàn)略客戶提供綜合金融服務(wù)的金融服務(wù)中介定位。

穩(wěn)健實(shí)施特色業(yè)務(wù)市場拓展。在做深做透現(xiàn)有戰(zhàn)略客戶的同時(shí)，中小銀行還應(yīng)通過分析經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新趨勢、新特點(diǎn)，離開業(yè)已飽和的傳統(tǒng)行業(yè)和產(chǎn)品，發(fā)現(xiàn)并逐步開拓新的金融市場。

在傳統(tǒng)行業(yè)中，相對于國有銀行網(wǎng)點(diǎn)多、聲譽(yù)高且大多數(shù)客戶存在合作慣性的特點(diǎn)，中小銀行毫無競爭優(yōu)勢，更需要以新的尚待挖掘的新細(xì)分市場作為發(fā)揮比較優(yōu)勢的主戰(zhàn)場。其中小企業(yè)銀行業(yè)務(wù)則是未來一段時(shí)間內(nèi)最為重要的特色業(yè)務(wù)領(lǐng)域。隨著我國金融市場的發(fā)展，大客戶直接渠道和議價(jià)能力的不斷提升，發(fā)展小企業(yè)業(yè)務(wù)已不僅僅是響應(yīng)國家政策的號(hào)召，而是銀行適應(yīng)市場變化、調(diào)整機(jī)構(gòu)、增加競爭力、實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定發(fā)展的內(nèi)生戰(zhàn)略選擇。同時(shí)，隨著我國文化體制改革的不斷深入和人民群眾對精神文化類產(chǎn)品需求的不斷增加，我國文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速，文化旅游、文化體育休閑、動(dòng)漫網(wǎng)游、設(shè)計(jì)創(chuàng)意等新興行業(yè)潛力巨大、前景廣闊，并已在北京、上海、杭州等地形成了具有特色的文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)和規(guī)模日益擴(kuò)大的產(chǎn)業(yè)鏈經(jīng)濟(jì)。由于我國資源和環(huán)境對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的約束加劇，無論是從產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的要求，還是維持經(jīng)濟(jì)快速增長的需要，文化創(chuàng)意產(chǎn)業(yè)都將是我國未來經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支持行業(yè)之一。除此之外，隨著“十二五”國家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的陸續(xù)出臺(tái)，高新科技企業(yè)所對應(yīng)的科技金融也將是市場規(guī)模潛力巨大的細(xì)分市場。

在政策支持力度不斷加大、產(chǎn)業(yè)融合趨勢不斷凸顯的大好機(jī)遇下，小企業(yè)金融業(yè)務(wù)、文化創(chuàng)新金融業(yè)務(wù)以及科技金融等諸多領(lǐng)域?qū)⒊蔀殂y行業(yè)實(shí)現(xiàn)轉(zhuǎn)型升級(jí)，保持高速發(fā)展的重要領(lǐng)域。同時(shí)，由于在這些領(lǐng)域大多數(shù)銀行都只是處于業(yè)務(wù)的起步階段，相互之間的差距不大，因此中小銀行應(yīng)把握這一縮小和大行差距的關(guān)鍵時(shí)機(jī)，利用自身比較優(yōu)勢有計(jì)劃有針對性的穩(wěn)步提高在相關(guān)行業(yè)的金融市場占有率，成為大客戶業(yè)務(wù)之外的重要利潤增長點(diǎn)和未來發(fā)展方向。這也需要中小銀行不斷豐富公司業(yè)務(wù)產(chǎn)品，打造特色商業(yè)模式，從以傳統(tǒng)產(chǎn)品為主的產(chǎn)品體系向特定行業(yè)產(chǎn)品、個(gè)性化方案、特色商業(yè)模式相結(jié)合的產(chǎn)品體系轉(zhuǎn)變，最終提高為實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)的能力。

中小銀行客戶“粘性”金融服務(wù)模式的推進(jìn)路徑

以戰(zhàn)略客戶為核心，建立立體式營銷推動(dòng)服務(wù)體系

要達(dá)到全面滿足客戶需求，增強(qiáng)客戶認(rèn)可度，快速及時(shí)的反應(yīng)速度是業(yè)務(wù)開展的關(guān)鍵。為此，銀行應(yīng)逐步構(gòu)建立體式的營銷體系，通過多層面的聯(lián)動(dòng)營銷組織，建立跨部門、跨機(jī)構(gòu)橫向聯(lián)動(dòng)與總、分、支行縱向聯(lián)動(dòng)營銷機(jī)制。具體措施上，中小銀行可在分行甚至總行層面以公司銀行部、計(jì)劃財(cái)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)管理部等部門為核心組建全行層面的業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)小組，整合行內(nèi)外資源，對外積極爭取監(jiān)管部門的支持，對內(nèi)實(shí)際解決市場部門營銷過程中遇到的問題。同時(shí)為發(fā)揮中小銀行靈活的管理優(yōu)勢，可在分行層面建立起定期召開條線推動(dòng)會(huì)、重點(diǎn)項(xiàng)目分析會(huì)、行長聯(lián)系辦公會(huì)、季度分析會(huì)、月度工作會(huì)等的會(huì)議制度，通過從客戶經(jīng)理到分行行長的多層級(jí)營銷推動(dòng)，完善條線功能，建立立體式營銷推動(dòng)服務(wù)體系建設(shè)。

依托有效戰(zhàn)略合作伙伴，提升戰(zhàn)略客戶綜合服務(wù)能力

目前我國金融業(yè)仍實(shí)行較為嚴(yán)格的分業(yè)經(jīng)營制度，銀行為客戶提供綜合服務(wù)所能設(shè)計(jì)的的金融產(chǎn)品在廣度和深度上都受到了限制。特別是中小銀行，大多面臨著大客戶需求多與銀行資本小、信貸規(guī)模少的矛盾和挑戰(zhàn)，急需走出一條既能全方面滿足客戶金融需求，提高客戶對該行依賴度，又能節(jié)約資本和貸款，避免客觀因素對該行發(fā)展制約的道路。

此目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，可基于有效戰(zhàn)略合作伙伴的多元化資產(chǎn)經(jīng)營這一商業(yè)模式的開展。該模式關(guān)鍵在于以目標(biāo)行為核心，以客戶需求為出發(fā)點(diǎn)，通過多方位的和證券公司、保險(xiǎn)公司、金融租賃公司、互補(bǔ)性銀行等金融機(jī)構(gòu)的合作，為重點(diǎn)客戶提供多元化的金融產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)一站式服務(wù)。該模式一方面能夠通過合作增強(qiáng)中小銀行業(yè)務(wù)拓展能力，擴(kuò)大中小銀行業(yè)務(wù)規(guī)模和收益，另一方面通過個(gè)性化設(shè)計(jì)的綜合金融服務(wù)解決方案維護(hù)和鞏固客戶關(guān)系，增加客戶的粘性。

規(guī)劃先行，穩(wěn)健推進(jìn)特色業(yè)務(wù)發(fā)展及專業(yè)能力建設(shè)

脫離現(xiàn)有的銀行業(yè)拼規(guī)模比關(guān)系的同質(zhì)化競爭，需要通過專業(yè)化的服務(wù)形成競爭對手難以模仿的核心競爭力。這樣的專業(yè)化能力，立足于中小銀行對特色業(yè)務(wù)的發(fā)展，扎根于結(jié)合銀行比較優(yōu)勢的細(xì)分市場深耕，進(jìn)而培養(yǎng)出優(yōu)秀的專業(yè)化團(tuán)隊(duì)，最終形成以“貼近市場，方便客戶”原則建立的各類特色機(jī)構(gòu)布局。

由粗到細(xì)，從戰(zhàn)略客戶依存到整體重點(diǎn)行業(yè)開發(fā)。面對目前銀行業(yè)激烈的市場競爭，同質(zhì)化嚴(yán)重的金融產(chǎn)品，中小銀行需要以差異化經(jīng)營實(shí)現(xiàn)藍(lán)海戰(zhàn)略，逐漸改變現(xiàn)在被動(dòng)接受客戶，涉及行業(yè)零散的局面。各家行應(yīng)通過梳理現(xiàn)有客戶分布特點(diǎn)，重點(diǎn)深入研究該行基礎(chǔ)條件好、發(fā)展前景廣、市場規(guī)模大的新興產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)，成片開發(fā)基礎(chǔ)客戶群。由此實(shí)現(xiàn)從依托關(guān)系的重點(diǎn)客戶依存到熟悉的重點(diǎn)行業(yè)整體開發(fā)和營銷，從以分散營銷、關(guān)系營銷為主的營銷模式向以系統(tǒng)營銷、品牌營銷為主的營銷模式轉(zhuǎn)變。目前，我國各家銀行應(yīng)慢慢認(rèn)識(shí)到行業(yè)群體開發(fā)的重要性，并紛紛以民生銀行事業(yè)部制為標(biāo)桿，結(jié)合自身發(fā)展特點(diǎn)有計(jì)劃地對特定領(lǐng)域的客戶群體營銷和開發(fā)，并相續(xù)取得較好的成績。

由細(xì)轉(zhuǎn)精，從人脈關(guān)系管理到專業(yè)化團(tuán)隊(duì)建設(shè)。隨著銀行業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大、涉及行業(yè)的增加以及服務(wù)產(chǎn)品種類的擴(kuò)充，原有的單一業(yè)務(wù)部門或個(gè)人已經(jīng)難以對產(chǎn)品體系中的各類產(chǎn)品線都足夠地熟悉和了解，也難以滿足重要客戶的個(gè)性化需求。因此，“粘性”服務(wù)必然需要銀行在內(nèi)部設(shè)置上實(shí)現(xiàn)專業(yè)化的營銷和管理，將原來各部門對產(chǎn)品普遍意義上的管理細(xì)化，落實(shí)到具體的特定行業(yè)或產(chǎn)品層面，對其進(jìn)行持續(xù)的、嚴(yán)格的、密切的管理和關(guān)注。具體的操作方式可以為在某項(xiàng)重要產(chǎn)品，或者某個(gè)重要行業(yè)的業(yè)務(wù)規(guī)模達(dá)到一定程度時(shí)，組建專業(yè)的服務(wù)團(tuán)隊(duì)，以事業(yè)部模式或者矩陣管理形式實(shí)現(xiàn)專業(yè)的營銷團(tuán)隊(duì)和專門的中后臺(tái)支持（如風(fēng)險(xiǎn)管理、授信評審、貸后監(jiān)管等）。這既是戰(zhàn)略客戶“1+N”服務(wù)理念的具體化落實(shí)，也是銀行脫離同質(zhì)化產(chǎn)品競爭，提供差異化優(yōu)質(zhì)服務(wù)，獲取客戶“粘性”的重要實(shí)現(xiàn)方式。

第8篇

P鍵詞：中小商業(yè)銀行；利率市場化；swot分析

改革開放以來，利率市場化一直是金融領(lǐng)域熱議的話題。它對有效引導(dǎo)資金的使用效率，資源配置的優(yōu)化，金融市場的完善，以及有效地推進(jìn)貨幣政策實(shí)施，都起到了很大的作用。

07年SHIBOR的建立，第一次產(chǎn)生了具有市場普遍參考意義的市場參考利率；13年，央行取消貸款利率下限，全面放開利率管制；15年，存款利率上浮。這些都是央行在推進(jìn)利率市場化進(jìn)程所做的努力。

而利率市場化給商業(yè)銀行帶來了很大的影響。央行放松至只通過基準(zhǔn)利率來調(diào)控市場，使商業(yè)銀行的自擴(kuò)大，可以進(jìn)行自主定價(jià)，加強(qiáng)創(chuàng)新來獲利，同時(shí)也要為此承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。

在這個(gè)影響的過程中，中小商業(yè)銀行這類金融機(jī)構(gòu)的影響更為特殊和典型，對我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展有著特殊的意義，其中包括，金融組織優(yōu)化，促進(jìn)銀行間同業(yè)競爭等等。因?yàn)椋芯恐行∩虡I(yè)銀行在利率市場化背景下的形勢是非常有必要的。另外，中小商業(yè)銀行有其特殊性，雖然市場地位低，份額小，業(yè)務(wù)種類較單一，管理利率風(fēng)險(xiǎn)的能力也差，但也具有交易成本優(yōu)勢，信息成本優(yōu)勢等等。

所以，中小銀行在利率市場化背景下具有一定的機(jī)遇，也會(huì)面臨較大的挑戰(zhàn)。

綜上，探索我國中小商業(yè)銀行受到利率市場化的影響和應(yīng)對策略，對中小商業(yè)銀行的持續(xù)發(fā)展有著重要的意義。

1 利率市場化的概念及發(fā)展進(jìn)程

（1）利率市場化是就是由資金供求決定利率水平，即市場主體在中央銀行制定的基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上，根據(jù)市場資金供求狀況自主決定利率。包括利率決定、利率傳導(dǎo)、利率結(jié)構(gòu)和利率管理的市場化。實(shí)際上，它就是將利率的決策權(quán)交給金融機(jī)構(gòu)，由金融機(jī)構(gòu)根據(jù)自己資金狀況和對金融市場動(dòng)向的判斷來自主調(diào)節(jié)利率水平，最終形成以中央銀行基準(zhǔn)利率為基礎(chǔ)，以貨幣市場利率為中介，由市場供求決定金融結(jié)構(gòu)存貸款利率的市場利率體系和利率形成機(jī)制。

（2）中國利率市場化的發(fā)展進(jìn)程：

大概分為四個(gè)階段：

放開銀行間同業(yè)拆借市場利率。 

放開銀行間債券回購利率。 

按照“先外幣、后本幣；先貸款、后存款；先長期、大額，后短期、小額”的順序，逐步推進(jìn)存、貸款利率的市場化，。 

4.全面放開貸款利率管制，通過運(yùn)用貨幣政策工具間接調(diào)節(jié)貨幣市場利率，間接影響金融機(jī)構(gòu)存貸款利率水平。

2 中小商業(yè)銀行的行業(yè)概況以及發(fā)展現(xiàn)狀

（1）行業(yè)概況

近二十年來，我國以股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行為主體的中小商業(yè)銀行得到了迅速發(fā)展。中小商業(yè)銀行機(jī)制靈活、市場意識(shí)強(qiáng)、經(jīng)營效益好，逐步具備了商業(yè)銀行的運(yùn)作模式和管理框架，在發(fā)展中形成的良好經(jīng)營管理制度和引進(jìn)外資參股的實(shí)踐，也為中國銀行業(yè)的改革開放積累了寶貴經(jīng)驗(yàn)，已成為我國銀行體系中的一支生力軍。

（2）發(fā)展現(xiàn)狀

新三板市場蓬勃發(fā)展，新三板銀行凸顯的獨(dú)特投融資價(jià)值，讓中小銀行也加入到新三板行列中來，目前，已有多家股份制銀行和城商行與全國中小銀行股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司簽訂了戰(zhàn)略合作協(xié)議，為新三板已掛牌和擬掛牌銀行提供綜合金融服務(wù)。我國銀行業(yè)共有12家股份制商業(yè)銀行、144家城市商業(yè)銀行、337家農(nóng)村商業(yè)銀行、147家農(nóng)村合作銀行、1927家農(nóng)村信用社。

3 利率市場化背景下中小商業(yè)銀行影響的SWOT分析

（一）中小商業(yè)銀行面臨的優(yōu)勢分析：

雖然中小銀行在利率市場化進(jìn)程中將會(huì)受到更多的負(fù)面沖擊，在各國的利率市場化進(jìn)程中，中小銀行的倒閉概率也遠(yuǎn)高于大型銀行，但是不可否認(rèn)的是，在利率市場化中，中小銀行也具有一定的競爭優(yōu)勢。

（1）區(qū)域特征明顯，具有信息成本優(yōu)勢。

中小銀行一般都與其所在地的地方政府關(guān)系密切，從業(yè)人員的本土化等都降低了信息不對稱的程度，對客戶的信用以及經(jīng)營狀況了解更加便利、及時(shí)和有效，降低了信用風(fēng)險(xiǎn)。

（2）業(yè)務(wù)審批速度快，具有交易成本優(yōu)勢

中小商業(yè)銀行能利用信息成本優(yōu)勢與中小企業(yè)保持密切合作，將交易成本控制在一定的范圍內(nèi)，且組織機(jī)構(gòu)的扁平化使決策時(shí)間更迅速，地點(diǎn)相對集中，符合中小企業(yè)的融資需求。此外，中小商業(yè)銀行更善于細(xì)分客戶市場，做出符合不同市場需求的金融產(chǎn)品，且具有人力資本優(yōu)勢。

（3）中小銀行對中小企業(yè)的信貸優(yōu)勢還體現(xiàn)在中小銀行降低了中小企業(yè)的信貸成本。從中小企業(yè)借款者的角度分析，中小銀行更適合于中小企業(yè)貸款。

（4）監(jiān)督成本優(yōu)勢。

一個(gè)區(qū)域內(nèi)如有某家企業(yè)發(fā)生違約，信息便會(huì)在這個(gè)狹小范圍內(nèi)迅速的傳播且受人關(guān)注，從而形成低成本的有效社會(huì)監(jiān)督。區(qū)域內(nèi)的中小企業(yè)和中小銀行為（二）中小商業(yè)銀行面臨的劣勢分析：

（1）資產(chǎn)規(guī)模偏小，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)競爭力弱

就資產(chǎn)規(guī)模來看，國有大型商業(yè)銀行（5家）就占比37%，而股份制商業(yè)銀行，城市商業(yè)銀行，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)總共幾百家加起來占比也不過44%。同時(shí)大銀行的客戶資源豐富，大型集團(tuán)客戶傾向于國有大型商業(yè)銀行，與政府相關(guān)的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目機(jī)會(huì)也會(huì)被大銀行占有。因此，在利率市場化進(jìn)程中，中小銀行難以與大銀行直面抗衡，必須走出自己特色化的競爭道路。

（2）利差收入依賴度高

利率市場化后，中小商業(yè)銀行之前所依賴?yán)钍杖肽Ｊ奖囟ㄐ枰淖儭６谖覈行∩虡I(yè)銀行傳統(tǒng)利息收入遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于非利息收入的特殊盈利模式下，利率市場化的不斷發(fā)展會(huì)使凈息差逐漸減小。而利息差的縮小也會(huì)使商業(yè)銀行將競爭注意力轉(zhuǎn)移到貸款價(jià)格和客戶資源等方面，也會(huì)間接地削弱銀行的盈利能力。

由于中小商業(yè)銀行的經(jīng)營體系不完善，非利息收入占營業(yè)收入的比重很小，利息收入占總營業(yè)收入之比高居不下。因此，利率市場化勢必對我國中小銀行的利潤和穩(wěn)定持續(xù)的發(fā)展產(chǎn)生很大的影響。

（3）利率風(fēng)險(xiǎn)管理能力弱

最大的風(fēng)險(xiǎn)是利率風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)利率異常波動(dòng)，銀行將遭受損失。首先是來自于利率風(fēng)險(xiǎn)的壓力，利率市場化使利率無規(guī)則的變化，利率的期限結(jié)構(gòu)也隨之變得復(fù)雜化，因中小商I銀行在利率風(fēng)險(xiǎn)管理的能力與技術(shù)方面的劣勢，會(huì)使其風(fēng)險(xiǎn)管理壓力加大。其次是，操作風(fēng)險(xiǎn)以及信用風(fēng)險(xiǎn)的管理難度加大，對于中小商業(yè)銀行，為了增強(qiáng)競爭力，若過于追求短期的收益卻缺乏相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力，很可能使中小商業(yè)銀行的不良貸款率提高，間接地埋下了信用風(fēng)險(xiǎn)的隱患，使其增加操作風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)的管理難度。

4 中小商業(yè)銀行面臨的機(jī)遇分析：

（1）利率市場化利于銀行公平競爭

利率市場化給了國內(nèi)商業(yè)銀行全面競爭的價(jià)格手段，形成一個(gè)優(yōu)勝劣汰機(jī)制，來保護(hù)和維持國內(nèi)商業(yè)銀行間的公平競爭。

（2）利率市場化利于銀行業(yè)的金融創(chuàng)新

利率市場化強(qiáng)調(diào)了利率風(fēng)險(xiǎn)的重要性，一些以規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)為主要目的的金融衍生產(chǎn)品的創(chuàng)新從此有了施展的地方。一方面，利率風(fēng)險(xiǎn)會(huì)使商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大，另外商業(yè)銀行的競爭壓力也會(huì)增大，這會(huì)給商業(yè)銀行金融施壓；另一方面，金融產(chǎn)品定價(jià)自的加大為商業(yè)銀行的金融創(chuàng)新創(chuàng)造了機(jī)會(huì)。

（3）利率市場化利于銀行業(yè)客戶結(jié)構(gòu)的優(yōu)化

利率市場化的推進(jìn)，使商業(yè)銀行開始關(guān)注貸款市場的發(fā)展趨勢，通過了解客戶與銀行業(yè)務(wù)往來可能獲得的盈利，客戶的資質(zhì)狀況，和銀行為其提供貸款所需的成本，包括資金，違約成本、管理費(fèi)用等，最終確定不同的利率水平。達(dá)到在吸引優(yōu)質(zhì)客戶的同時(shí)也能對風(fēng)險(xiǎn)較大的客戶給予更高的利率作為風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，優(yōu)化銀行客戶結(jié)構(gòu)的目的。

5 中小商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)分析：

（1）傳統(tǒng)的利益格局被打破

利率管制使傳統(tǒng)銀行業(yè)可保持高盈利，商業(yè)銀行，尤其是國有銀行就可以獲得高額利潤。但是利率市場化將要破除這種利率管制以及金融資源的行政配置權(quán)，以至于使金融機(jī)構(gòu)存貸款的競爭擴(kuò)大，特別是金融行業(yè)不斷降低準(zhǔn)入門檻，，村鎮(zhèn)銀行、小額信貸公司、民營銀行就會(huì)大量涌現(xiàn)，以至于這些嚴(yán)重依賴地方經(jīng)濟(jì)和存貸差收入的中小銀行面臨巨大挑戰(zhàn)。

（2）經(jīng)營模式被改變，利差收入減少。

利率市場化后，融資成本的增加導(dǎo)致了中小銀行存款利息支出的增加。另外，中小銀行間爭奪客戶相競爭，會(huì)形成的較低貸款利率，減少貸款的利率收入，無疑會(huì)使中小銀行遭受打擊，甚至?xí)偈蛊飘a(chǎn)。

（3）管理利率風(fēng)險(xiǎn)難度加大。

利率市場化使中小商業(yè)銀行面臨更多的利率風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)。利率管制下的利率波動(dòng)范圍小，幅度限制，對利率風(fēng)險(xiǎn)管理能力相對差一點(diǎn)的中小銀行有利。但利率市場化之后，利率波動(dòng)的頻率增強(qiáng)，幅度急劇加大，而中小銀行的管理利率風(fēng)險(xiǎn)能力較差，不具有大型商業(yè)銀行完善的利率波動(dòng)預(yù)測能力，必然會(huì)導(dǎo)致中小銀行面臨更大的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，阻礙中小銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。

通過swot分析，我們可以得到結(jié)論，利率市場化對中小銀行有利有弊，有機(jī)遇也有挑戰(zhàn)。雖然中小銀行資產(chǎn)規(guī)模小，傳統(tǒng)業(yè)務(wù)競爭力弱，中間業(yè)務(wù)相對落后，利率風(fēng)險(xiǎn)管理能力有待加強(qiáng)。但同時(shí)，可以利用自身的信息成本，交易成本，監(jiān)督成本優(yōu)勢抓住機(jī)遇擴(kuò)大自主經(jīng)營權(quán)，加大核心競爭力，進(jìn)行金融創(chuàng)新，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理。

6 中小商業(yè)銀行應(yīng)該采取的對策

（1）加強(qiáng)金融創(chuàng)新，提高產(chǎn)品競爭力

現(xiàn)在我國中小商業(yè)銀行的金融產(chǎn)品同質(zhì)化嚴(yán)重，缺乏競爭力，難以與大型商業(yè)銀行抗衡。應(yīng)該學(xué)習(xí)外國的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，挖掘潛在客戶。對不同的客戶，能夠針對性地介紹差異化的產(chǎn)品，提高配套化服務(wù)的質(zhì)量。

（2）拓展中間業(yè)務(wù)，豐富利潤來源

通過對中小商業(yè)銀行的分析，中小商業(yè)銀行必須轉(zhuǎn)變業(yè)務(wù)的重點(diǎn)，拓展中間業(yè)務(wù)，降低對利差收入的高依賴性。中間業(yè)務(wù)的技術(shù)含量高，成本低，專業(yè)化，附加值高，有利于應(yīng)對利率市場化對傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的沖擊。

（3）借助地方政府支持，爭取中小企業(yè)客戶群

小企業(yè)的融資具有資金規(guī)模小，頻率高，需求急，風(fēng)險(xiǎn)大的特點(diǎn)，而中小商業(yè)銀行具有組織機(jī)構(gòu)扁平化，地區(qū)集中，業(yè)務(wù)審批手續(xù)快的特點(diǎn)，可以更好地服務(wù)中小企業(yè)。

（4）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制，健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系

首先是中小商業(yè)銀行防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)不強(qiáng)，能力較差，應(yīng)該深入對利率風(fēng)險(xiǎn)的分析和把控。另外，防范手段單一，應(yīng)該學(xué)習(xí)和采用新的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的方法，持久期法或者VaR模型。利用適當(dāng)?shù)慕鹑诠ぞ撸M(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移，對沖和減少。

其次是風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)能力。為了推進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債管理，需要匹配風(fēng)險(xiǎn)和收入的關(guān)系，對金融產(chǎn)品合理地定價(jià)。

最后，是廣泛吸納優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)管理人才。高效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系離不開一支有能力的風(fēng)險(xiǎn)管理人才隊(duì)伍。

（5）同業(yè)合作，共同發(fā)展

中小銀行總體來說，資產(chǎn)規(guī)模小，市場份額占比低，所以，由實(shí)力強(qiáng)的銀行做牽頭行組成銀團(tuán)，或者利用兼并重組這些方式，來使經(jīng)營規(guī)模擴(kuò)大，資本實(shí)力增強(qiáng)，風(fēng)險(xiǎn)管理的能力提高。

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第9篇

摘 要：基于中國上市銀行四維多元化指標(biāo)的構(gòu)建和歸納，應(yīng)用動(dòng)態(tài)面板GMM模型對收入、地域、資產(chǎn)和非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)多元化與銀行風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系進(jìn)行實(shí)證研究發(fā)現(xiàn)：收入、資產(chǎn)和非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的多元化有助于降低銀行風(fēng)險(xiǎn)，且國有銀行獲得的多元化收益多于中小銀行；但在地域多元化方面，國有銀行的地域多元化反而可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)提高，而中小銀行的地域多元化則更有利于分散和降低風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)鍵詞： 上市銀行；多元化；銀行風(fēng)險(xiǎn)中圖分類號(hào)：F832.3

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A

文章編號(hào)：1003-7217（2016）05-0009-07一、引言隨著中國銀行業(yè)改革的不斷深化，利率市場化的推進(jìn)和銀行競爭的加劇，傳統(tǒng)的以存貸利差和特許經(jīng)營為基礎(chǔ)、以關(guān)系業(yè)務(wù)為主體的經(jīng)營模式已經(jīng)面臨著越來越多的挑戰(zhàn)。拓展非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，拓寬收入渠道，提高多元化水平成為許多商業(yè)銀行的選擇，以此應(yīng)對更加激烈的市場競爭，增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。金融控股公司的興起、中間業(yè)務(wù)收入的拓展、跨地區(qū)分支機(jī)構(gòu)的設(shè)立都標(biāo)志著中國商業(yè)銀行多元化策略的持續(xù)推行。根據(jù)投資組合理論，當(dāng)備選資產(chǎn)不完全相關(guān)時(shí)，多元化的分散投資策略可以有效降低組合資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。在多元化的相關(guān)文獻(xiàn)中，大多數(shù)學(xué)者側(cè)重于多元化與績效之間的關(guān)系研究，而對多元化策略的風(fēng)險(xiǎn)效應(yīng)分析相對較少。國外研究方面，存在多元化能夠降低風(fēng)險(xiǎn)的觀點(diǎn)：Allen and Jagtiani（2000）虛擬出一個(gè)全能型銀行，檢驗(yàn)了商業(yè)銀行進(jìn)入證券和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)后的風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)果顯示銀行控股公司在從事證券和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)后，總風(fēng)險(xiǎn)有所下降[1]。Chiorazzo et al（2008）認(rèn)為銀行的非利息收入與利息收入為負(fù)相關(guān)關(guān)系，通過不同類型的收入組合可以分散并降低銀行風(fēng)險(xiǎn)[2]。同時(shí)，也存在提高風(fēng)險(xiǎn)的觀點(diǎn)：DeYoung and Roland（2001）對美國大型商業(yè)銀行的手續(xù)費(fèi)收入活動(dòng)影響銀行盈利情況及其波動(dòng)性分析發(fā)現(xiàn)，比例不斷提高的手續(xù)費(fèi)收入活動(dòng)增加了銀行業(yè)總體收入的波動(dòng)性[3]；Stiroh（2004）和Stiroh and Rumble（2006）則認(rèn)為，商業(yè)銀行多元化會(huì)增加風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)主要來源于非利息收入的不確定性以及管理者對新領(lǐng)域經(jīng)營經(jīng)驗(yàn)的缺乏[4，5]；Lepetit et al（2008）對歐洲銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與業(yè)務(wù)多元化的關(guān)系研究表明，與以提供貸款為主的銀行相比，非利息收入活動(dòng)的擴(kuò)張?zhí)岣吡算y行業(yè)的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)[6]。在地域多元化方面，國外研究也存在不同的看法：Deng and Elyasiani（2008）對美國銀行控股公司的研究發(fā)現(xiàn)，地域多元化與銀行價(jià)值的提高和風(fēng)險(xiǎn)的下降正相關(guān)[7]；Brickley et al.（2003）認(rèn)為，地域多元化導(dǎo)致的分支機(jī)構(gòu)距離總部越遠(yuǎn)，高管人員對分行經(jīng)理的監(jiān)管就越困難，而缺乏監(jiān)管的分支機(jī)構(gòu)經(jīng)理人員由于經(jīng)驗(yàn)欠缺，在業(yè)績壓力下容易承擔(dān)過度風(fēng)險(xiǎn)[8]；Morgan and Samilik（2003）認(rèn)為美國銀行在國內(nèi)的地域多元化與更高的收益或更低的風(fēng)險(xiǎn)并沒有顯著的聯(lián)系[9]；Acharya et al.（2006）檢驗(yàn)了105家意大利銀行的多元化與收益及風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，發(fā)現(xiàn)地域多元化不必然帶來銀行收益的提高與風(fēng)險(xiǎn)的降低[10]；GarciaHerrero and Vazquez（2013）估計(jì)了銀行海外分支機(jī)構(gòu)對總行風(fēng)險(xiǎn)收益績效的貢獻(xiàn)，發(fā)現(xiàn)在平均水平上，銀行的海外分支機(jī)構(gòu)具有更高的盈利性，但同時(shí)也承擔(dān)了更高的風(fēng)險(xiǎn)，尤其在新興市場國家更為顯著[11]。此外，作為銀行多元化的另一個(gè)分析視角，信貸資產(chǎn)的行業(yè)多元化同樣引起了學(xué)者的關(guān)注：Acharya et al.（2006）的研究發(fā)現(xiàn)，信貸資產(chǎn)多元化既降低了銀行的收益又提高了貸款組合的風(fēng)險(xiǎn)[10]；Kamp et al.（2006）則謹(jǐn)慎支持了信貸資產(chǎn)的行業(yè)多元化對銀行風(fēng)險(xiǎn)收益特征的貢獻(xiàn)[12]；Tabak et al.（2011）調(diào)查了巴西銀行業(yè)的信貸組合集中度對風(fēng)險(xiǎn)和收益的影響，發(fā)現(xiàn)信貸組合集中化提升了銀行的收益，并且降低了違約風(fēng)險(xiǎn)，而且在國際金融危機(jī)特別是雷曼兄弟銀行破產(chǎn)之后，銀行信貸組合集中化趨勢開始加快[13]。Jahn et al.（2013）對德國商業(yè)銀行的貸款行業(yè)多元化與信用風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系進(jìn)行了研究，結(jié)果顯示貸款集中于特定行業(yè)的銀行具有更低的信用風(fēng)險(xiǎn)；在貸款行業(yè)集中度高的銀行，信貸損失的標(biāo)準(zhǔn)差也相對較低[14]。在國內(nèi)研究中，大部分學(xué)者也并沒有形成比較一致的觀點(diǎn)。張鐵鑄（2004）的研究發(fā)現(xiàn)，銀行貸款的行業(yè)多元化一定程度上提高了銀行的盈利能力，但與銀行風(fēng)險(xiǎn)之間沒有顯著的相關(guān)關(guān)系[15]。范香梅、邱兆祥和張曉云（2010）的研究發(fā)現(xiàn)：地域多元化有助于提高大型商業(yè)銀行的收益并降低風(fēng)險(xiǎn)，但是對中小銀行存在不利影響[16]。張雪蘭（2011）的研究表明，我國銀行收入多元化與風(fēng)險(xiǎn)之間并不存在必然的聯(lián)系[17]。周開國和李琳（2011）也證實(shí)了中國商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)多元化與銀行風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系并不顯著[18]。劉孟飛、張曉嵐和張超（2012）的研究發(fā)現(xiàn)，我國商業(yè)銀行多元化業(yè)務(wù)并不能顯著降低風(fēng)險(xiǎn)，但是產(chǎn)權(quán)改革等治理機(jī)制對風(fēng)險(xiǎn)降低的影響比較明顯[19]。黃國妍（2015）的研究發(fā)現(xiàn)，收入多元化有助于降低銀行的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，但非利息收入份額的提高會(huì)增加營業(yè)收入的波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)[20]。綜上可見，在銀行多元化問題的研究中，多數(shù)學(xué)者集中研究銀行的收入結(jié)構(gòu)多元化對風(fēng)險(xiǎn)的影響，而對地域、資產(chǎn)和非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)多元化的研究相對較少。為此，本文擬從商業(yè)銀行多元化的四個(gè)維度出發(fā)，分別對收入多元化、地域多元化、資產(chǎn)多元化和非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)多元化與銀行風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系進(jìn)行實(shí)證研究，并區(qū)分上市銀行全樣本、國有控股銀行、股份制銀行和城商行三類對象分別進(jìn)行面板數(shù)據(jù)回歸，以期全面說明不同維度的多元化對銀行風(fēng)險(xiǎn)的影響，并且充分考慮不同類型銀行的區(qū)別。二、研究設(shè)計(jì)（一）樣本數(shù)據(jù)來源考慮到數(shù)據(jù)的可得性，選取在滬深A(yù)股市場中上市的16家商業(yè)銀行做為研究對象，時(shí)間跨度為2007～2014年，由于中國農(nóng)業(yè)銀行和光大銀行于2010年上市，所以剔除掉這兩家銀行在2007～2009年的數(shù)據(jù)，構(gòu)成包含122個(gè)觀察值的非平衡面板數(shù)據(jù)。數(shù)據(jù)來源主要為國泰安數(shù)據(jù)庫、中國金融年鑒和各銀行年報(bào)等。（二）變量選取1.多元化的界定①[17]。財(cái)經(jīng)理論與實(shí)踐（雙月刊）2016年第5期2016年第5期（總第203期）宋清華，宋一程等：多元化能降低銀行風(fēng)險(xiǎn)嗎？來自中國上市銀行的經(jīng)驗(yàn)證據(jù)（1）收入多元化。借鑒Stiroh and Rumble （2006）[5]構(gòu)建收入多元化指數(shù)，將凈營業(yè)收入分為利息收入與非利息收入兩部分，該數(shù)值越大，收入多元化的程度也就越高：（2）地域多元化。借鑒Deng， Elyasiani， and Mao （2007）將存款作為地域多元化的測量方法[7]，而我國16家上市銀行的存款分布數(shù)據(jù)不全面，所以，將貸款分布作為地域多元化的指標(biāo)變量，測量跨區(qū)域之間的貸款分布，因此，地域多元化的測度可以表示為：（3）資產(chǎn)多元化。在商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額中，大部分的利息收入都來自于銀行的傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)，貸款占有最重要的位置，針對不同的貸款對象存在不同類型的貸款，包括工業(yè)、商業(yè)、房地產(chǎn)、農(nóng)業(yè)、金融部門和個(gè)人等貸款，因此，衡量跨行業(yè)的貸款分布作為資產(chǎn)多元化的測量方法：Asset_Div=1-∑i（LoaniTotal Loan）2（3）（4）非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)多元化。自2001年 《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》 出臺(tái)之后，商業(yè)銀行紛紛發(fā)展非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)包括信托、證券、保險(xiǎn)等金融產(chǎn)品的非利息業(yè)務(wù)，因此，運(yùn)用這些非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的多樣性來測量多元化：Act_Div=1-∑j（IncomejTotal Noninterest Income）2 （4）2.風(fēng)險(xiǎn)的度量。借鑒Laeven and Levine（2009）[23]，構(gòu)建Zscore用于衡量銀行的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，通常認(rèn)為Zscore本質(zhì)上代表了銀行的違約距離，其數(shù)值越大，則銀行的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)越小，穩(wěn)定性越高：ZScore=（ROA+E/A）/σROA（5）Zscore指標(biāo)的優(yōu)勢在于同時(shí)考慮了風(fēng)險(xiǎn)和收益，其中，ROA和σROA分別表示銀行總資產(chǎn)收益率及其標(biāo)準(zhǔn)差，E/A 表示銀行的資本資產(chǎn)比率。3.控制變量。選取的控制變量如表1所示。（三）模型設(shè)定根據(jù)投資組合理論，當(dāng)備選資產(chǎn)不完全相關(guān)時(shí)，通過分散投資可以降低風(fēng)險(xiǎn)，這體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生性。而風(fēng)險(xiǎn)性公司為了降低風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)通過多元化策略來實(shí)現(xiàn)目標(biāo)，即多元化也可能具有內(nèi)生性的特性。因此，考慮到克服變量的內(nèi)生性問題，選取動(dòng)態(tài)面板GMM估計(jì)方法，以提高估計(jì)的準(zhǔn)確性和有效性，模型設(shè)定如下：模型中，DIV代表Rev_Div、Geo_Div、Asset_Div和Act_Div多元化。Zscore衡量的是商業(yè)銀行的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，該數(shù)值越大則破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)越低。Zscorei，t-1表示被解釋變量的滯后一期，以體現(xiàn)銀行風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)性特征。模型的主要目標(biāo)在于測度不同維度的多元化對銀行風(fēng)險(xiǎn)的影響，系數(shù)β2的估計(jì)結(jié)果若為正值，則證明多元化有助于降低破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行穩(wěn)定性，符合投資組合理論的預(yù)期；反之，系數(shù)β2的估計(jì)結(jié)果若為負(fù)值，則證明該項(xiàng)多元化策略提高了銀行破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，而這可能與多元化導(dǎo)致的管理復(fù)雜度增加、信息不對稱、成本以及業(yè)務(wù)不確定性提高有關(guān)。控制變量借鑒了Saunders， Strock and Travlos（1990）的研究，包含銀行的資本比率、不良貸款比率、流動(dòng)比率，以控制這些因素對銀行破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的影響。另外，在中國上市銀行中，由于5家國有控股銀行在資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、網(wǎng)點(diǎn)分布等方面相比其余11家股份制銀行和城市商業(yè)銀行具有較為明顯的優(yōu)勢，故以下實(shí)證將研究對象分為全樣本、國有銀行和中小銀行三個(gè)類型，分別對應(yīng)16家上市銀行樣本總體、5家國有控股銀行和11家股份制銀行及城市商業(yè)銀行，通過對實(shí)證分析結(jié)果的對比來說明不同類型的商業(yè)銀行的多元化對自身風(fēng)險(xiǎn)的影響。三、實(shí)證結(jié)果分析（一）描述性統(tǒng)計(jì)為了充分體現(xiàn)不同類型上市銀行在多元化程度和風(fēng)險(xiǎn)水平上的差別，描述性統(tǒng)計(jì)分別對全樣本、國有銀行和中小銀行進(jìn)行分類呈現(xiàn)，結(jié)果如表2所示。

表2的全樣本數(shù)據(jù)、四維多元化的均值顯示出不對稱的特點(diǎn)，地域多元化和資產(chǎn)多元化的均值分別達(dá)到0.7190和0.8461，表明上市銀行整體在貸款資源的地域分布和行業(yè)分布上較為均衡，多元化程度較高。收入多元化和非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)多元化的均值分別為0.2660和0.3184，顯示上市銀行在非利息收入和非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)上多元化程度依然不高，利息收入和傳統(tǒng)業(yè)務(wù)仍然是上市銀行主要的收入來源和業(yè)務(wù)類型。Zscore均值為62.1150，表明上市銀行整體破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制較好，穩(wěn)定性水平較高。從控制變量來看，資本比率均值為0.0603，但最大值和最小值差距較大，顯示上市銀行在資本充足水平上差異明顯。不良貸款均值為0.0115，說明上市銀行整體信用風(fēng)險(xiǎn)控制較好，不良貸款水平不高，但最大值和最小值差距在10倍以上，也表明不同銀行在資產(chǎn)質(zhì)量和信用風(fēng)險(xiǎn)控制上仍有較大差距。流動(dòng)比率均值為0.4234，也體現(xiàn)出中國上市銀行整體而言流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制較好。從5家國有控股銀行（國有銀行）和11家股份制銀行和城市商業(yè)銀行（中小銀行）的對比來看，無論是均值還是中位數(shù)都顯示，國有銀行的收入多元化和地域多元化水平都明顯高于中小銀行，顯示出國有銀行長期以來在業(yè)務(wù)范圍和地域分布上的傳統(tǒng)優(yōu)勢。而在資產(chǎn)多元化方面，國有銀行的平均水平相比中小銀行只是略高，而且國有銀行在最大值上低于中小銀行，表明上市銀行的貸款行業(yè)分布已經(jīng)比較均衡，且國有銀行和中小銀行已經(jīng)差別不大。在非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)多元化方面，中小銀行已經(jīng)在平均水平上明顯高于國有銀行，顯示中小銀行的非利息業(yè)務(wù)發(fā)展更為均衡多元，而國有銀行的非利息業(yè)務(wù)則較為單一。從風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)對比來看，國有銀行的Zscore指標(biāo)在均值和中位數(shù)上均顯著高于中小銀行，表明國有銀行整體破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)低于中小銀行，穩(wěn)定性水平較高。在控制變量方面，國有銀行的資本比率整體高于中小銀行，但同時(shí)不良貸款率也高于中小銀行，表明國有銀行雖然資本充足水平高于中小銀行，但資產(chǎn)質(zhì)量和信用風(fēng)險(xiǎn)控制則弱于中小銀行。在流動(dòng)比率上國有銀行與中小銀行相比較低，表明國有銀行在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)上略高于中小銀行，也體現(xiàn)了國有銀行具有比中小銀行更高的流動(dòng)性創(chuàng)造。（二）實(shí)證結(jié)果表3～6分別報(bào)告了收入、地域、資產(chǎn)、非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)多元化與銀行風(fēng)險(xiǎn)模型的回歸結(jié)果。模型估計(jì)使用GMM（廣義矩）方法，sargan檢驗(yàn)和ar2檢驗(yàn)都顯示模型設(shè)定合理，不存在工具變量過度識(shí)別問題和序列相關(guān)問題。其中，銀行風(fēng)險(xiǎn)以Zscore指標(biāo)表示，Zscore滯后一期作為解釋變量以克服內(nèi)生性問題，并體現(xiàn)銀行風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)性特征。1.收入多元化的結(jié)果分析。表3報(bào)告了收入多元化下的模型回歸結(jié)果，顯示不論是上市銀行全樣本還是國有銀行和中小銀行兩大子樣本，收入多元化指標(biāo)都與Zscore顯著正相關(guān)，也即收入多元化可以有效地降低銀行的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，可以發(fā)現(xiàn)國有銀行的收入多元化對風(fēng)險(xiǎn)的影響效應(yīng)顯著大于中小銀行，表明上市銀行的收入多元化存在著比較明顯的規(guī)模效應(yīng)，也即規(guī)模較大的銀行擁有更多的資源和手段來通過收入結(jié)構(gòu)的多元化降低破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，提高穩(wěn)定性。長期以來，國有銀行在管理手段、客戶資源、技術(shù)引進(jìn)和創(chuàng)新推廣方面都在國內(nèi)銀行業(yè)占據(jù)明顯的領(lǐng)先地位，這為國有銀行相比中小銀行更高的收入多元化水平奠定了基礎(chǔ)，也賦予其更充分的風(fēng)險(xiǎn)分散效應(yīng)。此外，Zscore的滯后一期也與當(dāng)期值顯著正相關(guān)，證明銀行風(fēng)險(xiǎn)的持續(xù)性效應(yīng)不可忽視。從控制變量來看，資本比率與不良貸款率分別與破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)相關(guān)和正相關(guān)，與理論預(yù)期基本吻合。而流動(dòng)比率只在國有銀行的樣本下與Zscore顯著正相關(guān)，在全樣本和中小銀行樣本下與銀行風(fēng)險(xiǎn)并無顯著關(guān)系，這可能與國有銀行流動(dòng)比率較低有關(guān)，也即流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的降低更有助于提升國有銀行的穩(wěn)定性，降低破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。2.地域多元化的結(jié)果分析。表4報(bào)告了地域多元化下的模型回歸結(jié)果：對于國有銀行與中小銀行，地域多元化與破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系是相反的，國有銀行的地域多元化會(huì)顯著提高破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，而中小銀行的地域多元化會(huì)顯著降低破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，這一相反的結(jié)果可以從兩類銀行之間在地域多元化水平上的差異中找到原因。正如描述性統(tǒng)計(jì)所顯示的，國有銀行的地域多元化水平明顯高于中小銀行，這與國有銀行長期以來在全國范圍內(nèi)廣泛的網(wǎng)點(diǎn)分布和業(yè)務(wù)開展有關(guān)，也與中小銀行的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃布局有關(guān)。國有銀行傳統(tǒng)上負(fù)有財(cái)政資金調(diào)撥和支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的任務(wù)，在存貸款資金的地域分布上也許不能完全從自身利潤最大化的角度出發(fā)，而是需要兼顧維護(hù)宏觀經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定與支持國家重點(diǎn)項(xiàng)目和區(qū)域經(jīng)濟(jì)增長的目標(biāo)，因此，國有銀行的地域多元化水平可能并不是適合自身經(jīng)營績效和風(fēng)險(xiǎn)控制最優(yōu)化目標(biāo)的結(jié)果，而是多目標(biāo)權(quán)衡之下的結(jié)果。此外，國有銀行傳統(tǒng)上對國有企業(yè)客戶具有特殊偏好，而不同地域之間國有經(jīng)濟(jì)比重差異明顯，這一現(xiàn)象可能也是導(dǎo)致國有銀行地域多元化反而提高破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的原因。相比國有銀行，中小銀行設(shè)立時(shí)間較短，地域分布范圍更為集中，地域多元化程度尚在逐漸提高過程中，因此，通過貸款資源在不同地域之間的分配可以起到分散和降低銀行風(fēng)險(xiǎn)的目的。此外，中小銀行特別是股份制銀行由于自身股權(quán)結(jié)構(gòu)和公司治理機(jī)制的原因，受到政府部門干預(yù)較小，可以更多地從銀行利益最大化的角度出發(fā)，做出更加適合自身發(fā)展階段和特點(diǎn)的多元化策略，實(shí)現(xiàn)有效的風(fēng)險(xiǎn)控制。從控制變量來看，資本比率、不良貸款率和流動(dòng)比率對銀行破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的影響基本與收入多元化的回歸結(jié)果相似，也與理論預(yù)期相符合，可以認(rèn)為不同的多元化維度并沒有影響控制變量的作用方向和顯著性水平。3.資產(chǎn)多元化的結(jié)果分析。表5報(bào)告了資產(chǎn)多元化下的模型回歸結(jié)果，與收入多元化類似，資產(chǎn)多元化也能顯著降低銀行的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，提升銀行穩(wěn)定性。而從具體的銀行分類回歸結(jié)果來看，資產(chǎn)多元化對國有銀行風(fēng)險(xiǎn)的影響顯著高于中小銀行。本文的資產(chǎn)多元化指標(biāo)計(jì)算采用的是貸款的行業(yè)分布方法，國有銀行由于長期的客戶關(guān)系積累和豐富的產(chǎn)品線，對不同行業(yè)的信貸投放相比中小銀行更為均衡，因此，正如描述性統(tǒng)計(jì)所呈現(xiàn)的，國有銀行的資產(chǎn)多元化水平要略高于中小銀行。而不同行業(yè)的企業(yè)績效和信用狀況雖然受到宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)的廣泛影響，但同時(shí)也具有不同的行業(yè)特點(diǎn)，如傳統(tǒng)行業(yè)和新興行業(yè)可能在同一經(jīng)濟(jì)周期中表現(xiàn)出完全不同的發(fā)展趨勢，因此，資產(chǎn)多元化顯然有助于分散銀行貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)，提高銀行穩(wěn)定性。實(shí)證結(jié)果證明，國有銀行不僅在資產(chǎn)多元化水平上高于中小銀行，而且通過資產(chǎn)多元化實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)分散效應(yīng)也大于中小銀行，獲得了更多的多元化收益。控制變量方面，回歸結(jié)果仍然與理論預(yù)期大體一致。 4.非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)多元化的結(jié)果分析。表6報(bào)告了非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)多元化下的模型回歸結(jié)果，仍然與收入多元化、資產(chǎn)多元化的結(jié)果類似，非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)多元化同樣能有效地降低銀行的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，而且國有銀行從這一維度的多元化中同樣可以獲得更多的收益。根據(jù)描述性統(tǒng)計(jì)的結(jié)果，非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)多元化是唯一中小銀行占據(jù)優(yōu)勢的多元化維度，招商銀行、中信銀行等股份制商業(yè)銀行尤其在產(chǎn)品和業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面引領(lǐng)著行業(yè)的發(fā)展趨勢，而國有銀行在非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)方面雖然也在逐漸進(jìn)步，但業(yè)務(wù)靈活性和創(chuàng)新速度相比股份制商業(yè)銀行為代表的中小銀行仍有進(jìn)步空間。另一方面，國有銀行通過非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的創(chuàng)新和多元化發(fā)展，結(jié)合自身在規(guī)模、范圍、渠道等資源上的傳統(tǒng)優(yōu)勢，可以有效降低非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)收入的波動(dòng)性，提高抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，進(jìn)而降低整體破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。控制變量方面，資本比率和不良貸款率的回歸系數(shù)都與理論預(yù)期基本符合，而流動(dòng)比率的回歸系數(shù)均不再顯著，表明非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的多元化能在一定程度上提高商業(yè)銀行的流動(dòng)性，降低流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。與傳統(tǒng)的銀行存貸款業(yè)務(wù)不同，非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)以中間業(yè)務(wù)為主，可以實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)收入的快速周轉(zhuǎn)，提高資金周轉(zhuǎn)速度和流動(dòng)性水平，降低銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。因此，從這個(gè)角度來看，非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的多元化不僅有助于降低銀行的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，而且有助于提高銀行的流動(dòng)性水平，增強(qiáng)抵御流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力。（三）穩(wěn)健性檢驗(yàn)為了檢驗(yàn)研究結(jié)論的穩(wěn)定性，借鑒Lepetit et al.（2008）使用的夏普比率，采用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn)收益率RAROA和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整權(quán)益收益率RAROE來度量商業(yè)銀行單位風(fēng)險(xiǎn)的會(huì)計(jì)收益，計(jì)算方法如下：RAROA=ROA/σROA RAROE=ROE/σROERAROA與RAROE指標(biāo)綜合考慮了風(fēng)險(xiǎn)和收益，作為Zscore的替代指標(biāo)可以較好地度量銀行的盈利波動(dòng)性與風(fēng)險(xiǎn)特征。在分別使用以上兩個(gè)指標(biāo)作為銀行風(fēng)險(xiǎn)的變量之后，本文的研究結(jié)論仍然保持穩(wěn)健，即收入、資產(chǎn)和非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的多元化可以有助于降低銀行風(fēng)險(xiǎn)，且國有銀行獲得的多元化收益多于中小銀行。但在地域多元化方面，國有銀行的地域多元化反而可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)提高，而中小銀行的地域多元化則更有利于分散和控制風(fēng)險(xiǎn)。四、結(jié)論以上通過對中國上市銀行在收入、地域、資產(chǎn)和非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)四個(gè)維度的多元化指標(biāo)的構(gòu)建和歸納，發(fā)現(xiàn)國有銀行在收入和地域多元化方面相比中小銀行具有明顯優(yōu)勢，而在資產(chǎn)多元化方面只是略高于中小銀行，在體現(xiàn)創(chuàng)新速度的非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)多元化方面則顯著低于中小銀行。而后通過建立基于動(dòng)態(tài)面板數(shù)據(jù)的GMM（廣義矩）模型，對不同維度的多元化與銀行風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系進(jìn)行了實(shí)證研究，研究結(jié)果表明：收入、資產(chǎn)和非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)多元化與銀行的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)顯著負(fù)相關(guān)，而且國有銀行在這三個(gè)維度的多元化中獲得了更多的收益，具有更強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)分散效應(yīng)。在地域多元化方面，國有銀行的地域多元化策略提高了自身的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，而中小銀行的地域多元化策略則降低了自身的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，這可能與國有銀行長期以來在信貸資源的地域分配方面需要服從政府干預(yù)以及國有銀行對國有企業(yè)客戶的長期偏好有關(guān)。相比之下的中小銀行在經(jīng)營決策和資源配置方面的自主性較強(qiáng)，可以從銀行利益最大化的角度出發(fā)決定適合自身發(fā)展特點(diǎn)的地域多元化策略，并因此實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的分散和降低。在穩(wěn)健性檢驗(yàn)中，引入風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資產(chǎn)收益率RAROA和風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整權(quán)益收益率RAROE來度量商業(yè)銀行單位風(fēng)險(xiǎn)的會(huì)計(jì)收益，并作為Zscore的替代變量，最終發(fā)現(xiàn)研究結(jié)論仍然保持穩(wěn)健。本文的研究結(jié)論表明，中國上市銀行的多元化策略從整體而言顯著有利于分散和降低破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，其中國有銀行基于自身在多個(gè)領(lǐng)域的傳統(tǒng)優(yōu)勢從收入、資產(chǎn)和非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)多元化中收益更明顯。但在地域多元化方面，中小銀行獲得了顯著的風(fēng)險(xiǎn)分散效應(yīng)，而國有銀行則需要改善決策的獨(dú)立性和科學(xué)性。

注釋：①關(guān)于多元化的衡量方法，國內(nèi)研究較多運(yùn)用的是赫芬達(dá)爾指數(shù)，因此，本文選取赫芬達(dá)爾指數(shù)進(jìn)行多元化的測量，并分別從收入多元化、地域多元化、資產(chǎn)多元化和非傳統(tǒng)業(yè)務(wù)活動(dòng)多元化四個(gè)方面進(jìn)行衡量。參考文獻(xiàn)：[1]Allen L. and Jagtiani J. The risk effects of combining banking securities and insurance activities[J]. Journal of Economics and Business， 2000， 52 （6）： 485-497. [2]Chiorazzo V.， C. Milani and F. Salvini. Income diversification and bank performance：evidence from Italian banks[J]. Journal of Financial Services Research， 2008， 33（2）： 181-203.[3]DeYoung R. and Roland K.P. Product mix and earnings volatility at commercial banks evidence from a degree of total leverage model[J]. Journal of Financial Intermediation， 2001 ， 10 （1）： 54-84.[4]Stiroh K. J .Do community banks benefit from diversification？[J]. Journal of Financial Services Research， 2004， 25 （2）： 135-160.[5]Stiroh K.J. and Rumble A. The dark side of diversification the case of US financial holding companies[J].Journal of Banking and Finance， 2006， 30（8）： 31-61. [6]Lepetit L. Nys E. Rous P. and Tarazi A. Bank income structure and risk： an empirical analysis of European banks[J]. Journal of Banking and Finance， 2008， 32 （8）： 1452-1467.[7]范香梅，邱兆祥，張曉云. 我國中小銀行地域多元化風(fēng)險(xiǎn)與收益的實(shí)證分析[J].管理世界，2010，（10）：171-173.[8]張雪蘭. 收入多元化能降低銀行風(fēng)險(xiǎn)嗎？――基于中國銀行業(yè)（2001-2010）的實(shí)證研究[J].投資研究，2011，（12）：48-60.[9]周開國，李琳. 中國商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)多元化對銀行風(fēng)險(xiǎn)的影響[J].國際金融研究，2011，（5）：57-66. [10]劉孟飛，張曉嵐，張超. 我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)多元化、經(jīng)營績效與風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)性研究[J].國際金融研究，2012，（8）：59-69. [11]黃國妍.中國商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)多元化能夠分散銀行風(fēng)險(xiǎn)嗎？[J].金融經(jīng)濟(jì)學(xué)研究，2015，（11）：16-28.[12]Saiying Deng， Elyas Elyasiani and Jingyi Jia. Institutional ownership， diversification and riskiness of bank holding companies[J]. The Finance Review， 2013，（48）：385-415.[13]Deng.S.， E. Elyasiani， and C.X. Mao. Diversification and cost of debt of bank holding companies[J]. Journal of Banking and Finance， 2007， 31：2453-2473.[14]Laeven L. and Levine R. Bank governance， regulation and risk taking[J]. Journal of Financial Economics， 2009，（93）：259-275.[15]Lepetit L. Nys E. Rous P. and Tarazi A. Product diversification in the European banking industry：risk and loan pricing implications[R]. Working paper， 2005.[16]李明輝，劉莉亞，孫莎. 發(fā)展非利息業(yè)務(wù)對銀行有益嗎？――基于中國銀行業(yè)的實(shí)證分析[J].國際金融研究，2014，（11）：11-22.[17]黃雋，章艷紅. 商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)：規(guī)模和非利息收入――以美國為例[J].金融研究，2010，（6）：75-90.[18]劉莉亞，李明輝，孫莎，楊金強(qiáng). 中國銀行業(yè)凈息差與非利息收入的關(guān)系研究[J].經(jīng)濟(jì)研究，2014，（7）：110-124.[19]孫浦陽，靳一，張亮. 金融服務(wù)多樣化是否能改善銀行業(yè)績？――基于OECD359家銀行的實(shí)證研究[J].金融研究，2011，（11）：112-124.[20]張羽，李黎. 非利息收入有利于銀行降低風(fēng)險(xiǎn)嗎？――基于中國銀行業(yè)的數(shù)據(jù)[J].南開經(jīng)濟(jì)研究，2010，（4）：69-91.（責(zé)任編輯：寧曉青）