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第1篇

根據(jù)學校對本科生的畢業(yè)實習要求，我在山東省xx縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社進行了為期4周的畢業(yè)實習。畢業(yè)實習的目的是：接觸實際，了解社會，增強勞動觀點和社會主義事業(yè)心、責任感;學習業(yè)務(wù)知識和管理知識，鞏固所學理論，獲取本專業(yè)的實際知識，培養(yǎng)初步的實際工作能力和專業(yè)技能。具體要求

培養(yǎng)從事信用社前臺工作的業(yè)務(wù)能力。了解并熟悉儲蓄前臺人員的的日常業(yè)務(wù)和工作流程，學會進行工作。

理論聯(lián)系實際，學會運用所學的基礎(chǔ)理論、基本知識和基本技能去參與到具體的前臺工作中。

培養(yǎng)艱苦創(chuàng)業(yè)精神和社會責任感，形成熱愛專業(yè)、熱愛勞動的良好品德。

預(yù)演和準備就業(yè)。找出自身狀況與社會實際需要的差距，并在以后的學習期間及時補充相關(guān)知識，為求職與正式工作做好充分的知識、能力準備。

2實習時間

我于2009年2月1號到3月1號在山東省xx農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社進行了為期4周實習。

3實習單位

3.1單位地址與規(guī)模

山東省xx農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社位于沂水鎮(zhèn)南環(huán)路，法人高傳發(fā)，電話0539-2231240。xx農(nóng)村信用社擁有258名信合員工，轄12個信用社、1個營業(yè)部、73名客戶經(jīng)理，345個協(xié)貸站。

第2篇

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村信用合作社 合作銀行 轉(zhuǎn)型過程

農(nóng)村信用合作社是我國農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展過程中不可缺少的重要推動力量和服務(wù)機構(gòu)。農(nóng)村信用合作社作為農(nóng)民自主管理經(jīng)營的金融服務(wù)組織，在農(nóng)村社會生活當中發(fā)揮的作用是十分重要的。但是伴隨著我國農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化建設(shè)和城市化的不斷推進，農(nóng)村信用合作社轉(zhuǎn)變?yōu)楹献縻y行的重要性已經(jīng)日益凸顯。為了實現(xiàn)社會主義新農(nóng)村建設(shè)的總體布局，加快推進農(nóng)村信用合作社向合作銀行進行轉(zhuǎn)化具有很強的緊迫性和必要性。

農(nóng)村信用合作社轉(zhuǎn)型的起點

農(nóng)村信用合作社轉(zhuǎn)型的起點實際上就是我國國民經(jīng)濟發(fā)展和新農(nóng)村建設(shè)的需要，是對農(nóng)村金融服務(wù)工作提出的要求。

第一，農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的現(xiàn)實需要已經(jīng)對農(nóng)村的金融服務(wù)工作提出了改進負債業(yè)務(wù)，擴大資金融入渠道的要求。在以往的農(nóng)村信用合作社發(fā)展歷程當中，主要的資金來源是村民集資投入的股份。伴隨著我國農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的逐步推進，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)需要引進的技術(shù)設(shè)備逐步增多，農(nóng)民在擴大再生產(chǎn)的過程當中，希望能夠獲取更多的資金支持，而較少的村民集資顯然不能勝任這一要求。第二，農(nóng)村信用合作社的資產(chǎn)業(yè)務(wù)明顯具有規(guī)模狹小，盈利能力偏低的特征。由于以往農(nóng)村信用合作社的經(jīng)營范圍主要集中于鄉(xiāng)村，資金的貸方規(guī)模相對較小，因此盈利能力有限，不能夠為農(nóng)民提供更多的財產(chǎn)性收入和擴大再生產(chǎn)所必要的資金支持。第三，以往農(nóng)村信用合作社的經(jīng)營內(nèi)容顯得過于單一。農(nóng)民在獲得更多的收入之后往往希望通過一定的金融服務(wù)機構(gòu)獲取更多的金融服務(wù)，實現(xiàn)財產(chǎn)的保值增值，而傳統(tǒng)的農(nóng)村信用合作社往往不能提供這些服務(wù)。

農(nóng)村信用合作社的轉(zhuǎn)型路徑

經(jīng)過前文分析，當前農(nóng)村信用合作社轉(zhuǎn)型的起點是農(nóng)村信用合作社的業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍，不能夠滿足社會經(jīng)濟發(fā)展對資金需求和金融服務(wù)的需要。這一起點實際上也構(gòu)成了農(nóng)村信用合作社轉(zhuǎn)型的重要背景。農(nóng)村信用合作社轉(zhuǎn)型應(yīng)當根據(jù)經(jīng)濟社會發(fā)展的現(xiàn)實需要，形成符合廣大農(nóng)民利益與市場經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律的轉(zhuǎn)型路徑。

業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型過程。業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型應(yīng)當成為農(nóng)村信用合作社轉(zhuǎn)型的基本過程。業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型需要直接改變不能適應(yīng)市場需要的金融服務(wù)業(yè)務(wù)內(nèi)容，并開拓金融市場發(fā)展所需要的業(yè)務(wù)內(nèi)容。

首先，農(nóng)村信用合作社應(yīng)當努力拓寬融資渠道，在負債管理方面同現(xiàn)代銀行接軌。我國傳統(tǒng)的農(nóng)村信用合作社經(jīng)營管理過程當中，主要吸納所在鄉(xiāng)鎮(zhèn)的農(nóng)民的個人存款，這種負債業(yè)務(wù)管理模式明顯具有行政管理之下形成的條塊分割的特征和封閉性特征。轉(zhuǎn)型過程當中，應(yīng)當努力將農(nóng)村社會經(jīng)濟體系當中蓬勃發(fā)展的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和其他社會資本納入主要的負債業(yè)務(wù)來源，同時應(yīng)當努力提高合作銀行對非農(nóng)資本的吸納能力，保證轉(zhuǎn)型過程當中具有比較充足的資金來源。

其次，農(nóng)村信用合作社應(yīng)當努力開拓范圍更廣、形勢更加多樣的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。信用合作社轉(zhuǎn)型過程當中的資產(chǎn)投放業(yè)務(wù)改革，應(yīng)當著重突出農(nóng)村信用合作社原有的特色。根據(jù)我國農(nóng)產(chǎn)品大量進入市場，農(nóng)業(yè)市場化水平逐步提高的客觀現(xiàn)實，沿著農(nóng)產(chǎn)品進入市場的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈和農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈發(fā)展客戶，將資金沿著產(chǎn)業(yè)鏈逐步投向利潤更廣的非農(nóng)產(chǎn)業(yè)。在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化逐步加快的今天，農(nóng)產(chǎn)品逐漸走入市場而產(chǎn)生的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈和農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈，已經(jīng)逐步將農(nóng)村的生產(chǎn)經(jīng)營活動和城市的非農(nóng)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營結(jié)合起來，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的地域聯(lián)系將更加廣泛，因此合作銀行將擁有更加廣闊的資金貸放市場。

最后，合作銀行應(yīng)當擁有更加豐富的中間業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)的形成是社會經(jīng)濟發(fā)展對資金運營水平要求逐步提高的必然結(jié)果。當前農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化過程當中，越來越多的農(nóng)產(chǎn)品進入市場，農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展需要銀行和金融機構(gòu)在商業(yè)結(jié)算及生產(chǎn)經(jīng)營過程中的咨詢服務(wù)等環(huán)節(jié)，提供更多的支持。合作銀行應(yīng)當努力吸納更多的現(xiàn)代金融人才，為合作銀行開展中間業(yè)務(wù)提供強大的智力支持。

轉(zhuǎn)型過程中的管理體制改革。管理體制改革是農(nóng)村信用合作社向合作銀行轉(zhuǎn)化過程中要完成的核心工作之一。農(nóng)村信用合作社原本的管理制度往往受到行政力量的影響，而顯得相對僵化，服務(wù)內(nèi)容十分單一，在轉(zhuǎn)型過程當中，應(yīng)當努力形成良好的現(xiàn)代企業(yè)制度和治理結(jié)構(gòu)。

以公司制和股份制為核心的現(xiàn)代企業(yè)制度，在實踐過程當中具有明顯的優(yōu)越性。公司制企業(yè)具有法人主體、地位獨立、有限責任制度和管理體制科學的優(yōu)越性。這種優(yōu)越性直接影響企業(yè)的經(jīng)營效果。農(nóng)村信用合作社轉(zhuǎn)化成農(nóng)村合作銀行之后將面臨城市金融機構(gòu)的競爭，因此形成更加規(guī)范和科學的管理體系，可以提高合作銀行面對市場競爭時的生存能力和抗風險能力。

在農(nóng)村信用合作社構(gòu)建現(xiàn)代企業(yè)制度的過程當中，應(yīng)當首先明確自身的獨立法人地位，減少地方政府和其他社會力量對信用合作社的貸款經(jīng)營的干擾能力，保證新成立的合作銀行能夠獨立地開展業(yè)務(wù)，決定自己的經(jīng)營發(fā)展方向。同時，在建立合作銀行的過程中，應(yīng)當著重保證現(xiàn)代管理制度的建立和有效實施。現(xiàn)代企業(yè)管理制度具有監(jiān)督有力、管理科學的特征，現(xiàn)代企業(yè)制度在管理方面的一大突出特征就是所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離。企業(yè)的所有者掌握企業(yè)資金的所有權(quán)，但往往需要將資金的使用權(quán)和企業(yè)的經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)交給具有專業(yè)知識的管理人員，委托制度的形成是農(nóng)村信用合作社轉(zhuǎn)化為農(nóng)村合作銀行的重要步驟。

同時，應(yīng)當著重提高農(nóng)村合作銀行的公司治理能力，構(gòu)建比較完整的公司治理結(jié)構(gòu)。公司治理結(jié)構(gòu)的形成需要良好的監(jiān)督約束機制和員工激勵機制作為其基礎(chǔ)和基本內(nèi)容，員工尤其是管理人員的約束機制的建立，對于農(nóng)村信用合作社向合作銀行的轉(zhuǎn)化發(fā)展過程而言具有更加明顯的促進意義。約束機制的構(gòu)建主要體現(xiàn)于公司的監(jiān)督管理機制的建設(shè)，而員工的激勵機制在農(nóng)村信用合作社改革發(fā)展的過程當中，具有更加重要的影響力。我國農(nóng)村在經(jīng)濟社會發(fā)展水平、生活質(zhì)量等方面相對于城市而言明顯處于劣勢地位，這種劣勢地位最終將直接降低農(nóng)村信用合作社和轉(zhuǎn)型之后的農(nóng)村合作銀行對優(yōu)秀金融人才的吸引力，適當提高管理人員和金融業(yè)務(wù)人才的待遇將直接促進更多的金融人才流向農(nóng)村，進入農(nóng)村金融服務(wù)系統(tǒng)，為農(nóng)村信用合作社向農(nóng)村合作銀行的轉(zhuǎn)化提供更有力的人才和技術(shù)支持。

農(nóng)村合作銀行的構(gòu)建過程當中，應(yīng)當形成更加明晰的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，確保產(chǎn)權(quán)對公司經(jīng)營管理的資源配置和監(jiān)督約束機制能夠形成。目前的農(nóng)村信用合作社主要由村民集資入股形成，股權(quán)結(jié)構(gòu)相對單一，因此不存在難以進行管理和產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不清，所有者缺位等問題。但伴隨著合作銀行的建立，將形成比較復(fù)雜的股權(quán)結(jié)構(gòu)，不同所有者對經(jīng)營者的監(jiān)督和約束能力將受到考驗。農(nóng)村信用合作社的資金來源主要是農(nóng)民，農(nóng)民的抗風險能力相對較差，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的不穩(wěn)定又將直接影響我國農(nóng)村經(jīng)濟和國民經(jīng)濟的發(fā)展。因此產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的建設(shè)工作應(yīng)當在農(nóng)村信用合作社轉(zhuǎn)型過程當中得到更多的關(guān)注。

轉(zhuǎn)型過程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)

農(nóng)村信用合作社向合作銀行轉(zhuǎn)型的過程中，不僅僅需要遵循市場規(guī)律以及在此基礎(chǔ)之上形成的轉(zhuǎn)化路徑，還應(yīng)當努力把握其中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，將總體規(guī)劃落實到轉(zhuǎn)化的工作當中。

一方面，農(nóng)村信用合作社應(yīng)當嘗試引進更加先進的電子計算機設(shè)備，實現(xiàn)銀行管理的電子化和信息化。原本的農(nóng)村信用合作機構(gòu)的管理過程往往不具有規(guī)范的形式和方法，這不利于國家有關(guān)部門加強對金融機構(gòu)的監(jiān)管和了解相應(yīng)的信息，從而給制定相關(guān)政策帶來了很大不便。電子化的銀行管理能夠在提高工作效率的同時，提高財務(wù)工作和數(shù)據(jù)的透明化水平，同時更加迅捷的工作效率也能夠為合作銀行拓展業(yè)務(wù)，對金融活動的參與能力帶來更加直接的促進作用。

另一方面，應(yīng)當規(guī)范銀行的業(yè)務(wù)流程，保證銀行能夠在滿足客戶的各種需要的同時進行良好運轉(zhuǎn)。在業(yè)務(wù)流程的調(diào)整和改進過程當中，應(yīng)當改善以往農(nóng)村信用合作社只重視前臺服務(wù)，而缺乏比較良好的后臺管理的問題。后臺管理在銀行提供各種表外業(yè)務(wù)和加強管理能力方面，具有十分重大的促進意義。在繼續(xù)做好前臺服務(wù)工作的同時，應(yīng)當努力建設(shè)更加完備的后臺評估分析機構(gòu)和后勤保障機構(gòu)，評估分析機構(gòu)是銀行能夠提供可靠的諸如信用評估、風險管理和項目評估咨詢等中間業(yè)務(wù)的重要保證。此外，當前農(nóng)村信用合作社在建設(shè)相關(guān)金融服務(wù)機構(gòu)的過程當中往往缺乏相應(yīng)的機構(gòu)建設(shè)和人員配置，不改變這種運作內(nèi)容單一，服務(wù)環(huán)節(jié)欠缺的狀況，就不能真正將農(nóng)村合作銀行的建設(shè)落到實處。

結(jié)語

農(nóng)村信用合作社的轉(zhuǎn)型能夠更加直接地為我國金融服務(wù)業(yè)務(wù)的發(fā)展和完善提供有力支持，緩解我國國民經(jīng)濟發(fā)展過程當中由于金融服務(wù)機構(gòu)的數(shù)量有限問題而產(chǎn)生的對工業(yè)化和城鎮(zhèn)化的消極影響。合作社的轉(zhuǎn)型和合作銀行的建設(shè)需要根據(jù)市場經(jīng)濟發(fā)展的基本規(guī)律，立足農(nóng)村金融發(fā)展的實際情況，沿著科學的轉(zhuǎn)軌路徑，抓住工作的重點來實現(xiàn)。

第3篇

一、深化農(nóng)村信用合作社改革的思路

考察國外一些成功的合作金融的改革與發(fā)展，在理論上出現(xiàn)了一些新的發(fā)展和變化，為我國農(nóng)村信用合作社的改革發(fā)展提供了很好的借鑒與啟示。一是經(jīng)營目標由不以盈利為目的轉(zhuǎn)向追求利潤最大化。隨著經(jīng)濟的快速發(fā)展和合作金融組織規(guī)模的不斷擴大，合作金融組織在更大的范圍和更廣闊的市場上參與競爭，為了在競爭中得以生存發(fā)展，合作金融組織必須注重效益，不斷提高盈利水平，表現(xiàn)出越來越強的追求盈利的傾向。合作金融組織的經(jīng)營目標逐漸由“不以盈利為目的”和“為社員服務(wù)”轉(zhuǎn)向“追求利潤最大化”。二是產(chǎn)權(quán)制度由合作制向股份合作制和股份制演化。在農(nóng)村合作金融組織成立之初，社員大都是個體農(nóng)民，而在現(xiàn)代的合作金融組織中，社員的范圍不斷擴大，股東可以是個人，也可以是社團組織；既可以是農(nóng)業(yè)經(jīng)營者，也可以是非農(nóng)業(yè)經(jīng)營者。三是政府通過退出投資逐步弱化對合作金融組織的控制。世界上許多國家和地區(qū)的信用社在開始成立之初，政府都給予了許多支持，包括稅收優(yōu)惠、財政補貼及政府投資入股等。這在當初農(nóng)民個人股份數(shù)額較小及信用社自發(fā)成立有困難的情況下，對于加快信用的成立與發(fā)展應(yīng)該說起了非常重要的作用。但政府作為投資人，尤其是作為控股的大股東，難以避免使信用社按照政府的意圖運作，從而對合作制的民主管理等原則形成扭曲。鑒于目前農(nóng)村信用合作社改革存在的主要問題及國外合作金融理論發(fā)展的啟示，本文認為深化我國農(nóng)村信用合作社改革，要在嚴格落實改革方案設(shè)計的資金支持政策等措施的同時調(diào)整改革的思路：在農(nóng)村信用合作社產(chǎn)權(quán)制度選擇上實施股份制的模式改革，放棄股份合作制的改革與合作制模式的規(guī)范（僅限于農(nóng)村信用合作社這一存量改革）；在農(nóng)村信用合作社股權(quán)結(jié)構(gòu)設(shè)置的規(guī)定上，進一步提高法人股的比例，引進合格的戰(zhàn)略投資者；在管理體制的改革上，地方政府逐步退出對農(nóng)村信用合作社的管理，重新定位省級聯(lián)社的行業(yè)管理職能；在農(nóng)村信用合作社功能定位上，實施功能再造改革，通過立法的形式將農(nóng)村信用合作社改革成為社區(qū)性銀行機構(gòu)；在農(nóng)村信用合作社的組織形式上，以聯(lián)社為單位組建地方性股份制商業(yè)銀行。按照這一改革思路，將農(nóng)村信用合作社改造成為法人治理結(jié)構(gòu)完善的股份制農(nóng)村商業(yè)銀行，并通過功能再造增強對“三農(nóng)”服務(wù)的支持。實際上，農(nóng)村信用合作社是否服務(wù)“三農(nóng)”，是農(nóng)村信用合作社的一個風險與收益權(quán)衡的結(jié)果，與產(chǎn)權(quán)制度模式和產(chǎn)權(quán)組織形式?jīng)]有必然的聯(lián)系，硬性的支農(nóng)服務(wù)要求不僅要支付較高的監(jiān)管成本，而且也未必能取得好的效果。因此，農(nóng)村信用合作社改革應(yīng)循著產(chǎn)權(quán)制度的股份制改革――實現(xiàn)法人治理結(jié)構(gòu)的完善和行業(yè)管理機制的轉(zhuǎn)換――實施增強服務(wù)“三農(nóng)”的功能改造的路徑推進。

二、農(nóng)村信用合作社改革深化的制度安排

農(nóng)村信用合作社的改革是一個制度變遷的過程，涉及到對既有制度安排的重新調(diào)整。按照本文確定的改革思路和改革目標，在肯定既有制度安排合理性的基礎(chǔ)上，重點是推進產(chǎn)權(quán)制度的改革和股權(quán)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，實施農(nóng)村信用合作社的功能再造，重新界定地方政府及省級聯(lián)社的職能定位，協(xié)調(diào)改革參與主體的行為選擇，推動農(nóng)村信用合作社改革的深化。

1.推進農(nóng)村信用合作社產(chǎn)權(quán)制度的股份制改革

產(chǎn)權(quán)制度改革不到位仍是本輪農(nóng)村信用合作社改革存在的主要問題，也是繼續(xù)深化農(nóng)村信用合作社改革的核心。通過前文分析，股份制在法人治理結(jié)構(gòu)的有效性上較股份合作制與合作制具有優(yōu)勢，農(nóng)村信用合作社產(chǎn)權(quán)制度的改革要進一步擴大股份制的范圍，加強所有者對經(jīng)營者的控制。

2.完善農(nóng)村信用合作社的法人治理機制

農(nóng)村信用合作社產(chǎn)權(quán)制度改革的一個重要內(nèi)容就是要實現(xiàn)法人治理結(jié)構(gòu)的完善。法人治理結(jié)構(gòu)不完善也是我國農(nóng)村信用合作社長期發(fā)展中存在的突出問題。在新一輪農(nóng)村信用合作社改革中，股權(quán)結(jié)構(gòu)設(shè)置規(guī)定的改革進一步擴大了投資主體，單個農(nóng)戶、個體戶、企業(yè)法人等各類經(jīng)濟主體都可以投資入股農(nóng)村信用合作社，有利于拓寬農(nóng)村信用合作社的股金來源渠道，充實農(nóng)村信用合作社的資本金。

3.實施農(nóng)村信用合作社功能再造的改革

在現(xiàn)有的制度安排下，農(nóng)村信用合作社的改革存在“去農(nóng)化”的強烈趨勢，盡管銀行監(jiān)管部門以行政管理的方式要求農(nóng)村信用合作社的信貸支農(nóng)必須保持一定的比例，但高效率服務(wù)“三農(nóng)”的目標難以實現(xiàn)。在農(nóng)村信用合作社改革深化的進程中，要進一步明確界定農(nóng)村信用合作社的職能定位。

4.重構(gòu)地方政府逐步退出的行業(yè)管理制度模式

既然管理體制改革后地方政府對農(nóng)村信用合作社的行政干預(yù)成為一種必然，實現(xiàn)農(nóng)村信用合作社獨立自主經(jīng)營的一個必然的改革就是弱化地方政府的干預(yù)。按照目前改革方案的設(shè)計，管理體制調(diào)整后由省級地方政府行使行業(yè)管理職責，主要是增強地方政府對農(nóng)村信用合作社發(fā)展和風險防范的責任，以此來約束地方政府對農(nóng)村信用合作社的干預(yù)。

5.嚴格落實中央政府資金支持激勵機制的措施

盡管資金支持的激勵機制設(shè)計存在缺陷，不能必然實現(xiàn)法人治理結(jié)構(gòu)的完善和經(jīng)營管理機制的轉(zhuǎn)換，但在改革中從嚴落實政策總比放松政策要求要好的多。在現(xiàn)有的改革思路和措施下，中央銀行要嚴格掌握專項票據(jù)兌付的考核標準，與監(jiān)管部門共同加大現(xiàn)場檢查力度，同時要加強對已兌付專項票據(jù)的農(nóng)村信用社的動態(tài)監(jiān)測，提高中央銀行對農(nóng)村信用合作社信息真實性的識別概率，盡可能地降低農(nóng)村信用合作社認為中央銀行會降低專項票據(jù)兌付考核標準或必定會兌付的預(yù)期，減弱農(nóng)村信用合作社作假的傾向，使農(nóng)村信用合作社通過深化改革努力達到專項中央銀行票據(jù)兌付的考核標準。

第4篇

經(jīng)過多年來的實踐，農(nóng)村信用社小額信貸無論從數(shù)量、影響程度還是機構(gòu)的合法性來看，已成為我國小額信貸的主流，代表和反映了我國小額信貸制度的總體特征。從制度績效來看，該信貸制度在一定程度上填補了農(nóng)村金融的空白，豐富了農(nóng)村信貸制度的內(nèi)容，對農(nóng)村金融資源的合理、有效配置起到了十分重要的作用。但是隨著農(nóng)村信用社小額信貸的發(fā)展，其風險也日益凸顯，嚴重影響了小額信貸業(yè)務(wù)的正常健康發(fā)展。因此，研究農(nóng)村信用社小額信貸風險的表現(xiàn)，構(gòu)建其防范對策，對化解農(nóng)村金融風險，確保金融和社會穩(wěn)定，解決扶貧與追求金融機構(gòu)自身可持續(xù)發(fā)展的矛盾，具有重要的現(xiàn)實意義。

一、農(nóng)村信用合作社經(jīng)營小額信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

1、農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融的主力軍。國有商業(yè)銀行大規(guī)模撤離縣及縣以下基層機構(gòu)，目前仍在農(nóng)村開展業(yè)務(wù)的國有銀行分支機構(gòu)寥寥無幾。隨著國有商業(yè)銀行從縣域基層以下撤退，農(nóng)村信用合作社成為分支機構(gòu)最多的農(nóng)村正規(guī)金融機構(gòu)、也是農(nóng)村正規(guī)金融機構(gòu)中唯一與農(nóng)業(yè)農(nóng)戶有直接業(yè)務(wù)往來的金融機構(gòu)。

二、農(nóng)村信用合作社小額信貸的風險表現(xiàn)

農(nóng)村信用合作社的小額信貸不但具有一般農(nóng)業(yè)貸款的風險（如自然風險、市場風險），而且由于其特殊性，具有一般農(nóng)業(yè)貸款不具備的風險。正是這些風險的存在，使得農(nóng)村信用合作社產(chǎn)生“惜貸”的行為。這些風險主要表現(xiàn)在以下幾個方面。

1、道德風險：

與其他貸款不同，小額信貸以其“無需提供貸款抵押”的特點，在一定程度上體現(xiàn)了扶貧功能，降低了抵押過程中所需的各種成本。但其缺陷是農(nóng)信社對“無需提供貸款抵押”要承擔一定的道德風險。道德風險因素主要來自兩個方面。從農(nóng)村信貸機構(gòu)方面看, 有的農(nóng)村信貸機構(gòu)內(nèi)部管理機制不完善，沒有形成對信貸人員行為的管制和激勵機制，有的農(nóng)村信貸機構(gòu)人員素質(zhì)低下，不能很好地處理小額信貸資金發(fā)放和收回過程中的調(diào)查、計劃、決策、信息處理和風險管理工作，這是導(dǎo)致道德風險的重要原因。從農(nóng)戶方面看，由于受小額信貸無抵押的影響，農(nóng)戶產(chǎn)生依賴思想。一部分農(nóng)民習慣性地認為,小額信貸是扶貧貸款，是“救濟款”，是不需要償還的或不要利息的政府貼息貸款，還款意識薄弱，抱著能拖就拖的心理。有少數(shù)農(nóng)戶從貸款一開始就無還貸念頭，存在惡意拖欠行為。由于居住集中，有些農(nóng)民會效仿自己的鄰居、親朋好友惡意拖欠貸款，甚至不理解主動還貸的行為。還有個別農(nóng)戶把借來的小額信用貸款轉(zhuǎn)手放高利貸以牟取不法利益。有的借用信用證、身份證，冒名借用小額信用貸款。有的“湊零為整”，最終使貸款集中于一家一戶。種種情況說明由農(nóng)戶所引發(fā)的道德風險不容忽視。

2、利率因素：

國際上成功小額貸款的存貸差要高達8%-15%左右。在中國，由于不需要建立新的金融組織來發(fā)放小額信貸，加之貸款的方式也較國外簡便，因此，成本可能比國外同類貸款低一些，但可能也需要5%-7%左右的利差。在目前農(nóng)村信用社資金成本在3.5%左右的情況下，貸款利率在8%-10%左右才能使項目自負盈虧。而從實際執(zhí)行結(jié)果看，我國絕大多數(shù)小額信貸項目執(zhí)行的都是低利率政策，都沒有從財務(wù)自立和可持續(xù)發(fā)展的角度制定一個合理的利率水平。在低利率的情況下，借貸者可能不注重貸款使用的效率，從而導(dǎo)致了高違約。另外，如果利率定得太低，雖對農(nóng)戶有利，卻易被非農(nóng)戶或其它部門分割搶占，引發(fā)各種腐敗現(xiàn)象。這樣，真正需要低息扶貧貸款的農(nóng)戶卻得不到貸款，而那些富裕農(nóng)戶、工商業(yè)者和政府干部反而能得到貸款。他們在獲得貸款后往往并不運用于生產(chǎn)經(jīng)營，按市場利率或灰色市場的高利率轉(zhuǎn)手貸出就能獲利。結(jié)果造成在低利率政策條件下，社會各階層都會出來爭奪這份資源，往往使貸款難以到達真正的貧困者手中，也使借款者難以產(chǎn)生精心經(jīng)營的壓力和動力。

3、信用評定制度不健全

小額信貸理論認為，農(nóng)信社貸款對象應(yīng)是具有一定還款能力和還款愿望的中低收入階層，我國目前對還款能力和還款愿望的評價是以農(nóng)戶信用等級高低為標準的。因此，農(nóng)戶信用等級評定的準確度與真實度成為決定還貸率高低的重要環(huán)節(jié)。而在實際操作中，由于信用檔案資料不夠準確及時，評級帶有盲目性；信用評價受多方干擾與影響，如村干部照顧關(guān)系評級，帶有明顯的偏向性，虛報數(shù)據(jù)和信用等級；評級缺乏復(fù)審，呈單一性。信用等級不準確，貸款額度核定不科學，甚至可能造成不夠條件獲得貸款的人也借此獲得貸款。一些地方政府、村委會在協(xié)助農(nóng)信社工作的過程中，認為信用的評定是一件有責無利的份外之事，還有些地方為了獲得“信用村（鎮(zhèn)）”的榮譽稱號，在信用評定工作中不嚴格把關(guān)，這給小額信貸埋下了極大的風險隱患。

三、農(nóng)村信用社小額信貸風險防范對策

1、建立和完善小額信貸的激勵機制

一是對農(nóng)戶的激勵。信用社可根據(jù)農(nóng)戶信用等級狀況和還款情況，建立動態(tài)的數(shù)據(jù)資料庫，對按時還款的農(nóng)戶給予更優(yōu)惠的服務(wù)。二是改變農(nóng)信社對信貸員的單一激勵機制，即由單一的負激勵轉(zhuǎn)變?yōu)檎摷顧C制并舉。目前，許多農(nóng)信社實行“三包”（包放、包收、包賠）制度，貸款損失由信貸員賠償，這雖然不失為強化風險管理的一種有效手段，但在實踐中由于信貸人員的責權(quán)利不對等，在很大程度上抹殺了信貸人員工作的積極性和創(chuàng)造性，最終導(dǎo)致小額信貸業(yè)務(wù)嚴重萎縮。因此，要進一步完善責權(quán)利相結(jié)合的考核制度，既要對信貸員實施一定的懲罰制度，又要實施獎勵制度，只有雙管齊下，才能保證較高的收貸率。三是對信用社的激勵。人民銀行對收貸率高的信用社應(yīng)給予一定的政策傾斜，如在分配制度上給予更大的靈活性，在再貸款的安排上給予更優(yōu)惠的條件等。

2、確定合理的小額信貸利率

要讓參與小額信貸的金融機構(gòu)贏利，這是這些金融機構(gòu)愿意擴大并持續(xù)提供小額信貸的根本保證。隨著我國金融改革的逐漸深入，銀行商業(yè)化的程度提高，一個不可回避的現(xiàn)實是如果農(nóng)村信用社在小額信貸項目中長期處于虧損狀態(tài)又得不到有關(guān)部門的補助，那么目前開展得轟轟烈烈的小額信貸工作就不可能持久，也不可能更大規(guī)模地深入發(fā)展下去。要使參與小額貸款的金融機構(gòu)賺錢，國際經(jīng)驗證明最關(guān)鍵的因素是利率的高低。小額信貸與銀行一般貸款的操作程序不同，有額度小、成本高的特點，因此較高的存貸差才能彌補操作成本。

這里似乎有一個悖論，一方面開展小額信貸的目的在于支持農(nóng)業(yè)、幫助弱勢群體，一方面又要收高利率，這里是否存在矛盾？首先，我們應(yīng)該指出農(nóng)村信用社的小額信貸是商業(yè)貸款，并不是政府的扶貧款，不虧損經(jīng)營是最起碼的

企業(yè)要求。其次，國內(nèi)外各種調(diào)查幾乎一致顯示，對于農(nóng)民來說，他們更關(guān)心的是能否借到錢，利率稍高一些是完全可以承受的。以3000元的小額信貸為例，高一個百分點的利率，借款者一年要多付出利息30元。這一個百分點對借款者來說不算什么，但對農(nóng)村信用社來說卻是關(guān)鍵所在。

3、建立有效的信用等級評價制度

農(nóng)戶個人信用是信用社發(fā)放小額信用貸款的依據(jù)，是控制信用社貸款風險的基本要求。第一，要進一步完善信用評級指標體系，統(tǒng)一操作規(guī)范，提高信用評級的層次和質(zhì)量，整體推進農(nóng)村的信用環(huán)境建設(shè)。第二，要加強與村委的聯(lián)系，村委會是信用社與農(nóng)戶之間建立信貸關(guān)系的橋梁和紐帶，當資金緊缺時可以幫助農(nóng)戶和信用社建立信貸聯(lián)系，為農(nóng)戶和信用社取得“雙贏”的效果做出貢獻。由于村“兩委”比農(nóng)信社信貸員更了解本村農(nóng)戶人品、經(jīng)營能力、經(jīng)濟收入狀況、信譽狀況等等，他們參與信用戶評定和授信額度核定，能有效防范不知情放貸風險。同時，由于信用戶評定和授信額度由農(nóng)信社、村“兩委”和村民代表等集體核定，并張榜公布，接受村民監(jiān)督，在操作程序上可以有效地防范信貸過程中的內(nèi)部道德風險和信息不清。第三，要加大信用等級評價的硬件投入，健全資料檔案，逐項認證審查核實，并且對農(nóng)戶的信用檔案實行電子化管理。農(nóng)戶資料要真實、全面、準確地反映農(nóng)戶實際情況。第四，要明確評級責任。農(nóng)戶的基本狀況及信用反映等由村組干部負責審查把關(guān)，并簽字負責，信用等級初評由信貸員負責，避免因不負責導(dǎo)致的評級不準確。第五，要嚴格按照評級標準，評定農(nóng)戶信用等級，對所有農(nóng)戶都采用統(tǒng)一的標準，以確保評級客觀公正。

第5篇

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村信用合作社 小額信貸 風險防范

經(jīng)過6 年的實踐，中國農(nóng)村信用社小額信貸無論從數(shù)量、影響程度還是機構(gòu)的合法性來看，已成為我國小額信貸的主流，代表和反映了我國小額信貸制度的總體特征。從制度績效來看，該信貸制度在一定程度上填補了農(nóng)村金融的空白，豐富了農(nóng)村信貸制度的內(nèi)容，對農(nóng)村金融資源的合理、有效配置起到了十分重要的作用。但是隨著中國農(nóng)村信用社小額信貸的發(fā)展，其風險也日益凸顯，嚴重影響了小額信貸業(yè)務(wù)的正常健康發(fā)展。因此，研究我國農(nóng)村信用社小額信貸風險的表現(xiàn)，構(gòu)建其防范對策，對化解農(nóng)村金融風險，確保金融和社會穩(wěn)定，解決扶貧與追求金融機構(gòu)自身可持續(xù)發(fā)展的矛盾，具有重要的現(xiàn)實意義。

一、中國農(nóng)村信用合作社經(jīng)營小額信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

1、中國農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融的主力軍

自1999年開始，國有銀行大規(guī)模撤離縣及縣以下基層機構(gòu)，目前仍在農(nóng)村開展業(yè)務(wù)的國有銀行分支機構(gòu)寥寥無幾。隨著國有商業(yè)銀行逐步從縣域經(jīng)濟以下撤退，中國農(nóng)村信用合作社成為分支機構(gòu)最多的農(nóng)村正規(guī)金融機構(gòu)、也是農(nóng)村正規(guī)金融機構(gòu)中唯一與農(nóng)業(yè)農(nóng)戶有直接業(yè)務(wù)往來的金融機構(gòu)。

從圖1中我們可以看到，從2000年開始，中國農(nóng)村信用社的農(nóng)業(yè)貸款占整個農(nóng)業(yè)貸款的比例不斷提高，到2004年達到了近50%，超過農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行成為主要的農(nóng)業(yè)資金來源，農(nóng)村信用社逐漸成為農(nóng)村金融的絕對主力軍。

2、農(nóng)信社的小額信貸比例不斷下降

針對如何解決農(nóng)村信貸的問題，農(nóng)村信用社借鑒國際通行的農(nóng)戶小額信貸的做法，于1999年、2000年相續(xù)制定了《農(nóng)信社農(nóng)戶小額信貸暫行辦法》，全面落實農(nóng)戶小額信貸。但從目前情況看，農(nóng)村信用社的小額信貸占信用社農(nóng)業(yè)貸款份額仍比較小，發(fā)放貸款的覆蓋面較小，農(nóng)業(yè)貸款的增長與農(nóng)戶小額信貸的增長還不成比例，農(nóng)戶小額信貸在有些年份甚至出現(xiàn)了下降，例如2004年農(nóng)村信用社發(fā)放小額貸款1678億，而2005年卻減少到1578億。

從圖2中可以看出，農(nóng)信社的小額信貸在農(nóng)業(yè)貸款中的比例逐漸下降，這與國際上其他成功國家小額信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展趨勢背道而馳。究其原因，隨著小額信貸在廣大農(nóng)村地區(qū)的廣泛開展，其風險也日漸暴露出來，絕大部分信用社貸款的回收率較低。因此，有些農(nóng)信社因畏懼風險而不愿向農(nóng)戶提供此類貸款，即便提供，也附加許多額外條件，大大降低了農(nóng)戶申請小額信貸的積極性。還有的農(nóng)信社干脆對小額信貸采取消極應(yīng)付的態(tài)度，農(nóng)民貸款難的問題仍然未得到改善，農(nóng)信社與農(nóng)民之間的信任與合作關(guān)系再次受到了嚴峻的考驗。

二、農(nóng)村信用合作社小額信貸的風險表現(xiàn)

農(nóng)村信用合作社的小額信貸不但具有一般農(nóng)業(yè)貸款的風險（如自然風險、市場風險），而且由于其特殊性，具有一般農(nóng)業(yè)貸款不具備的風險。正是這些風險的存在，使得農(nóng)村信用合作社產(chǎn)生“惜貸”的行為。這些風險主要表現(xiàn)在以下幾個方面。

1、道德風險

與其他貸款不同，小額信貸以其“無需提供貸款抵押”的特點，在一定程度上體現(xiàn)了扶貧功能，降低了抵押過程中所需的各種成本。但其缺陷是農(nóng)信社對“無需提供貸款抵押”要承擔一定的道德風險。道德風險因素主要來自兩個方面。從農(nóng)村信貸機構(gòu)方面看, 有的農(nóng)村信貸機構(gòu)內(nèi)部管理機制不完善，沒有形成對信貸人員行為的管制和激勵機制，有的農(nóng)村信貸機構(gòu)人員素質(zhì)低下，不能很好地處理小額信貸資金發(fā)放和收回過程中的調(diào)查、計劃、決策、信息處理和風險管理工作，這是導(dǎo)致道德風險的重要原因。從農(nóng)戶方面看，由于受小額信貸無抵押的影響，農(nóng)戶產(chǎn)生依賴思想。一部分農(nóng)民習慣性地認為,小額信貸是扶貧貸款，是“救濟款”，是不需要償還的或不要利息的政府貼息貸款，還款意識薄弱，抱著能拖就拖的心理。有少數(shù)農(nóng)戶從貸款一開始就無還貸念頭，存在惡意拖欠行為。由于居住集中，有些農(nóng)民會效仿自己的鄰居、親朋好友惡意拖欠貸款，甚至不理解主動還貸的行為。還有個別農(nóng)戶把借來的小額信用貸款轉(zhuǎn)手放高利貸以牟取不法利益。有的借用信用證、身份證，冒名借用小額信用貸款。有的“湊零為整”，最終使貸款集中于一家一戶。種種情況說明由農(nóng)戶所引發(fā)的道德風險不容忽視。

2、利率因素

國際上成功小額貸款的存貸差要高達8%-15%左右。在中國，由于不需要建立新的金融組織來發(fā)放小額信貸，加之貸款的方式也較國外簡便，因此，成本可能比國外同類貸款低一些，但可能也需要5%-7%左右的利差。在目前農(nóng)村信用社資金成本在3.5%左右的情況下，貸款利率在8%-10%左右才能使項目自負盈虧。而從實際執(zhí)行結(jié)果看，我國絕大多數(shù)小額信貸項目執(zhí)行的都是低利率政策，都沒有從財務(wù)自立和可持續(xù)發(fā)展的角度制定一個合理的利率水平。在低利率的情況下，借貸者可能不注重貸款使用的效率，從而導(dǎo)致了高違約。另外，如果利率定得太低，雖對農(nóng)戶有利，卻易被非農(nóng)戶或其它部門分割搶占，引發(fā)各種腐敗現(xiàn)象。這樣，真正需要低息扶貧貸款的農(nóng)戶卻得不到貸款，而那些富裕農(nóng)戶、工商業(yè)者和政府干部反而能得到貸款。他們在獲得貸款后往往并不運用于生產(chǎn)經(jīng)營，或者把錢存入銀行以獲取利息收入，或者只需按市場利率或灰色市場的高利率轉(zhuǎn)手貸出就能獲利。結(jié)果造成在低利率政策條件下，社會各階層都會出來爭奪這份資源，往往使貸款難以到達真正的貧困者手中，也使借款者難以產(chǎn)生精心經(jīng)營的壓力和動力。

3、信用評定制度不健全

小額信貸理論認為，農(nóng)信社貸款對象應(yīng)是具有一定還款能力和還款愿望的中低收入階層，我國目前對還款能力和還款愿望的評價是以農(nóng)戶信用等級高低為標準的。因此，農(nóng)戶信用等級評定的準確度與真實度成為決定還貸率高低的重要環(huán)節(jié)。而在實際操作中，由于信用檔案資料不夠準確及時，評級帶有盲目性；信用評價受多方干擾與影響，如村干部照顧關(guān)系評級，帶有明顯的偏向性，虛報數(shù)據(jù)和信用等級；評級缺乏復(fù)審，呈單一性。信用等級不準確，貸款額度核定不科學，甚至可能造成不夠條件獲得貸款的人也借此獲得貸款。一些地方政府、村委會在協(xié)助農(nóng)信社工作的過程中，認為信用的評定是一件有責無利的份外之事，還有些地方為了獲得“信用村（鎮(zhèn)）”的榮譽稱號，在信用評定工作中不嚴格把關(guān)，這給小額信貸埋下了極大的風險隱患。

三、農(nóng)村信用社小額信貸風險防范對策

1、建立和完善小額信貸的激勵機制

一是對農(nóng)戶的激勵。信用社可根據(jù)農(nóng)戶信用等級狀況和還款情況，建立動態(tài)的數(shù)據(jù)資料庫，對按時還款的農(nóng)戶給予更優(yōu)惠的服務(wù)。二是改變農(nóng)信社對信貸員的單一激勵機制，即由單一的負激勵轉(zhuǎn)變?yōu)檎摷顧C制并舉。目前，許多農(nóng)信社實行“三包”（包放、包收、包賠）制度，貸款損失由信貸員賠償，這雖然不失為強化風險管理的一種有效手段，但在實踐中由于信貸人員的責權(quán)利不對等，在很大程度上抹殺了信貸人員工作的積極性和創(chuàng)造性，最終導(dǎo)致小額信貸業(yè)務(wù)嚴重萎縮。因此，要進一步完善責權(quán)利相結(jié)合的考核制度，既要對信貸員實施一定的懲罰制度，又要實施獎勵制度，只有雙管齊下，才能保證較高的收貸率。三是對信用社的激勵。人民銀行對收貸率高的信用社應(yīng)給予一定的政策傾斜，如在分配制度上給予更大的靈活性，在再貸款的安排上給予更優(yōu)惠的條件等。

2、確定合理的小額信貸利率

要讓參與小額信貸的金融機構(gòu)贏利，這是這些金融機構(gòu)愿意擴大并持續(xù)提供小額信貸的根本保證。隨著我國金融改革的逐漸深入，銀行商業(yè)化的程度提高，一個不可回避的現(xiàn)實是如果農(nóng)村信用社在小額信貸項目中長期處于虧損狀態(tài)又得不到有關(guān)部門的補助，那么目前開展得轟轟烈烈的小額信貸工作就不可能持久，也不可能更大規(guī)模地深入發(fā)展下去。要使參與小額貸款的金融機構(gòu)賺錢，國際經(jīng)驗證明最關(guān)鍵的因素是利率的高低。小額信貸與銀行一般貸款的操作程序不同，有額度小、成本高的特點，因此較高的存貸差才能彌補操作成本。

這里似乎有一個悖論，一方面開展小額信貸的目的在于支持農(nóng)業(yè)、幫助弱勢群體，一方面又要收高利率，這里是否存在矛盾？首先，我們應(yīng)該指出農(nóng)村信用社的小額信貸是商業(yè)貸款，并不是政府的扶貧款，不虧損經(jīng)營是最起碼的商業(yè)要求。其次，國內(nèi)外各種調(diào)查幾乎一致顯示，對于農(nóng)民來說，他們更關(guān)心的是能否借到錢，利率稍高一些是完全可以承受的。以3000元的小額信貸為例，高一個百分點的利率，借款者一年要多付出利息30元。這一個百分點對借款者來說不算什么，但對農(nóng)村信用社來說卻是愿不愿意大規(guī)模開展小額信貸的關(guān)鍵所在。

3、建立有效的信用等級評價制度

農(nóng)戶個人信用是信用社發(fā)放小額信用貸款的依據(jù)，是控制信用社貸款風險的基本要求。第一，要進一步完善信用評級指標體系，統(tǒng)一操作規(guī)范，提高信用評級的層次和質(zhì)量，整體推進農(nóng)村的信用環(huán)境建設(shè)。第二，要加強與村委的聯(lián)系，村委會是信用社與農(nóng)戶之間建立信貸關(guān)系的橋梁和紐帶，當資金緊缺時可以幫助農(nóng)戶和信用社建立信貸聯(lián)系，為農(nóng)戶和信用社取得“雙贏”的效果做出貢獻。由于村“兩委”比農(nóng)信社信貸員更了解本村農(nóng)戶經(jīng)濟狀況，他們參與信用戶評定和授信額度核定，能有效防范不知情放貸風險。同時，由于信用戶評定和授信額度由農(nóng)信社、村“兩委”和村民代表等集體核定，并張榜公布，接受村民監(jiān)督，在操作程序上可以有效地防范信貸過程中的內(nèi)部道德風險和信息不對稱。第三，要加大信用等級評價的硬件投入，健全資料檔案，逐項認證審查核實，并且對農(nóng)戶的信用檔案實行電子化管理。農(nóng)戶資料要真實、全面、準確地反映農(nóng)戶實際情況。第四，要明確評級責任。農(nóng)戶的基本狀況及信用反映等由村組干部負責審查把關(guān)，并簽字負責，信用等級初評由信貸員負責，避免因不負責導(dǎo)致的評級不準確。第五，要嚴格按照評級標準，評定農(nóng)戶信用等級，對所有農(nóng)戶都采用統(tǒng)一的標準，以確保評級客觀公正。

四、結(jié)語

農(nóng)戶小額信用貸款是充分發(fā)揮農(nóng)村信用社服務(wù)“三農(nóng)”主力軍作用，真正體現(xiàn)“三個代表”重要思想的有效途徑，也是農(nóng)村信用社信貸管理方式的一項重大改革。近年來的實踐也充分證明，農(nóng)戶小額貸款對有效解決農(nóng)民貸款難、支持“三農(nóng)”經(jīng)濟發(fā)展及提高農(nóng)村信用社的經(jīng)營效益發(fā)揮著不可替代的作用，同時也存在多種風險。農(nóng)村信用社的小額貸款事業(yè)正在從起步階段向成長階段過渡，如果我們能夠正確引導(dǎo)，注意風險的防范，小額貸款必將在我國的扶貧事業(yè)中發(fā)揮更大的作用，從而進一步推動我國扶貧事業(yè)的發(fā)展。

（注：本文系國家社會科學基金項目資助，基金項目編號05CJL025。）

【參考文獻】

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[3] 楊喜孫、薛瑞鑫、葉華：農(nóng)村信用社小額信貸可持續(xù)發(fā)展面臨的問題及對策[J].農(nóng)村經(jīng)濟，2007（5）.

[4] 龐新軍、劉文朝、周振：我國小額信貸風險的產(chǎn)生及其防[J].西南農(nóng)業(yè)大學學報，2006（3）．

[5] 熊學萍、易法海：農(nóng)戶小額信貸風險:表現(xiàn)，成因與應(yīng)對策略[J].華東經(jīng)濟管理，2005（11）．

[6] 李強、楊蕊：農(nóng)戶小額信貸風險問題探討[J]．南方農(nóng)業(yè)，2007（1）.

[7] 湯敏：從國外經(jīng)驗看我國當前農(nóng)村信用社小額信貸的發(fā)展問題[J].中國審計，2003（8）.

第6篇

大家好，我演講的題目是“立足農(nóng)信、服務(wù)三農(nóng)”。

農(nóng)信，中國農(nóng)村信用合作社，從五十年代立社之初開始，農(nóng)信幾易其主，但無論在誰的領(lǐng)導(dǎo)下，土里生土里長的農(nóng)信支農(nóng)像幫親兄弟，堅持為農(nóng)服務(wù)路線始終不變.吸收居民手中零散余錢，積極支持國家建設(shè)，累積人民財富；發(fā)放不同額度貸款，解生活燃眉之急，興廠礦輝煌之峰。作為共和國建立后農(nóng)村推行的三大合作制的產(chǎn)物,唯有農(nóng)信挺過了幾十年的風風雨雨,一路走來,已成為農(nóng)村金融當之無愧的主力軍，1994年，改革春雷平地起，不斷發(fā)展壯大的農(nóng)信社終于走上了現(xiàn)代合作化道路，以獨立的姿態(tài)躋身于金融之林。摸索中，經(jīng)驗與智慧與日俱增，抵抗風險的能力不斷加大，有效地作到了合作雙贏。面對科學技術(shù)飛躍發(fā)展的新時代，農(nóng)信及時調(diào)整目光，順應(yīng)形勢:電腦儲蓄、聯(lián)網(wǎng)儲蓄、同城清算、縣轄匯兌、天地對接，不因我們立足農(nóng)村而落伍；服務(wù)，不因我們面對農(nóng)民而打折！****年，又一個改革的契機置于眼前，合作銀行之改，無疑是歷史對我們的一種認證。面對黨和國家負于的殷殷厚望，面對九億農(nóng)民兄弟給予的深深信任，我們農(nóng)信人一定會不辱使命與時俱進，為“城鄉(xiāng)一體化”“共建和諧社會”的歷史篇章再譜新歌！

在立足上，我們支農(nóng)；在服務(wù)上，我們以助農(nóng)為任。鈔幣，是冰冷無情，但傳遞鈔幣的手，卻可以是暖人心肺的。“手握手的承諾，心貼貼心的服務(wù)”，這絕不是一句簡單的標語教條的口號，這是幾代農(nóng)信人堅持不懈的服務(wù)理念。在我們****信用社的儲蓄專柜，有著一位特殊的客戶，她經(jīng)營著一個小型*****廠，加工****的產(chǎn)品，價格都在幾毛，于是就有了大量的零幣收入。生意進入旺季時，她隔三差五就攜包拎箱地出現(xiàn)在柜臺外。一千、兩千，金額不大，可那些皺皺巴巴的紙幣零零散散的硬幣所占的體積和所需的工作量卻大的驚人：分類、清點、整理、核對、入庫、上繳……常常是舊的未完新的又來。如果有時你來我們這里，看到靠墻的桌子圍滿了人，你千萬不要奇怪，那是加派的款車人員在協(xié)助整理破幣。

我們的努力沒白費，從她不斷增加的零幣數(shù)額上，從她節(jié)節(jié)攀升的帳面余額上，從她日漸光鮮的衣著上，我們都能感受到那種變化的欣喜。其實，通過我們的雙手，富足起來的何止是一人一戶？工廠里轟鳴的馬達、馬路上飛馳的汽車、大棚里沉甸甸的果實、圈里膘肥體壯的奶牛，和我們?nèi)諠u增加的業(yè)務(wù)筆數(shù)，日益上漲的存款余額，無不在訴說現(xiàn)今一片大好的形勢。

有了成績，我們自豪，但不能自傲，更該尋根究源，總結(jié)經(jīng)驗，去粗取精，把我們的光榮傳統(tǒng)發(fā)揚光大。農(nóng)信，做足了“農(nóng)”，更要做足“信”。我們掌管的錢，是一個人、一個家庭、一個廠礦企業(yè)的命脈與希望，無論存錢，還是貸款，他們交予我們的都是一份信任，而我們更要以誠信為根本，用好權(quán)，管好錢，做到無愧于社會，無愧于人民！

站在今天的這方農(nóng)信土地，我們?yōu)椤稗r(nóng)”而感動，因“信”而驕傲。追溯過去，再看今朝，信合經(jīng)過幾十年的風雨滄桑，幾代人的奮斗歷程，不僅令人感慨，令人振奮，更令所有信合人感到自豪。我們信合人頑強拼搏，始終本著為“三農(nóng)”服務(wù)的經(jīng)營宗旨和經(jīng)營方向不變，讓信合茁壯的成長起來。信合人不斷組織學習，不斷提高業(yè)務(wù)水平，組建了一支強大的高素質(zhì)的信合隊伍；提高服務(wù)質(zhì)量，贏得廣大顧客的信賴與支持；多方面的服務(wù)對象，大大推進了經(jīng)濟發(fā)展的新步伐，得到社會各界的關(guān)注和認可；真誠的承諾，積極宣傳，換來人們一片呼聲－－信用社是農(nóng)村金融的主力軍，信用社是農(nóng)民自己的銀行；業(yè)務(wù)電腦化管理，有效率、增效益，準確無誤的計算，令儲戶貸戶放心，經(jīng)過信合人堅持不懈的努力，顧客與信合人之間建成了互助互利的強大氛圍，只要不斷的努力，以奉獻信合為己任，信合的明天會更美好。

各位領(lǐng)導(dǎo)、各位評委，風潮洶涌，自當破浪；任重道遠，更需策馬加鞭。如果把信合事業(yè)比作海上航行的巨輪，那么，省聯(lián)社就是這艘巨輪的舵手，我們都是船上的船員，而科學發(fā)展觀則是遠方璀燦生輝的導(dǎo)航燈啊。我們有理由相信，有了燈塔的指引，有了舵手的領(lǐng)導(dǎo)，有了船員的協(xié)作，我們信合事業(yè)這艘巨輪必定能乘風破浪，昂首前行。

立足農(nóng)信，服務(wù)三農(nóng)，我們將交黨政以政治效益，交地方以社會效益，交人民以經(jīng)濟效益。

立足農(nóng)信，服務(wù)三農(nóng)，我們會使人民滿意，讓國家放心。

第7篇

一、基本情況、合作社各年發(fā)展情況。到6月底，我縣在工商部門登記注冊的各類農(nóng)民專業(yè)社29個，從登記時間上分：2009年登記的10個，占總數(shù)的35%，2008年登記的14個，占總數(shù)的48%，2009年登記的5個，占總數(shù)的17%。最早在工商登記的木蘭鄉(xiāng)煙草生產(chǎn)專業(yè)合作社，登記時間為2009年7月19日。

1、合作社在各產(chǎn)業(yè)中的分布情況。29個專業(yè)合作社中種植業(yè)方面13個（白蓮4個、煙草2個、果業(yè)4個、花生1個、紅薯1個、油茶1個），占總數(shù)的45%，養(yǎng)殖業(yè)方面12個（生豬養(yǎng)殖7個、蜂業(yè)3個、肉牛養(yǎng)殖1個、水產(chǎn)養(yǎng)殖1個），占總數(shù)的41%，農(nóng)機服務(wù)4個，占總數(shù)的14%。

2、合作社注冊資金情況。各類合作社共有注冊資金1055.85萬元，其中現(xiàn)金994.34萬元，實物折款62.79萬元，實物折款主要是4個農(nóng)機專業(yè)合作社。注冊資金最多的為華豐畜禽專業(yè)合作社，達300萬元，最少的為0.5萬元，平均36.40萬元。部分組織成員出資數(shù)額極少，難以開展經(jīng)營活動。

3、合作社社員規(guī)模情況。各類合作社目前共有社員832人，合作社平均成員為27名，30人以下組織共19個，占組織總數(shù)的65.5%，人數(shù)最多的組織為113人，贛江源蜂業(yè)合作社在08年是曾擁有社員人數(shù)為86人，目前成員減少很多。全縣合作社共有農(nóng)民成員815名，占成員總數(shù)的97.8%，非農(nóng)民社員17名。每個合作社農(nóng)民成員都在81%以上。

4、合作社章程制度建設(shè)情況。多數(shù)合作社參照示范章程，結(jié)合實際制定了本社章程和相關(guān)制度，如財務(wù)社務(wù)公開、股金管理、資金管理、盈余分配、生產(chǎn)資料供應(yīng)折讓、社員產(chǎn)品交售、開支審批、現(xiàn)金存款管理、財產(chǎn)物資管理、財務(wù)監(jiān)督、公文和檔案管理、學習培訓(xùn)等制度。章程制定程序比較規(guī)范的合作社占52%，章程內(nèi)容比較完善，切合實際的占44%，重視章程和制度在日常管理中的作用，執(zhí)行較好的占35%。

5、“三會”建設(shè)及民主管理情況。30人以上的組織（10個）三會組織健全，三會活動較正常，基本能做到大會2次/年、理事會1次/季、監(jiān)事會3次/年。理事會、監(jiān)事會配合較默契的不多。多數(shù)組織議事實行“一人一票”的表決權(quán)制度，實行附加表決制度組織暫時還沒有。民主管理做得較好的組織不多，有些組織理事會內(nèi)部較民主，但社員大會作用發(fā)揮不夠。

6、合作社服務(wù)情況。實行了信息、培訓(xùn)、技術(shù)指導(dǎo)、農(nóng)資供應(yīng)、產(chǎn)品銷售綜合服務(wù)的合作社19個，占總數(shù)的66%,實行單一服務(wù)，如加工或產(chǎn)品銷售的組織10個，占總數(shù)34%。服務(wù)內(nèi)容，有提供“九統(tǒng)一”（統(tǒng)一對外承攬生產(chǎn)訂單、統(tǒng)一按規(guī)劃要求組織生產(chǎn)、統(tǒng)一購進農(nóng)資、統(tǒng)一良種供應(yīng)、統(tǒng)一農(nóng)事安排、統(tǒng)一技術(shù)標準和培訓(xùn)、統(tǒng)一病蟲害防治、統(tǒng)一調(diào)劑勞力和大型生產(chǎn)用具、統(tǒng)一品牌和包裝）服務(wù)的，如煙草合作社所提供的服務(wù)；有提供“五統(tǒng)一”（統(tǒng)一供應(yīng)良種獸藥飼料、統(tǒng)一執(zhí)行無公害養(yǎng)殖技術(shù)標準、統(tǒng)一疫病防治和技術(shù)培訓(xùn)、統(tǒng)一品牌、統(tǒng)一銷售產(chǎn)品）服務(wù)的，如養(yǎng)殖類合作社；還有農(nóng)機專業(yè)合作社所提供的“五統(tǒng)一”服務(wù)（統(tǒng)一提供農(nóng)機配件、統(tǒng)一技術(shù)培訓(xùn)、統(tǒng)一承攬耕作事務(wù)、統(tǒng)一調(diào)配農(nóng)機耕作、統(tǒng)一耕作價格和結(jié)算）。服務(wù)效果較好的組織有12個，服務(wù)效果一般的11個，服務(wù)效果較差的6個。多數(shù)組織的服務(wù)，如木蘭的煙草合作社、珠坑的紅薯淀粉合作社、華豐畜禽合作社等較好地促進了成員的規(guī)模生產(chǎn)，大大降低了生產(chǎn)成本，有效提高了產(chǎn)品產(chǎn)量和品質(zhì)，大幅度提高了成員收入。

7、經(jīng)營及利潤分配原則情況。目前經(jīng)營收入達1000萬元以上的組織僅1個,多數(shù)經(jīng)營收入30萬元以下，市場獲利低。利潤分配多數(shù)組織按章程規(guī)定只提取了10%的公積金，沒有提取公益金的占多數(shù)。

8、財務(wù)管理情況。多數(shù)組織制定了財務(wù)管理制度，都有兼職的財會人員，均按農(nóng)業(yè)部制定的《農(nóng)民專業(yè)合作社會計核算辦法》進行記帳和核算。但財務(wù)報表不及時，報表質(zhì)量不高。

9、帶動農(nóng)戶情況。全縣合作社帶動農(nóng)戶7596戶，帶動方式以合同制、合作制方式為主。

二、好的做法近幾年我縣在發(fā)展農(nóng)民專業(yè)合作社方面采取了許多有力措施，好的做法歸納起來主要有以下幾點。

1、重視發(fā)揮農(nóng)民的源動作用，促進組織自我發(fā)展在發(fā)展農(nóng)民專業(yè)合作社過程中，我縣充分發(fā)揮農(nóng)民的主體作用，尊重農(nóng)民意愿和選擇，全面體現(xiàn)民辦、民管、民受益的辦社宗旨，緊緊依靠參與者的才智及市場資源，不強迫命令，不包辦代替，把專業(yè)合作社真正辦成多數(shù)社員說了算，多數(shù)社員得實惠的組織。為激活、保障農(nóng)民的主體作用，主要采取了以下有效措施：一是營造發(fā)揮農(nóng)民主體作用的良好環(huán)境。把合作組織知識宣傳列為新村抓點工作組的考核內(nèi)容，把合作組織知識培訓(xùn)作為新農(nóng)民培育的培訓(xùn)內(nèi)容，把參觀成功合作社列為對鄉(xiāng)鎮(zhèn)考核、對每個合作組織考評的重要內(nèi)容。近三年我縣一直重視組織參觀，采取縣鄉(xiāng)統(tǒng)一和各合作社自行組織參觀相結(jié)合的辦法參觀縣內(nèi)外好的合作組織，如，一直堅持的“萬名群眾看新村”活動，都把示范性合作組織列為活動的必看點，一些合作社還自行組織社員外地參觀。二是鼓勵農(nóng)民參與。如縣煙葉生產(chǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組三年來對驗收合格的煙草合作社每年給予30元/畝的扶持，其中15元/畝給予參加煙草合作社農(nóng)戶的生產(chǎn)補貼。三是在組織內(nèi)部建立參與管理的保障機制。指導(dǎo)合作組織建立了一系列的民主議事、民主決策、民主理財、民主監(jiān)督制度，明確了“三會”議事范圍和步驟、參與對象、議事規(guī)則等問題。有效保障了社員的知情權(quán)、決策權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)。四是開展合作組織優(yōu)秀負責人評選活動。通過這些措施激發(fā)農(nóng)民主體作用的發(fā)揮，實現(xiàn)了專業(yè)合作社自我管理、自我服務(wù)、自我約束、自我完善、自我發(fā)展。

2、重視發(fā)揮干部的拉動作用，促進組織全面發(fā)展充分發(fā)揮干部，特別是業(yè)務(wù)主管部門干部、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）村干部的作用，有利于推動專業(yè)合作社的全面發(fā)展。為此，我縣在抓好合作組織知識培訓(xùn)的基礎(chǔ)上，把發(fā)揮業(yè)務(wù)主管部門、技術(shù)服務(wù)部門和鄉(xiāng)村干部的作用作為抓好專業(yè)合作社建設(shè)的著力點：一是鼓勵技術(shù)服務(wù)部門干部牽頭辦好農(nóng)民專業(yè)合作社，辦得較好的專業(yè)合作社基本上有技術(shù)部門干部擔任合作社的理事長或監(jiān)事長，如珠坑鄉(xiāng)紅薯專業(yè)合作社負責人就是鄉(xiāng)農(nóng)技站退休的返聘人員、華豐畜禽專業(yè)合作社的理事長是縣獸醫(yī)站副站長。二是推行“2+1”幫扶模式，即一名縣、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）主要領(lǐng)導(dǎo)和一名業(yè)務(wù)骨干幫扶一個合作組織，把業(yè)務(wù)部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)新村辦熟悉合作組織業(yè)務(wù)的干部安排到合作組織中結(jié)對幫扶。要求幫扶干部當好“宣傳員”，把合作經(jīng)濟組織知識、政府扶持政策宣傳到合作組織中，宣傳到各村小組和農(nóng)村專業(yè)大戶中，增強農(nóng)戶參與的自覺性；要求干部當好“指導(dǎo)員”，在組建、股金設(shè)置、制度建設(shè)、內(nèi)部管理、經(jīng)營運作、利益分配、民主理財、民主管理、開展統(tǒng)一服務(wù)等方面給予精心指導(dǎo)，增強合作組織建設(shè)的規(guī)范性；要求干部當好“協(xié)調(diào)員”，協(xié)調(diào)各相關(guān)部門或組織，解決合作社在組建或運轉(zhuǎn)過程中的各種實際問題，如辦公場地、經(jīng)營人才、稅收減免、資金融資、品牌建設(shè)等問題，把優(yōu)惠政策不折不扣落到實處；要求干部當好“監(jiān)督員”，監(jiān)督合作組織合法經(jīng)營和資金的正確使用，維護其合法權(quán)益，杜絕侵占、擠占、挪用、平調(diào)合作經(jīng)濟組織財物的事件發(fā)生，對合作經(jīng)濟組織損害成員利益的錯誤行為予以糾正，增強組織運作的合法性；要求干部當好“服務(wù)員”，幫助合作經(jīng)濟組織分析預(yù)測市場，捕捉有效市場信息，拓展服務(wù)功能，降低經(jīng)營成本，開拓市場，樹立品牌，提高效益，增強組織經(jīng)濟實力和市場獲利能力，增強組織服務(wù)的高效性。三是充分發(fā)揮業(yè)務(wù)部門的指導(dǎo)服務(wù)作用。縣新組織建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組經(jīng)常會同小組成員單位專業(yè)人員深入組織精心指導(dǎo)，現(xiàn)場辦公，為合作組織解決困難。部門指導(dǎo)和干部的幫扶，有力的促進了合作組織全面發(fā)展，提升了合作組織質(zhì)量。

3、重視扶持政策的驅(qū)動作用，促進組織持續(xù)發(fā)展政府對合作社的扶持有助于推動合作社的發(fā)展，扶持力度大，農(nóng)戶參與組織的積極性就高，合作組織發(fā)展速度就快，組建的質(zhì)量就好。為促進合作組織持續(xù)快速發(fā)展，我縣進一步完善扶持政策，加大扶持力度，出臺了八項推動合作組織發(fā)展的扶持政策，如繼續(xù)從縣新農(nóng)村建設(shè)資金中切塊安排50萬元資金，用于支持合作社建設(shè)；免費為合作社辦理機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證；對合作社辦理農(nóng)產(chǎn)品運輸、檢疫證明實行減半收費；對已登記且有固定辦公經(jīng)營場所、有實際運作的合作社，給予3000元開辦補助經(jīng)費;被認定為縣級示范性組織的專業(yè)合作社，給予3萬元扶持資金；對新獲得省以上無公害農(nóng)產(chǎn)品基地、無公害食品、綠色食品、有機食品的專業(yè)合作社分別給予3000元、5000元、10000元、15000元的獎勵；對合作社優(yōu)先承擔項目實施，優(yōu)先安排用地指標，生產(chǎn)用電優(yōu)惠收費等等，這些政策的出臺和落實為合作社持續(xù)發(fā)展提供了保障。

4、重視示范培訓(xùn)的促動作用，促進組織規(guī)范發(fā)展一是抓示范帶動。把建設(shè)示范性合作經(jīng)濟組織列入了對鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直農(nóng)口單位的考核內(nèi)容，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)或相關(guān)單位年內(nèi)負責抓好一個達縣級標準的示范性組織建設(shè)，制定了《**縣縣級示范性農(nóng)民專業(yè)合作社認定標準》。要求每個組織高標準做到“十有”：有登記證書、有固定辦公和營業(yè)場所、有含該組織名稱的標牌、有單獨的銀行開戶帳號和組織公章、有必要的辦公培訓(xùn)經(jīng)營用具、有經(jīng)全體成員討論通過的章程和明確的服務(wù)職能、有規(guī)范運轉(zhuǎn)的三會機構(gòu)及辦事機構(gòu)、有完善的內(nèi)部管理制度、有財務(wù)賬簿和成員賬戶、有自已的商標品牌、有記錄完整的會議記錄薄。通過規(guī)范化建設(shè)，有效提高了專業(yè)合作社發(fā)展質(zhì)量。如**縣華豐畜禽專業(yè)合作社在較短的時間內(nèi)完善了組織的軟硬件設(shè)施，成功實現(xiàn)了與社員、生產(chǎn)投入品企業(yè)、產(chǎn)業(yè)化龍頭對接，全面開展統(tǒng)一服務(wù)，到6月底實現(xiàn)銷售收入1950萬元，利潤21萬元，起到了較好的示范帶動作用。二是抓培訓(xùn)促動。干部、農(nóng)村能人及農(nóng)戶對合作組織知識知曉程度直接影響合作組織發(fā)展，近三年我縣統(tǒng)一舉辦合作組織知識培訓(xùn)班6期，系統(tǒng)培訓(xùn)了干部、合作組織成員2000多人次。通過培訓(xùn)使他們掌握了業(yè)務(wù)知識，解決好農(nóng)民不懂合作組織為何物，干部不懂如何指導(dǎo)、服務(wù)合作組織建設(shè)，合作組織負責人不懂如何管理運營好組織等影響合作組織發(fā)展的突出問題。

5、重視督查考評的推動作用，促進組織平衡發(fā)展。針對我縣合作組織建設(shè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)與鄉(xiāng)鎮(zhèn)之間重視程度不一，發(fā)展不平衡，組織與組織之間進展不一樣的情況，我縣充分利用督查考評的手段促進鄉(xiāng)鎮(zhèn)之間，組織之間平衡發(fā)展。一是充實年終綜合獎評選條件，完善單項工作考評細則。對年終組建新經(jīng)濟組織不達標的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，不能參與綜合獎的評選。單項工作考評細則對年內(nèi)新組建的組織考評實行上半年與下半年區(qū)別計分，增加了對示范性組織建設(shè)及干部幫扶的考評內(nèi)容；二是定期調(diào)度和不定期開展督導(dǎo)。每次的全縣新農(nóng)村建設(shè)調(diào)度會及每次的新農(nóng)村建設(shè)綜合督查均有新組織建設(shè)情況通報。平時一般性督導(dǎo)側(cè)重于對每個組織在軟硬件建設(shè)及開展服務(wù)情況等方面的具體督導(dǎo)。這些措施較好地解決了在新農(nóng)村建設(shè)中鄉(xiāng)鎮(zhèn)對新組織建設(shè)重視不一，進展不一的問題。

三、存在的問題、一些合作社建社目的不純。有的合作社是基層為完成新農(nóng)村建設(shè)任務(wù)一手炮制出來的，目的是應(yīng)付新農(nóng)村建設(shè)檢查，有的是為了套取扶持資金，有的是養(yǎng)殖戶為了減免工商稅收和享受優(yōu)惠政策成立的。不純正的目的必然導(dǎo)致形式辦社，合作社起不到應(yīng)有的作用。

1、現(xiàn)有的專業(yè)合作社規(guī)模偏小。30人以下的組織占65%，經(jīng)營收入在50萬元以下的組織占多數(shù)，而且這些組織做大的希望渺茫，對市場的影響力極為有限，帶動社員增收的能力也不強。社員的出資數(shù)額小，有些合作社收購社員產(chǎn)品的資金都沒有，難以有效開展經(jīng)營活動。

2、農(nóng)民合作素質(zhì)低。加入專業(yè)合作社的意愿不強，小農(nóng)意識仍很嚴重，普遍缺乏大局意識，社員議事意見難以統(tǒng)一。一些不愿加入合作社的農(nóng)戶主要對合作社的管理不放心，怕麻煩。

3、合作社人才缺乏，嚴重影響組織活力。在農(nóng)村，具有公平公正、無私奉獻、甘愿為眾人服務(wù)的思想品德和兼具懂經(jīng)濟法規(guī)、熟悉市場規(guī)律、善經(jīng)營管理素質(zhì)的帶頭人少之又少。有些帶頭人有前者品德又沒后者能力，有后者才干又沒前者品德，致使多數(shù)合作組織缺乏活力。

4、合作社的民主建設(shè)需要進一步加強。章程、制度要進一步充實、完善，章程、制度管社的意識要進一步強化，“三會”議事要按章程規(guī)定進行。合作社資金（包括股金）管理要民主，資金運行要透明，利潤分配要合理和規(guī)范。

5、合作組織知識宣傳普及不夠，效果不佳。當前干部、群眾包括合作社成員對專業(yè)合作社知識的缺乏是影響專業(yè)合作社發(fā)展的重要因素之一。

四、工作建議、要搞好土地流轉(zhuǎn)和農(nóng)村勞動力轉(zhuǎn)移工作。實現(xiàn)土地向種養(yǎng)能手集中、向合作社集中，促進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的規(guī)模化生產(chǎn)，為加快專業(yè)合作社發(fā)展奠定堅實的產(chǎn)業(yè)基地和發(fā)展基礎(chǔ)。

1、把培訓(xùn)工作放到更加突出的位置。要把人員培訓(xùn)工作列入重要日程，多層次、多渠道、多形式地開展合作思想、合作原則、合作技巧、財務(wù)管理、信貸和投資等方面的培訓(xùn)工作。培養(yǎng)一批有合作思想、懂得如何指導(dǎo)服務(wù)組織發(fā)展的領(lǐng)導(dǎo)干部和具體管理合作組織的負責人，增強基層干部和合作組織有關(guān)人員的政策水平和業(yè)務(wù)能力。

2、進一步加強專業(yè)合作社的民主建設(shè)。規(guī)范重大事項民主決策程序，確保大多數(shù)人的利益。防止濫用民主、極端民主，貽誤時機，影響工作效率。防止負責人獨斷專行或理事會少數(shù)人說了算，以致決策失誤，損害多數(shù)人的利益。

第8篇

關(guān)鍵詞：信用社；信貸風險；應(yīng)對機制

在由農(nóng)業(yè)文明向工業(yè)文明過渡的歷程之中，我國也加快了城鎮(zhèn)化進程的腳步，傳統(tǒng)農(nóng)村的資源體系、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，人口分布均面臨著重新配置與規(guī)劃，伴隨著城鎮(zhèn)化體量和外延的不斷擴張、必然要求與之相匹配的金融服務(wù)體系提升整體的專業(yè)化程度，以應(yīng)對城鎮(zhèn)化變革下農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展過程中的需求和挑戰(zhàn)，助力農(nóng)村經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。農(nóng)村信用合作社作為擔負金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機構(gòu)，如何在城鎮(zhèn)化發(fā)展進程中發(fā)揮自身的傳統(tǒng)優(yōu)勢，擴展自身業(yè)務(wù)體系，同時降低業(yè)務(wù)擴展過程中引發(fā)的信貸風險，建立健全的風險應(yīng)對機制，成為左右農(nóng)村信用合作社未來發(fā)展的關(guān)鍵問題。

農(nóng)村信用合作社是由個人集資繳納股金和存款方式聯(lián)合組成的以互助為主要宗旨的農(nóng)村合作金融機構(gòu)，以互助、自助為目的，在社員中開展存款、放款及相關(guān)金融業(yè)務(wù)。信用社的建立與自然經(jīng)濟、小商品經(jīng)濟發(fā)展有著密切的聯(lián)系。由于傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟模式資金需求的季節(jié)性、零散性的特點，普通銀行貸款業(yè)務(wù)明顯“水土不服”，農(nóng)民很難得到銀行貸款的支持，農(nóng)村信用合作社則是以籌集農(nóng)村閑散資金，并根據(jù)農(nóng)民小額周轉(zhuǎn)的資金需求開展信貸業(yè)務(wù)，順應(yīng)生產(chǎn)和流通的發(fā)展來解決資本不足的困難，同時，組織和調(diào)節(jié)農(nóng)村基金，支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村綜合發(fā)展。伴隨著城鎮(zhèn)化的水平的不斷發(fā)展，及信貸規(guī)模的日益擴大，農(nóng)村信用合作社信貸業(yè)務(wù)中的信貸風險也日漸嚴峻，具體可總結(jié)為以下表現(xiàn)：

1.農(nóng)村信用合作社信貸抵押風險較高，農(nóng)村信用合作社的信貸客戶主要是農(nóng)村的普通農(nóng)戶及鄉(xiāng)鎮(zhèn)小微企業(yè)，貸款方式主要以信貸為主，貸款數(shù)額較少，相應(yīng)貸款抵押和質(zhì)押較少，辦理相關(guān)手續(xù)簡單，缺乏實質(zhì)性的風險保障。普通商業(yè)銀行基于防范信貸風險的考慮，信用貸款一般采用質(zhì)押和抵押作為擔保的貸款方式。農(nóng)村信用合作社的貸款客戶比較特殊，在貸款擔保方面往往采用客戶提供的農(nóng)產(chǎn)品作為擔保品以及其他農(nóng)戶的聯(lián)保，而作為抵押品的農(nóng)產(chǎn)品的收益情況及同一地區(qū)聯(lián)保農(nóng)戶的收益情況極易受到農(nóng)產(chǎn)品市場變化的直接影響，如爆發(fā)自然災(zāi)害迫使農(nóng)產(chǎn)品的收益受到影響，或者農(nóng)產(chǎn)品的價格受到供求關(guān)系影響，導(dǎo)致農(nóng)產(chǎn)品的滯銷或利潤受損，從而導(dǎo)致借款客戶遭受損失。甚至失去償還能力，增加農(nóng)村信用合作社的信貸業(yè)務(wù)風險。

2.農(nóng)村貸款客戶的信用狀況不容樂觀。傳統(tǒng)農(nóng)村的經(jīng)濟基礎(chǔ)較為薄弱，金融生態(tài)環(huán)境比較落后，農(nóng)村信用合作社的征信制度不完善，個人征信系統(tǒng)信息化建設(shè)滯后，造成信用合作社與信貸客戶之間的信息不對稱，使得本就相對分散的農(nóng)戶、企業(yè)與農(nóng)村信用合作社之間難以形成很好的信用互動機制。面對城鎮(zhèn)化發(fā)展中人口流動情況加劇，更使得這一問題更為突出。目前，各級農(nóng)村信用合作社之間的個人征信系統(tǒng)內(nèi)部互聯(lián)的軟件開發(fā)還不完善，依靠農(nóng)村信用社自身的技術(shù)力量來開發(fā)個人信用系統(tǒng)程序難度較大。農(nóng)村信用合作社征信體系建設(shè)的相對滯后與廣大農(nóng)村地區(qū)龐大的征信數(shù)據(jù)工作量之間存在較大反差，導(dǎo)致信貸業(yè)務(wù)表現(xiàn)中的力不從心，如不能確保信貸信息的真實性與準確性，那么勢必直接提升了信貸業(yè)務(wù)的風險系數(shù)。

3.農(nóng)村信用合作社不良貸款風險頗高。對當下農(nóng)村信用合作社的貸款規(guī)模進行分析，伴隨著信用社貸款額在不斷提高，不良貸款比例也水漲船高，資產(chǎn)質(zhì)量不實的問題較為突出。由于農(nóng)村信用合作社信用貸款的對象主要為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營者，其余種類的貸款客戶占比較少，客戶結(jié)構(gòu)較為單一，因為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的行業(yè)性風險導(dǎo)致貸款客戶的經(jīng)營風險轉(zhuǎn)化為信貸風險的比例較高。另外，在當前農(nóng)村信用合作社信貸業(yè)務(wù)管理過程中存在重視貸款發(fā)放而輕視貸款管理，重視貸款數(shù)量規(guī)模而輕視貸款質(zhì)量效益的現(xiàn)象，相關(guān)責任部門對于貸款發(fā)放之后的相關(guān)情況未能夠進行有效的跟蹤管理，逾期貸款的催收工作也未能真正落到實處，導(dǎo)致盲目擴大貸款規(guī)模，資產(chǎn)質(zhì)量降低，不良資產(chǎn)比例不斷攀升。其次在審批貸款環(huán)節(jié)，缺乏對借貸風險的全面評估和預(yù)警機制，對于貸款人員的個人信用情況、相關(guān)企業(yè)經(jīng)營狀況及管理能力未能夠給予充分考慮，大大增加了潛在的信貸風險系數(shù)。

4.農(nóng)村信用合作社內(nèi)部管理流程的執(zhí)行存在操作風險。基層信用社工作人員不嚴格按照內(nèi)部管理流程規(guī)范執(zhí)行，對相關(guān)法律法規(guī)未能夠充分了解，違規(guī)操作引發(fā)的信貸風險的案例屢見不鮮。甚至在信貸業(yè)務(wù)辦理過程中存在弄虛作假的問題，具體表現(xiàn)為農(nóng)村信用合作社工作人員對貸款申請人的資料審查不嚴格；或以非正式存蓄存款單的形式交付客戶，隨后其將自己挪為他用，收取儲戶存款不入賬。基層信用社工作人員的業(yè)務(wù)水平較低及崗位責任意識的淡薄成為直接影響信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量的重要問題。

農(nóng)村信用合作社在其信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展過程中所暴露出來的問題還應(yīng)該從其自身入手尋求適合自身業(yè)務(wù)特點的解決之道，考慮到其信貸業(yè)務(wù)中的特殊性以及由此引發(fā)的信貸風險，筆者認為可以從以下幾個方面入手尋求應(yīng)對機制。

1.轉(zhuǎn)變單一信貸模式探索新型信貸金融產(chǎn)品

現(xiàn)存農(nóng)村信用合作社信貸模式較為單一，無法滿足農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展變化所帶來的新要求，如果固守于傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)信貸服務(wù)需求，信貸客戶的產(chǎn)業(yè)類型較為集中，易受區(qū)域經(jīng)濟及自然災(zāi)害等因素的影響，不利于分散信貸風險，拓展信貸業(yè)務(wù)。應(yīng)該充分利用農(nóng)村信用合作社在農(nóng)村金融服務(wù)體系中的重要地位，以農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)市場發(fā)展規(guī)律為依據(jù)，結(jié)合相關(guān)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)幫扶政策，發(fā)揮其作為金融服務(wù)市場主體的主觀能動性和自主研發(fā)能力，鼓勵各級信用合作社根據(jù)各地農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的實際情況，開展全面的新型信貸金融產(chǎn)品研發(fā)工作。開發(fā)具有農(nóng)村金融特色的信貸產(chǎn)品，擴寬客戶渠道，轉(zhuǎn)變經(jīng)營方式，分散信貸風險的同時為農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)多樣化發(fā)展提供資金需求以及金融服務(wù)。

2.完善個人征信系統(tǒng)建設(shè)，從信貸源頭把控風險

農(nóng)村信用合作社通過個體工商戶貸款、小額信用貸款、個人貸款等多種信貸途徑迅速發(fā)展，信貸業(yè)務(wù)體量的增加及信貸群體多樣化的趨勢使得建設(shè)個人征信體系變得勢在必行。逐步完善農(nóng)村信用合作社個人征信系統(tǒng)，開展客戶信用信息登記及信用等級評定工作，將個人信用信息及相關(guān)評定納入客戶的經(jīng)濟檔案之中，對借款人的自然情況經(jīng)營狀況、過往信用狀況等個人征信情況進行詳細記載；并將相關(guān)征信信息通過網(wǎng)絡(luò)化、信息化的金融服務(wù)體系進行資源共享，加快信貸系統(tǒng)上線運行、全面啟動財務(wù)管理系統(tǒng)、資金運營系統(tǒng)、客戶關(guān)系管理系統(tǒng)、事后監(jiān)督系統(tǒng)建設(shè)，構(gòu)建金融服務(wù)體系，從而整體提升信貸信息的真實性和準確性，將信貸業(yè)務(wù)中的信用風險系數(shù)進一步降低。

3.加強信貸審批流程管理，完善內(nèi)部監(jiān)督機制

嚴格審查新增貸款人相關(guān)資格，落實有效抵押及擔保，實現(xiàn)審查制度對不良貸款的預(yù)警作用，從而實現(xiàn)信貸風險的控制。其次，完善貸款跟蹤管理，信貸部門負責人應(yīng)對貸款項目的運行情況進行不定期檢查，對可能存在的風險進行實時監(jiān)控。再次，應(yīng)落實貸款責任問責制度。相關(guān)貸款項目負責人簽訂貸款責任書，明確責任，防微杜漸，對已有不良貸款要執(zhí)行責任追究制度，杜絕權(quán)責分離，相互推諉的情況。最后，應(yīng)當在信貸項目決策中推行民主決策，科學決策，降低決策風險。

4.提升信貸業(yè)務(wù)人員專業(yè)水平及風險防范意識

農(nóng)村信用合作社應(yīng)注重自身人員業(yè)務(wù)水平及人才培養(yǎng)計劃，鼓勵相關(guān)業(yè)務(wù)人員深入研究農(nóng)村金融服務(wù)的特點，掌握相關(guān)法律法規(guī)及業(yè)務(wù)知識，提升專業(yè)化服務(wù)水平，適應(yīng)不斷提高的客戶服務(wù)要求，培養(yǎng)熟悉農(nóng)村金融信貸業(yè)務(wù)的專業(yè)化隊伍，網(wǎng)羅優(yōu)秀金融人才提升業(yè)務(wù)質(zhì)量，形成良性的人才培養(yǎng)機制。同時提升工作人員的風險防范意識，培養(yǎng)員工從工作細節(jié)入手，排查潛在的信貸漏洞，降低不良貸款比例，實現(xiàn)信貸工作中的風險防范。

結(jié)語：隨著現(xiàn)代城鎮(zhèn)化建設(shè)腳步的不斷加快，農(nóng)村金融服務(wù)體系必將面臨重大挑戰(zhàn)，農(nóng)村信用合作社能否在農(nóng)村金融服務(wù)體系中的謀求新的發(fā)展將取決于其信貸業(yè)務(wù)中的具體表現(xiàn)，擴展業(yè)務(wù)體量的同時應(yīng)對隨之而來的信貸風險制定科學的預(yù)警機制和制度層面的應(yīng)對措施，只有通過不懈的努力與探索才能真正實現(xiàn)農(nóng)村信用合作社作為農(nóng)村金融服務(wù)機構(gòu)所應(yīng)發(fā)揮的作用，助力我國農(nóng)村經(jīng)濟建設(shè)持續(xù)健康發(fā)展。

參考文獻：

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第9篇

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村信用合作社 合作社

產(chǎn)權(quán)關(guān)系問題。農(nóng)村信用合作社的社員以農(nóng)民為主。由于文化水平所限，大部分農(nóng)民對農(nóng)村信用合作社的運行模式以及管理模式了解不夠，也不會主動去關(guān)注金融方面的新聞以及動向。對于很多文化水平較低的社員來說自己能獲得多少利益是最直觀也是最讓他們關(guān)心的。其中還有大部分的農(nóng)民甚至不知道自己作為農(nóng)村信用合作社的社員所享有的權(quán)利，導(dǎo)致社員的產(chǎn)權(quán)一直無法明確。可以說農(nóng)村合作信用社在產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)方面的問題逐漸成為了扼制其發(fā)展的關(guān)鍵所在。

管理體制不完善。時代在變遷，而農(nóng)村信用合作社目前的法人治理結(jié)構(gòu)明顯已經(jīng)跟不上r代的潮流，無法符合現(xiàn)代企業(yè)制度的要求，這對于其盈利而言是極其不利的。而農(nóng)村信用合作社在目前也依舊沒有建立起決策，執(zhí)行，監(jiān)督三方面的相互制衡的機制，激勵措施和約束措施也不夠完善，同時每個雇員的分工也不是很明確。從自身方面來說，農(nóng)村信用合作社的社員中農(nóng)民占了很大的比例，但是與此同時大部分農(nóng)民對于金融知識的了解實在匱乏，無法成為農(nóng)村信用合作社未來發(fā)展的真正領(lǐng)導(dǎo)者。而從監(jiān)管方面來說，農(nóng)村信用合作社的集權(quán)相對來說較為嚴重，這也是缺乏相互制衡機制的一個重要表現(xiàn)。所以管理體制方面的問題也是其發(fā)展所避不開的一個話題。

歷史包袱沉重。為了使農(nóng)村信用合作社厘清在產(chǎn)權(quán)關(guān)系方面的問題，對于試點地區(qū)的農(nóng)村信用合作社，中央銀行通過發(fā)行相應(yīng)的專項央行票據(jù)來置換它的不良資產(chǎn)，并以此為基礎(chǔ)來緩解農(nóng)村信用合作社的多年虧損情況。而政府還對其減免了相應(yīng)的稅收來減輕它的包袱。大量的國家政策以及央行手段對于改善農(nóng)村信用合作社資產(chǎn)質(zhì)量和提高其盈利水平起到了不錯的效果。但是這樣的措施相對于農(nóng)村信用合作社這么多年來的問題而言也只是治標不治本，一些深層次的矛盾和問題依舊存在，農(nóng)村信用合作社的資產(chǎn)風險也沒有得到根本改善。從農(nóng)村信用合作社在之前多年的基礎(chǔ)不穩(wěn)固導(dǎo)致的歷史遺留問題上看，它的發(fā)展前景依舊不容樂觀。

貸款方式不合理。我國作為一個農(nóng)業(yè)人口逾九億的國度，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟是整個國家發(fā)展的關(guān)鍵所在。目前我國的市場環(huán)境下大部分農(nóng)民解決資金困難問題還是以農(nóng)村信用合作社貸款為主的。但是為了規(guī)避相應(yīng)風險也考慮到大部分農(nóng)民的償債能力，農(nóng)村信用合作社的貸款一般以小額貸款為主。且相對大城市大企業(yè)的貸款成本而言，農(nóng)民以及農(nóng)民企業(yè)向農(nóng)村信用合作社貸款的貸款成本相對更高。除此之外，很多地方的農(nóng)村信用合作社依舊存在著“借新還舊”的貸款方式，這種貸款方式是所有不良貸款中占比最高的，且不易發(fā)覺，存在著很大的風險。發(fā)生風險的情況首先可能是貸款方的資金實力不足，不符合放款條件，貸款到期后可能就會存在無法償還本息的情況。另外一種可能就是貸款客戶缺乏自愿還款的意識，客戶的契約精神差，這些貸款到期后對于農(nóng)村信用合作社而言更是非常難處理的情況。

無論是產(chǎn)權(quán)關(guān)系問題，管理體質(zhì)法人結(jié)構(gòu)問題，歷史問題還是其他問題，如何去解決這些問題成了當務(wù)之急。近年來，政府開始著重推進全國農(nóng)村信用合作社的改制。首先，農(nóng)村信用社改制可以讓農(nóng)村信用合作社的發(fā)展道路更加清晰。第二，農(nóng)村信用合作社的改制是完善農(nóng)村信用合作社管理制度的有效方法之一。第三，農(nóng)村信用合作社改制是其明晰產(chǎn)權(quán)的必要步驟。最后，農(nóng)村信用合作社的改制可以使其拋開沉重的歷史包袱，可以更好地適應(yīng)目前我國農(nóng)村金融市場的的多元化競爭，也為我國更好地建設(shè)新農(nóng)村添磚加瓦。